Коммерческие банки, их функции и основные операции

ЦБ, его функции и роль в кредитно-банковской системе

Важнейший принцип функционирования ЦБ – его независимость.

Основные задачи ЦБ:

1. обеспечение стабильности денежного обращения, защита и обеспечение устойчивости рубля;

2. осуществление государственной политики в области кредита, денежного обращения, расчетов и валютных отношений.

Основные функции ЦБ:

1. эмиссионная – монопольно осуществляет эмиссию наличных денег (выпуск в обращение) и организацию их обращения;

2. аккумулирует и хранит кассовые резервы других кредитных учреждений (обязательные резервы коммерческих банков);

3. обеспечивает кредитование коммерческих банков и осуществляет контроль за их деятельностью и исполнением банками законов, регулирует безналичную (ссудно-депозитную) эмиссию, осуществляемую коммерческими банками;

4. денежно-кредитное регулирование экономики через систему денежно-кредитных институтов (норматив обязательных резервов, учетную ставку, операции на открытом рынке);

5. банковское обслуживание правительства страны путем финансирования и долгосрочного кредитования государственных капиталовложений, обслуживание государственного долга (т.е. размещение государственных займов, их погашение, выплату процентов по ним);

6. организация платежно-расчетных операций: устанавливает правила расчетов на территории страны и выступает посредником между другими банками при выполнении безналичных расчетов по взаимозачетным требованиям;

7. валютное регулирование: осуществляя операции по покупке и продаже иностранной валюты, определяя порядок расчетов с иностранными государствами, ЦБ оказывает воздействие на устойчивость, покупательную способность национальной валюты.

Коммерческие банки – кредитные учреждения универсального типа, осуществляющие на договорных условиях кредитно-расчетное и другое банковское обслуживание юридических лиц посредством совершения операций и оказания услуг. Коммерческий банк – это юридическое лицо, которое имеет целью извлечение прибыли и на основании лицензии ЦБ имеет право осуществлять все или часть из следующих банковских операций («Закон о банках и банковской деятельности»).

Функции банков:

1. мобилизация временно свободных денежных средств и сбережений и превращение их в капитал;

2. кредитование (предоставление ссуд) физическим и юридическим лицам;

3. создание кредитных денег путем безналичной депозитно-кредитной эмиссии;

4. проведение денежных расчетов и кассовое обслуживание клиентов (посредничество в платежах, расчетах);

5. выпуск, покупка, продажа платежных документов и ценных бумаг (учет векселей и операций с ними; операций с ценными бумагами; управление имуществом клиентов по доверенности).

Виды банковских операций.

Пассивные операции – это привлечение денежных средств для формирования своих ресурсов путем приема депозитов, продажи акций, облигаций. Привлеченные средства образуют пассивы – долговые обязательства банка.

Активные операции – размещение денежных ресурсов банка путем предоставления кредитов (ссуд), покупки акций, облигаций, векселей (учет векселей). Предоставляемые банком ресурсы образуют активы банка – долги банку.

Учет векселей – покупка банком векселя до наступления срока платежа по нему с удержанием с клиента определенной платы за операцию – учетного процента (дисконта).

Активно-пассивные (комиссионно-посреднические):

Комиссионные операции – оказание посреднических и доверительных услуг, за оказание которых банк взимает комиссионное вознаграждение.

Лизинг – банковская деятельность по сдаче в аренду машин, оборудования, сооружений с уплатой лизинговых платежей (арендной платы).

Факторинг – покупка у своих клиентов их требований к дебиторам (покупателям), оплачивая им 60-90% суммы обязательств в виде аванса с окончательным перерасчетом после погашения задолжности.

Трастовые операции – выполнение банком функций, связанных с управлением имуществом, пенсионными фондами, хранением ценных бумаг по доверенности клиентов.

Инвестиционная деятельность – вложение банком средств в частное и государственные ценные бумаги. Покупая ценные бумаги, банки обеспечивают приток средств на длительный период – это операции по доверительному управлению имуществом и фондовыми ценностями.

Специализированные кредитно-финансовые учреждения –осуществляют кредитование конкретных сфер и отраслей экономической деятельности. Это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции.

