Методы анализа риска в экономической деятельности

Тема 4. Общая характеристика методов и принципов анализа риска.

Дл того чтобы оценить риск и принять соответствующее решение. необходимо собрать исходную информацию об объекте – носителе риска. Эта первичная стадия носит название «выявление риска» и включает два основных этапа: сбор информации о структуре объекта и выявление опасностей или инцидентов.

Существует множество методов, каждый из которых помогает получить информацию о характеристика х отдельных рисков, присущих определенному виду риска. Поэтому целесообразно использовать комплекс методов, чтобы решить поставленную задачу. Он представлен рис.3.

1) Качественные методы, которые включают в себя следующие их виды: экспертные;

историко–ассоциативные; литературно–фантастические; концептуальные переносы; рейтинговые оценки.

2) Количественные методы, которые включают следующие группы методов: статистические, т.е анализ статистических данных по неблагоприятным событиям, имевшим место в прошлом (они делятся на одно– и многофакторные, неизменяющиеся и с плавающими коэффициентами и функционально изменяющиеся); аналитические, предусматривающие: теоретический анализ структуры причинно–следственных связей процессов; определение чувствительности тех или иных параметров к изменению других; определение точки безубыточности; анализцелесообразностизатрат на проект; использование аналогов; методы оценки финансовой устойчивости и платежеспособности;анализ последствий накопления риска; комбинированные методы.

Более подробно эти методы будут рассмотрены в отдельных темах, а пока дадим лишь общую характеристику им.

Так, качественный анализ предполагает: выявление источников и причин риска, этапов и работ, при выполнении которых возникает риск; установление потенциальных зон риска; идентификацию(установление) всех возможных рисков; выявление практических выгод и возможных негативных последствий, которые могут наступить при реализации содержащего риск решения.

В свою очередь, количественная оценка риска предполагает: численное определение отдельных рисков и риска проекта (решения) в целом; определение численного значения вероятности наступления рисковых событий и их последствий; осуществление количественной оценки (уровня риска; определение (установление) допустимого в данной конкретной обстановке уровня риска.

Существуют принципы выявления и оценки рисков. Они делятся на следующие: методологические; методические и операциональные.

Методологические принципы – это принципы, определяющие концептуальные положения, являющиеся наиболее общими и не зависящими от специфики рассматриваемого вида риска.

Методические принципы – это принципы, непосредственно связанные с видом деятельности, его спецификой, ценностными представлениями. конкретно–историческими ситуациями и т.п.

Операциональные принципы – это принципы, связанные с наличием, достоверностью, однозначностью информации и возможностями ее обработки.

Структура системы оценки рисков должна также удовлетворять таким принципам, как принцип: полноты, который связан с построением системы, учитывающей все возможные принципы на всех уровнях; непересекаемости, который связан с требованием того, чтобы смысловое содержание одного принципа не имело ничего общего с другими принципами.

Рассмотрим основные принципы анализа риска и неопределенности более подробно.

Так. методологические принципы анализа риска включают в себя следующие их виды.

1) Однотипностьрисков, которая означает, что для любого участника деятельности представление о риске совпадает друг с другом.

2) Позитивность рисков, которая означает. что интегральный показатель риска по крайней мере не больше уровня приемлемости или это– «результативность» проекта.

3) Объективность рисков, которая означает, что при оценке необходимо обеспечить правильное отражение структуры и характеристик изменяющегося объекта.

4) Корректностьрисков, которая означает, что при оценке должны выполняться определенные формальные требования, к числу которых, в свою очередь, могут быть отнесены:

– интервальная монотонность, т.е. на определенном интервале значений показателей при увеличении интенсивности растет величина риска, причем в пограничных областях неопределенность изменяется качественным образом;

– непропорциональность. т.е. рост риска не прямо пропорционален увеличению интенсивности деятельности (в заданном интервале показателей;

– транзитивность, т.е., если первая ситуация менее рисковая, чем вторая, а вторая менее, чем третья, то это означает, что первая ситуация менее рискованная, чем третья.

– аддитивность, т.е., если риск первого вида деятельности равен – Р1, а второго – Р2 и оба вида деятельности совершаются одновременно. то общий риск равен сумме частных рисков или

Робщ. = Р1 + Р2.

5) Комплексностьрисков, которая означает, что в своей совокупности они должны образовывать замкнутую систему. имеющую иерархический вид.

6) Взаимозависимость рисков, которая означает, что возникновение одних рисков либо автоматически, либо через сложные опосредованные связи влечет за собой возникновение других рисков. Например, возникновение экономических рисков всегда связано с социальными рисками.

– 7) Ограниченность. т.е. возникновение рисков из–за наличия ограниченности тех или иных ресурсов.

Методические принципы включают в себя следующие их виды.

1) Диссонируемость рисков, которая означает, что любая новая деятельность вносит в окружающую среду что–то специфическое.

2) Разновоспринимаемость рисков. которая связана с наличием различных участков деятельности, что предопределяет несовпадение интересов, разное отношение к возможным ущербам, Отсюда, например. вытекает необходимость оценки рисков с позиций каждого участникадеятельности (например, государственного чиновника, журналистов, банкиров и т.д.)

3) Динамичность рисков, которая предполагает. что методическое обеспечение учитывает изменчивость рисков и позволяет однозначно дать характеристику предполагаемой динамике процессов.

4) Согласованность рисков, которая исходит из несинхронности отдельных этапов деятельности и. следовательно, неравномерности ресурсовложения, непоследовательности реализации целевых установок и т.д. Например. учет инфляции в экономике.

Операциональные принципы включают в себя следующие их виды.

1) Моделируемостьрисков, которая связана с тем, что ситуация. при которой возникают риски, может быть описана моделью. (Не путать этот метод с методом моделирования – последний применяется для расчета величины риска, в то время как первый определяет «правила игры».).

2) Симплифицируемостьрисков, которая показывает. что при оценке рисков выбирают тот момент, который наиболее «прост» с информационно–вычислительной точки зрения.

Основными подходами к оценке риска являются следующие:

– анализ, который предназначен для того, чтобы понять, что представляет собой система (в нашем случае это рискологическая проблема), какова ее структура, что можно ожидать от системы в той или иной ситуации.

– синтез, который строится, как правило, на решении проблем создания нового из «кирпичиков» известного, разработанного, осознанного ранее.

– функциональный подход, который используют там, где невозможно или по каким–то причинам нецелесообразно «влезать во внутренность» системы.

– структурный подход, который уточняет, дополняет, объясняет и во многом исправляет положения, зафиксированные на функциональном уровне.

При выявлении и оценке риска различными методами надо учитывать также то, что высокорисковые события, как и любая другая система обладают следующими системными свойствами (или эффектами, процессами):

– эмерджентными, т.е.такими свойствами системы, которые не присущи составляющим ее элементам.

– синергетическими, наличием закономерностей управляющих процессами самоорганизации в системах разной природы, в том числе экономических.

Рассмотрим теперь основные методы получения исходной информации о производственных объектах с позиций риска. К ним относятся:

– стандартизированный опросный лист;

– рассмотрение и анализ первичных документов управленческой и финансовой отчетности;

– анализ данных ежеквартальных и годовых финансовых отчетов;

– составление и анализ технологических потоков производственных процессов;

– инспекционные посещения производственных подразделений;

– консультации специалистов в данной области;

- экспертиза документации специализированными консалтинговыми фирмами и т.п.

Рассмотрим теперь эти методы более подробно.

Дата добавления: 2014-01-04