Вопросы для самопроверки. Классификация страхования внешнеэкономической деятельности

Классификация страхования внешнеэкономической деятельности

Экономическая сущность страхования внешнеэкономической деятельности заключается в замкнутых перераспределительных отношениях между участниками страхования по поводу формирования за счет уплачиваемых страховых взносов специальных денежных фондов и использования их для защиты имущественных интересов участников внешнеэкономической деятельности при наступлении страховых случаев.

Сущность страхования внешнеэкономической деятельности проявляется в его функциях.

1. В рамках осуществления рисковой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Наличие риска способствует возникновению страховых отношений.

2. Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется предупредительная функция через финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению риска и выработке превентивных мер, позволяющих контролировать уровень риска.

3. Назначение контрольной функции заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда на основании законодательства, регулирующего страховую деятельность. Осуществление этой функции производится через финансовый контроль за законностью проведения страховых операций.

4. Выполняя инновационную функцию, страхование способствует развитию технического прогресса и внедрению новых технологий путем компенсации связанных с ним рисков.

5. Страхование является одним из наиболее значительных источников инвестиционных ресурсов, что способствует развитию производства и экономики, и означает реализацию инвестиционной функции страхования.

Для осуществления эффективной страховой деятельности необходимо руководствоваться соответствующими принципами. Классические принципы страхования в полном объеме применимы к страхованию внешнеэкономической деятельности.

1. Принцип наличия страхового интереса. Он означает наличие юридически обоснованную финансовую заинтересованность страхователя в объекте страхования. Страховой интерес представляет собой меру материальной заинтересованности в страховании. Так, договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении за страхованного имущества, является недействительным. Кроме того, при страховании имущества не допускается назначение лица, не имеющего интереса в сохранении имущества, выгодоприобретателем по договору страхования (ст. 930 ГК РФ).

2. Принцип наивысшего доверия сторон. Страхователь и страховщик должны быть предельно честными при изложении фактов, имеющих значение при исполнении договора. В соответствии со ст. 944 ГК РФ при заключении договора страхования страхователь обязан сообщить страховщику известные обстоятельства, имеющие существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления (страхового риска).

3. Принцип суброгации. Означает переход к страховщику, выплатившему страховое возмещение, права требования, которое страхователь имеет к лицу, ответственному за убытки. В ст. 965 ГК РФ предусмотрено, что условие договора, исключающее переход к страховщику права требования к лицу, умышленно причинившему убытки, ничтожно. Перешедшее к страховщику право требования осуществляется им с соблюдением правил, регулирующих отношения между страхователем или выгодоприобретателем и лицом, ответственным за убытки.

Если страхователь (выгодоприобретатель) отказался от своего права требования к лицу, ответственному за убытки, возмещенные страховщиком, или осуществление этого права стало невозможным по вине страхователя (выгодоприобретателя), то страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения полностью или в соответствующей части и вправе потребовать возврата излишне выплаченной суммы возмещения.

4. Принцип непосредственной причины. Страховщик имеет право возмещать страховой ущерб только от тех страховых рисков, которые указаны в договоре страхования.

5. Принцип контрибуции. Он предусматривает наличие определенных расчетных отношений между страховыми компаниями в процессе возмещения при выявлении случая двойного страхования.

Если страховая сумма, указанная в договоре страхования имущества или предпринимательского риска, превышает страховую стоимость в результате страхования одного и того же объекта у двух или нескольких страховщиков, договор является ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость. Сумма страхового возмещения, подлежащая выплате в этом случае каждым из страховщиков, сокращается пропорционально уменьшению первоначальной страховой суммы по соответствующему договору страхования (ст. 951 ГК РФ).

6. Принцип эквивалентности. Это означает требование равновесия между доходами и расходами страховой компании. Соблюдение данного принципа зависит от степени обоснованности страховых премий и реальной динамики ущерба. По результатам определенных отрезков времени или периодов страхования, которые необходимо соотносить с периодичностью проявления мелких, средних или крупных ущербов, должен достигаться принцип экономического равенства между общей суммой страховой нетто-премии, уплаченной страхователем за тарифный период, и совокупной суммой возмещений, выплаченных страховщиком при наступлении страховых случаев за указанный период.