Основные формы:

1) инвестиционные банки – проводят эмиссию и размещение ценных бумаг, привлекают капитал, используют свой капитал на инвестирование отраслей;

2) сберегательные учреждения – собирают сбережения населения и используют денежный капитал на инвестиции в жилищное строительство;

3) страховые компании – привлекают средства путем продажи страховых полисов, финансируют крупные корпорации промышленности, транспорта, торговли;

4) инвестиционные компании размещают среди мелких держателей свои акции и используют эти средства на покупку ценных бумаг различных отраслей экономики.

Их деятельность сводится к аккумуляции денежных средств, предоставлению кредитов через облигационные займы предприятиям и государству, мобилизация капитала через эмиссию акций, представление ипотечных и потребительских кредитов.

5.4. Кредит: понятие, источники, функции, виды и формы

В современной рыночной экономике сущность кредита состоит в том, что он является формой движения ссудного капитала, представляющего собой денежные средства, отдаваемые в ссуду за определенный процент. То есть кредит и ссудный капитал находятся в неразрывном единстве

В экономической литературе встречаются и другие, расширительные трактовки сущности кредита, исходящие из того, что действуют кредитные отношения и не связанные с движением ссудного капитала. Это экономические отношения, возникающие в связи с реализацией товаров с отсрочкой их оплаты, предоплатой за приобретаемые товары, операциями по сбережениям населения и др. От­сюда кредит – это предоставление денежных средств или товаров в ссуду на условиях возвратности, срочности и оплаты в виде ссудно­го процента.

Необходимость кредита обусловлена тем, что в национальной экономике постоянно возникают ситуации, когда у некоторых ее субъектов появляется необходимость в заемных средствах в силу недостаточности или отсутствия собственных денежных средств для достижения намеченных целей.

Фирмы (предприятия) нуждаются в них для расширения своих ресурсов, обновления и расширения производственного аппарата, для обеспечения непрерывности воспроизводственного процесса и ускорения кругооборота капитала. У торговцев может возникнуть дефицит средств для закупки оптовых партий товара. Население испытывает нехватку средств для достижения определенных потребительских целей. Федеральные и местные органы власти нуждают­ся в кредитах для погашения существующего дефицита госбюджета и местных бюджетов, решения общеэкономических задач.

В то же время у других экономических субъектов имеются вре­менно свободные денежные средств, появившиеся в процессе дви­жения их капитала. Предоставление их в ссуду обеспечивает собст­веннику доход в виде ссудного процента.

В процессе возникновения и развития кредита появляются специфические фигуры: кредитора – экономического субъекта, предос­тавляющего на определенных условиях кредит, и заемщика, гарантирующего его возврат в установленный срок и с уплатой процента.

Кредитные отношения – это отношения между субъектами рыночной экономики, возникающие в процессе предоставления и возврата кредита, выступающего в различных формах.

Основные источники кредита в развитых странах:

· часть основного капитала, высвобождающаяся в процессе его оборота, которая постепенно образует амортизационный фонд, используемый в будущем на обновление основного капитала;

· часть оборотного капитала, оказывающаяся временно свободной в процессе его кругооборота в силу несовпадения сроков поступления денежных средств от продажи товаров и выплаты за­работной платы;

· часть прибыли фирмы (предприятия), предназначенная в будущем для использования на расширение производства;

· часть поступлений в государственные и местные бюджеты. Они расходуются постепенно, поэтому в определенной мере временно оказываются свободными и могут быть предоставлены на возвратной основе банкам;

· свободные денежные средства кредитно-финансовых учреж­дений (разница между их доходами и расходами, образовавшаяся в течение определенного времени);

· часть прибыли банков, используемая в будущем на расшире­ние кредитования;

· денежные средства рантье – особых экономических субъектов, не занимающихся предпринимательством и получающих доход от вложений имеющихся средств в банки и ценные бумаги.

Важнейшими функциями кредита являются: перераспределительная, стимулирующая, эмиссионная.

