Про результати інвентаризації наявних коштів

АКТ № ____

Керівник ______________________ Гол. бухгалтер __________________

ВИДАТКОВИЙ КАСОВИЙ ОРДЕР № 42

Номер документа	Дата складання		Кореспондуючий рахунок, субрахунок	Код аналітичного обліку	Сума	Код цільового призначення

Видати:
Підстава:
Сума прописом:
Додаток

Одержав:

грн.

коп.

прописом

«_____»_____________________200___р. Підпис ________________________

При выдаче денег по РКО требуется предъявление документа, который подтверждает личность получателя, записывает название и номер документа, кем и когда он выдан, и берет расписку получателя.

Расписка о получении денег может быть сделана только собственноручно чернилами или шариковой ручкой с подтверждением полученной суммы прописью и цифрами.

Выдачу денег кассир производит только лицам, указанным в расходном кассовом ордере или документе, который его заменяет.

Если лицо, указанное в расходном ордере не может получить денежные средства он можете передоверить их получение своему доверенному лицу на основании доверенности, заверенной нотариально.

По истечении трех (рабочих) дней после получения из банка денег для выдачи з/платы и других выплат, согласно расчетно-платежным ведомостям, кассир в платежной ведомости напротив фамилии работника, не получившего причитающейся суммы, на месте его росписи ставит отметку «Депонировано» и составляет реестр депонированных сумм.

ПКО и РКО немедленно после получения или выдачи по ним денежных средств подписываются кассиром, а приложенные к ним документы погашаются штампом с надписью «Оплачено» с указанием даты.

ПКО и РКО до передачи их в бухгалтерию регистрируются в журнале регистрации ПКО и РКО. Расходные кассовые ордере, оформленные в платежных ведомостях на выплату з/платы, регистрируются после ее выдачи.

Все поступления и выдачи наличных предприятия учитываются в кассовой книге.

Каждое предприятие имеет толтько одну кассовую книгу, которая должна быть пронумерована, прошнурована, скреплена печатью, количество пронумерованных листов заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера предприятия.

Записи производятся в двух экземплярах через копировальную или самозаписывающую бумагу, первые экземпляры остаются в книге, а вторые должны быть отрывными и служат отчетом кассира.

Кассовая книга

Касса «10» марта 2007 г. Лист _____

Номер документа	От кого получаем или кому выдано	Номер корреспондирующего счета	Приход	Расход
	Остаток на начало дня		10 000
	Из банка чек 008824		20 000
	Выдано Белоусу А.И. под отчет			20 000
Итого за день	х	20 000	2 000
Остаток на конец дня	х	28 000	х

Кассир ____________________ Швецова

Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве ____________ приходных

____________ расходных

получил.

Бухгалтер ____________________ Воронова.

В установленные руководителем предприятием сроки, но не реже одного раза в квартал, на каждом предприятии проводится внезапная касса с полным полистовым пересчетом всех денег и проверкой иных ценностей, находящихся в кассе.

Додаток 1

до Положення про ведення касових операцій

у національній валюті України

Затверджено Постановою Правління Національного банку України

від 19 лютого 2001р. № 72

Зареєстровано в міністерстві юстиції України

15 березня 2001 р. № 237/5428

Підприємство

“____” _____________200 __ р.

у касі підприємства

що зберігаються _______________________________________________________________________________

Дата добавления: 2013-12-13