Страхование внешнеэкономической деятельности призвано обеспечить стабильную и гарантированную страховую защиту всех его участников. Важно рассмотреть классификацию страхования в связи со спецификой страховых отношений в системе внешнеэкономической деятельности.

Особый характер страховых рисков и объектов страхования при проведении внешнеэкономических операций и осуществлении самой деятельности обусловливают необходимость рассмотрения классификации страхования внешнеэкономической деятельности. Следует отметить, что страхование внешнеэкономической деятельности не выделено в отдельный вид страховой деятельности.

Общее страховое законодательство в настоящее время изменено с учетом международной практики страхования. В Федеральном законе РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» выделены 23 лицензируемых вида страхования.

Согласно ст. 4 вышеназванного Закона объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные со следующим:

– дожитием граждан до определенного возраста или срока, смертью, наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни)

– причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

Объектами имущественного страхования являются имущественные интересы, связанные:

– с владением, пользованием и распоряжением имуществом страхование имущества);

– с обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности), с осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Существующая классификация на основании ст. 32.9 Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» из 23 лицензируемых видов страхования позволяет выделить следующие виды страхования, имеющие непосредственное отношение к внешнеэкономической деятельности:

– страхование средств транспорта (наземного, железнодорожного, водного, воздушного);

– страхование жизни;

– медицинское страхование;

– страхование от несчастных случаев и болезней;

– страхование грузов;

– страхование имущества юридических лиц;

– страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта (автотранспорта, водного, железнодорожного, воздушного);

– страхование гражданской ответственности за причинение вреда, вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

– страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;

– страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;

– страхование предпринимательских рисков;

– страхование финансовых рисков.

Страхование предлагает широкий набор страховых услуг, связанных с внешнеэкономической деятельностью. На характер и полноту страховой защиты имущественных интересов участников внешнеэкономической деятельности влияют такие факторы, как:

– перечень событий, на случай наступления которых проводится страхование;

– перечень объектов подлежащих страхованию;

– управление рисками;

– объем ответственности страховщика и страхователя;

– уровень страхового обеспечения;

– экономическое обоснование тарифных ставок;

– условия страхования;

– порядок заключения договора;

– своевременность возмещения страхового ущерба;

– наличие льгот, представляемых страхователям. Внешнеэкономическая деятельность связана с. рисками, которые влияют на различные имущественные интересы его участников.

Основными страховыми рисками являются:

– риски, связанные с экономической конъюнктурой рынка и деятельностью иностранного партнера;

– риски, связанные с грузоперевозками;

– финансовые риски;

– технологические риски;

– коммерческие риски; политические риски;

– риски стихийных бедствий и др.

Основными факторами, определяющими риски во внешнеэкономической деятельности, являются:

1) на макроуровне.

– снижение темпов экономического роста; – инфляция;

– ухудшение торгового и платежного баланса страны;

– увеличение государственного долга (внутреннего и внешнего); – уменьшение золотовалютных резервов;

– миграция капиталов;

– изменения в законодательстве страны-должника (ограничения и запрет);

– политические события;

2) на микроуровне

– ухудшение хозяйственно-финансового положения контрагента;

– неплатежеспособность покупателя и заемщика; «неустойчивость курса валюты цены (кредита) и валюты платежа;

– колебания процентных ставок; – степень доверия к контрагенту[3].

Страхование внешнеэкономических рисков можно охарактеризовать как комплекс видов страхования, обеспечивающих защиту имущественных интересов отечественных и зарубежных участников внешнеэкономической деятельности. Оно включает виды имущественного, личного и страхования ответственности.