Перераспределительная функция выполняется кредитом на микро-, мезо- и макроуровнях экономики. Временно свободные денежные средства с помощью кредита перераспределяются от одних фирм (предприятий) к другим, из одних отраслей в другие, а также от различных рыночных субъектов к государству. Кредит обеспечи­вает внутриотраслевое, межотраслевое, внутрирегиональное и межрегиональное перераспределение временно свободных денежных средств. На макроуровне посредством кредита перераспределяются ВВП и национальный доход.

Стимулирующая функция проявляется в том, что необходимость возврата заемной суммы с процентом побуждает заемщика использовать ее более рационально и эффективно, стимулирует его к экономии издержек производства, трансакционных издержек и макси­мизации прибыли.

Эмиссионная функция кредита состоит в том, что коммерческие банки, используя помещенные у них депозиты, для предоставления кредитов осуществляют эмиссию безналичных денег. Предоставленные кредиты или часть их зачисляются на счета клиентов (в других банках, отделениях того же банка или в том же банке), образуя вторичные депозиты. Рост вкладов, расширение кредитов и мультипликация депозитов ведут к росту чековой эмиссии, т.е. идет процесс создания новых денег, а рост объемов кредитов ведет к росту денежной массы. В свою очередь Центральный банк, кредитуя коммерческие банки и правительство, осуществляет эмиссию наличных денег. В процессе реализации эмиссионной функции кредита не только увеличивается денежная масса в экономике, но и изменяется, ее структура. Налично-денежный платежный оборот вытесняется безналичным.

В рыночной экономике многообразны формы кредита. Основной из них является банковский кредит – кредит в виде денежных ссуд, который предоставляют коммерческое банки и другие финансовые учреждения фирмам (предприятиям), населению, государству, иностранным клиентам.

Коммерческий кредит. Данная форма кредита применяется в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит послужил развитию вексельного обращения и безналичного платежного оборота.

Выделим отличительные черты коммерческого кредита от банковской формы кредита:

- в роли кредитора коммерческой формы кредитования выступает не специализированное кредитное учреждение, а любое юридическое лицо, связанное с производственно-коммерческой деятельностью;

- кредит предоставляется в товарной форме в отличие от банковского кредита, который имеет денежную форму.

Он оформляется векселем – долговым обязательством покупателя об уплате кре­дитору в установленный срок обозначенной денежной суммы. Ком­мерческий кредит способствует ускорению процессов реализации товара, оборачиваемости капитала и получения прибыли. Эта форма кредита используется как мелкими, средними, так и крупными фир­мами. Объемы коммерческого кредита ограничены в силу ряда при­чин. Его можно получить лишь у производителя товара, он предс­тавляется на короткий срок. Относительно узкой является сфера его функционирования. В современных условиях коммерческий кредит используется при продаже товаров в рассрочку платежа, при аренде имущества и др.

Потребительский кредит – кредит, предоставляемый с рассрочкой платежа за покупку товаров длительного пользования, на капи­тальный ремонт индивидуальных жилых домов, на хозяйственное обзаведение некоторых категорий граждан и т.д. Для получения тако­го кредита надо найти обеспечение, которое выглядело бы в глазах банка достаточно ликвидным. Залогом часто является объект креди­тования. На срок кредита должны быть застрахованы здоровье и жизнь заемщика.

Государственный кредит – форма кредита, при которой государство является кредитором или заемщиком. Кредиты предоставляются государством на возвратной основе и на льготных условиях низкорентабельным отраслям, стратегически важным объектам, от развития которых зависят экономическая и военная безопасность отрасли, объектам экономической и социальной инфраструктуры.

Международный кредит – кредит, предоставляемый в товарной или денежной форме заемщику кредитором из другой страны. Заемщиками являются правительство, региональные и местные органы власти, банки, фирмы. В качестве кредиторов выступают правитель­ство, международные кредитно-финансовые организации, МВФ, МБРР и др., а также коммерческие банки. Развитие международного кредита углубляет процесс глобализации мировой экономики.

Эволюция кредитных отношений в России.

Развитие сферы кредитных отношений в трансформирующейся экономике происходило противоречиво, но вместе с тем рыночные начала в ней проявлялись.