Объектами имущественных видов страхования внешнеэкономической деятельности могут быть:

– транспортное страхование грузов;

– страхование финансовых рисков; – страхование грузов;

– страхование валютных рисков; – страхование экспортных кредитов;

– страхование имущества;

– страхование гражданской ответственности перевозчика;

– страхование гражданской ответственности экспедитора;

– страхование контейнеров;

– страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

– другие виды имущественного страхования.

Объектом страхования при страховании ответственности являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Во внешнеэкономической деятельности объектами страхования ответственности являются:

– страхование ответственности производителей товаров;

– страхование профессиональной ответственности;

– страхование ответственности судовладельцев;

– страхование ответственности за невыполнение обязательств по контракту;

– другие виды страхования ответственности.

Среди видов личного страхования следует выделить:

– страхование граждан, выезжающих за границу;

– страхование от несчастных случаев;

– страхование медицинских расходов;

– страхование жизни.

Мировая практика предлагает использование классификации классов страхования, на основе которых выделяются соответствующие лицензируемые виды страхования. Так, применительно к внешнеэкономическим рискам можно выделить отдельные виды страхования: морское страхование; страхование грузовых перевозок; страхование кредитов; страхование финансовых убытков; транспортное страхование и др.

В странах Европейского экономического сообщества (ЕЭС) действует единая классификация видов страхования, установленная директивой ЕЭС 73/239/ЕЕС. Этот документ предусматривает единую группировку классов страхования. Страховое регулирование и надзор распространяются на все классы страхования. Выделение классов производится в соответствии с природой покрываемых рисков. В частности, предусмотрена группа рисковых видов страхования и личное страхование (табл. 1.1). Директива ЕС 1973 г. выделила вначале 17 классов рискового страхования, позже был введен еще один класс (18-й) – страхование помощи. В группе личного страхования выделяют девять классов страхования жизни и пенсий.

Страхование внешнеэкономической деятельности может осуществляться в добровольной и обязательной формах.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления.

Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «Об организации страхового дела в РФ» и содержат положения о следующем:

– субъектах страхования;

– объектах страхования;

– страховых случаях;

– страховых рисках;

– порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов);

– порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования;

– правах и обязанностях сторон;

– определенном размере убытков или ущерба;

– порядке определения страховой выплаты;

– случаях отказа в страховой выплате;

– иные положения.

Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Его виды, условия и порядок проведения регламентируются соответствующими федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования.

В Гражданском кодексе РФ предусматривается возможность обязательного государственного страхования здоровья, жизни, имущества государственных служащих определенных категорий (ст. 969). Так, в соответствии со ст. 418 Таможенного кодекса РФ должностные лица таможенных органов подлежат обязательному государственному личному страхованию за счет средств федерального бюджета.

1. В чем заключается экономическая сущность страхования внешнеэкономической деятельности?

2. Какова история развития страхования внешнеэкономической деятельности?

3. Какие функции выполняет страхование внешнеэкономической деятельности?

4. Каковы принципы страхования внешнеэкономической деятельности?

5. В каких формах может осуществляться страхование внешнеэкономической деятельности?

6. В чем состоит отличительные особенности страхования внешнеэкономической деятельности?

7. В какой форме осуществляется страхования внешнеэкономической деятельности?

8. Как классифицируется на виды страхование внешнеэкономической деятельности?

9. Каковы особенности страхования внешнеэкономических рисков?

10. Каковы основные положения правил страхования внешнеэкономической деятельности?

[1] Об экспортном контроле: Федеральный закон от 18 июля 1999 г. № 183-ФЭ с изм. и доп. от 1 декабря 2007 г. (ст. 1).

[2] Об организации страхового дела в Российской Федерации: Федеральный закон от 27 ноября 1992 г. № 4015-1, с изм. и доп. от 29 ноября 2007 г. (ст. 2).

[3] См.: Чиненое М.В. Страхование внешнеэкономической деятельности: Учеб. пособие для студентов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Мировая экономика». М.: Омега-Л, 2007. С. 82.

Дата добавления: 2014-01-04