С 1996 г. ЦБ РФ переходит к предоставлению коммерческим банкам кредитов рефинансирования, что означает предоставление ЦБ РФ кредитов коммерческим банкам, в том числе учет и пере­учет векселей. Кредиты рефинансирования это:

· внутридневный кредит, предоставляемый в течение операционного дня;

· кредит «овернайт» – кратковременный кредит, предостав­ляемый «с вечера на утро» под процентную ставку, устанавливаемую ЦБ России ежедневно. Обеспечением этих видов кредитов выступают государственные ценные бумаги;

· ломбардный кредит – кредит, который коммерческий банк может получить в любой момент под залог государственных ценных бумаг и первоклассных товарных векселей. Процентная ставка по ломбардным кредитам выше официальной ставки рефинансирования, чтобы было меньше необоснованных обращений коммерческих банков за кредитными ресурсами. Для продажи ломбардных кредитов с апреля 1996 г. используются кредитные аукционы ЦБ РФ.

ЦБ РФ стал использовать размещение кредитов рефинансирования посредством проведения кредитных аукционов в качестве одного из рыночных инструментов проведения денежно-кредитной политики. Развитие системы рефинансирования способствует увеличению кредитных ресурсов коммерческих банков и возможностей кредитования ими реального сектора экономики.

В последующие годы получило развитие кредитование Центральным банком коммерческих банков под залог векселей их клиентов – промышленных предприятий. Кроме промышленных предприятий в этом виде кредитования могут участвовать предприятия строительства, транспорта и связи, которые существуют не менее трех лет, имеют положительное аудиторское заключение по результатам работы за последние три года. Жесткие требования предъявляются и к банкам. Они должны быть финансово стабильными, представлять в ЦБ положительное аудиторское заключение и поручительство еще трех банков. Если банк вовремя не заплатит по кредитам, то Центральному банку придется выставлять заложенные векселя на аукцион для реализации по рыночной стоимости, а банк-дебитор должен будет оплатить остаток суммы, не покрытой в результате аукциона.

Эволюция кредита коммерческих банков в переходной экономике идет в направлении возникновения и развития его многообразных форм, присущих рыночной экономике. Это усложняет структуру кредитных отношений.

Одной из основных форм кредита является банковский кредит в виде денежных ссуд заемщикам. Он делится на краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный.

Широкое развитие в трансформирующейся экономике получил межбанковский кредит (МБК) – кредит, предоставляемый банками друг другу, когда одни из них имеют свободные денежные ресурсы, а у других их недостает. Он позволяет решать задачи обеспечения текущей ликвидности коммерческих банков.

Широкое развитие межбанковского кредита обусловило возникновение межбанковского кредитного рынка. Его функционирование имеет важные макроэкономические последствия. Межбан­ковский кредит расширяет ресурсную базу для кредитования реаль­ного сектора, перераспределяет банковские ресурсы между сегмен­тами финансового рынка, ускоряет мультипликацию кредита. Ресурсы, получаемые на межбанковском рынке, банк-заемщик может использовать для предоставления своим клиентам. Таким образом, появляются новые остатки на расчетных и текущих счетах, которые, порождают новые банковские кредиты.

С середины 90-х годов истекшего столетия в России стало осуществляться синдицированное кредитование.

Синдицированный кредит – это банковский кредит, предоставляемый заемщику за счет объединения ресурсов нескольких банков для кредитования крупномасштабных мероприятий. Эта форма кредита используется во всех странах с рыночной экономикой.

Синдицированный кредит дает возможность банкам привлекать в рамках объединения значительные объемы кредитных ресурсов, снижать риски невозврата кредитов. Такие кредиты имеют сугубо целевое назначение. Перед предприятиями открываются перспективы получить доступ к значительным объемам кредитов. Они идут на финансирование торговых контрактов и специальных проектов.

В России в качестве заемщиков на сформировавшемся рынке синдицированных кредитов сначала выступали крупные российские банки, затем компании топливно-энергетического комплекса, предприятия черной и цветной металлургии, система телекоммуникаций, субъекты Федерации. Банкам, как правило, предоставлялись необеспеченные кредиты, а промышленным предприятиям – под залог экспортной выручки. Широкое развитие синдицированное кредитование получило на региональном уровне.

Однако после августовского кризиса 1998 г. объем выданных синдицированных кредитов резко упал. В России много малых банков, кредитные ресурсы которых недостаточны для предоставления крупных кредитов, потребность в которых растет. Возникло противоречие между ограниченными кредитными возможностями банков и растущими потребностям в крупных кредитах надежных заемщиков. Оно разрешается в известной мере с помощью синдицированного кредитования. Однако сегодня инициатором синдицированного кредитования выступает, как правило, иностранный банк, а соорганизатором – один из российских банков.

Большой опыт в работе над синдицированными кредитами имеют зарубежные банки: «Коммерц банк», «Раффайзербанк» и др. Ры­нок синдицированных кредитов является в основном валютным. Сумма кредита на этом рынке варьирует от 10 – 15 млн. долл. до 150 – 200 млн.

Главными причинами, сдерживающими участие российских коммерческих банков в синдицированном кредитовании, являются отсутствие доверия банков друг к другу и наличие юридических сложностей при выдаче кредита группой банков (отсутствуют необходимые на этот счет инструкции ЦБ РФ).

Важным инструментом мобилизации значительной части сбережений населения является ипотечное кредитование. Ипотечный кре­дит – это кредит, гарантией возврата которого является залог недвижимого имущества. Он выдается на покупку, строительство жилья, на приобретение земли под залог недвижимости. Опыт ипотеч­ного кредитования в развитых странах показывает, что оно обладает как минимум четырехкратным мультипликативным эффектом, т.е. каждая денежная единица кредита вовлекает в хозяйственный оборот в будущем не менее четырех единиц денежных средств населения.

Благодаря ипотечному кредиту растет спрос на товары и услуги от­раслей экономики, связанных с жилищным строительством, в реаль­ный сектор поступают незадействованные сбережения населения.

Масштабы и характер кредитования меняются с изменением экономической ситуации в стране. В условиях начавшегося экономического роста появился новый сегмент кредитного рынка, обслу­живающий малый бизнес. Его развитие невозможно без кредитной поддержки. Подавляющее большинство кредитных заявок от пред­приятий малого бизнеса поступает из быстроразвивающегося торго­вого сектора: от мелких торговых предприятий, предприятий по упа­ковке и фасовке различных товаров и др. Лидером в кредитовании малого бизнеса является Сбербанк, разработавший и осуществляющий собственную программу.

Вместе с тем кредитование малого бизнеса не получило в России широкого развития. В этой сфере немало проблем и противоречий.

Для российского рынка относительно новым продуктом является потребительское кредитование. За последние – годы рынок потре­бительского кредитования вырос буквально с нуля. Самым развитым сектором этого рынка являются кредиты на покупку мебели и быто­вой техники. Они выдаются на один год. Доля кредитов на эти цели составляет в портфелях банков 25%. Ведущие позиции на этом рынке занимают банки «Русский стандарт», Дельта-Банк, «Первое О.В.К.». Процентные ставки колеблются от 19% до 49% годовых в рублях, т.е. они достаточно высокие. Однако во всех странах, независимо от уровня их экономического развития, ставки по кредитам частных лиц выше, чем по кредитам корпорациям.

Быстро увеличиваются и объемы автокредитования. Только за 2002 г. они возросли в три – пять раз. В общем объеме выданных кредитов кредиты на покупку автомашин составляют 35%. Процентная ставка – от 9% до 15% годовых в валюте. Кредит предоставляется на три года.

Осуществляется кредитование и на рынке услуг. В кредит можно получить образование, купить туристическую путевку и т.п.

Анализ эволюции кредита и кредитных отношений в трансформирующейся экономике России показывает, что они основываются на реальных рыночных началах, однако еще не достигли степени зрелости, свойственной кредиту и кредитным отношениям в развитых странах.

[1] Большой вклад в развитие портфельных теорий внес Дж. Тобин.

Дата добавления: 2014-01-04