Бюджетирование по другим сценариям

Проводим моделирование хозяйственной деятельности в модуле «бюджетирование» еще по двум сценариям: позитивный (реализация больше на 30%) и негативный (реализация меньше на 30%).

Используем обработку «Копирование данных бюджетирования». Сначала копируем данные по сценарию «Реальный (месяц)» за период январь 2007 в период январь 2007 по сценарию «Позитивный (месяц)». Следует отметить, что копируется именно модель, а не результаты расчетов. Т.е. после расчета и проведения, которое выполняется на соответствующих закладках обработки, получаем результаты, которые являются интерпретацией планов по сценарию «Позитивный (месяц)». Далее повторяем действия: по январским данным формируем февральские, по периоду январь-февраль получаем март-апрель и т.д.

Подобные же манипуляции проделываем по сценарию «Негативный (месяц)».

В итоге имеем три модели финансово-хозяйственной деятельности. Разница в скорости созданию просто потрясает. Получается, что если один раз хорошо поработать, то потом копировать можно быстро, много и самое главное эффективно, учитывая всевозможные варианты развития событий на предприятии. После этого можно приступать к сравнительному анализу данных бюджетирования, отмечая положительные и отрицательные финансовые последствия реализации сценариев. Сформируем один отчет «Сравнительный анализ оборотов по бюджету: Бюджет движения денежных средств».

Рисунок 161 – Сравнительный анализ оборотов по бюджету: Бюджет движения денежных средств

Более результативно сравнивать плановые и фактические данные. Но для этого необходимо провести трансляцию данных из смежных подсистем программы в модуль «Бюджетирование» с помощью документа «Учет фактических данных по бюджетам».

Алгоритм действий похож на тот, который использовался при копировании. Сначала по каждой статье создаем элемент справочника «Источники данных для расчетов бюджетирования» в отдельной папке «Фактические данные» с подразделением на остатки и обороты, а обороты делим также как и статьи оборотов по бюджетам.

Рисунок 162 - Учет фактических данных по бюджетам

После проведения документа «Учет фактических данных по бюджетам» можно проводить план-фактный анализ бюджетирования.

Рисунок 163 – Закладка «Общие» настройки отчета «Сравнительный анализ оборотов по бюджету»

Для этого настроим отчет. На закладке «Общие» укажем формируемый бюджет (бюджет продаж), вид данных, период, а также параметры показателей: количество и сумма в валюте упр.учета. На закладке «Группировки» определим выводимые элементы: строки бюджеты и контрагент.

Рисунок 164 – Закладка «Группировки» настройки отчета «Сравнительный анализ оборотов по бюджету»

Рисунок 165 – Отчет «Сравнительный анализ оборотов по бюджету: Бюджет продаж»

На основе отчета уже можно выявить отклонения от планов, в нашем случае это два контрагента по сценарию «Реальный». Если посмотреть на закладку «Общие» настройки отчета, то там есть возможность выводить в отчет отклонения, как абсолютные, так и относительные. Автор этого не сделал только потому, что тогда на рисунке нельзя было бы отразить все сценарии.

Настроим отчет иначе. Оставим только покупателей, по которым выявлены отклонения и добавим номенклатуру по иерархии. Видно, что отклонения произошли только по группе изделия, причем разнонаправлено.

Рисунок 166 – Отчет «Сравнительный анализ оборотов по бюджету: Бюджет продаж»

Еще раз перенастроим отчет. Сравним фактические и плановые данные по сценарию «Реальный», поставив флаг отклонений. Теперь наглядно отражаются расхождения и по количеству и по сумме, а также процент этих отклонений.

Рисунок 167 – Отчет «Сравнительный анализ оборотов по бюджету: Бюджет продаж»

Очевидно, что отчеты можно представить в любых удобных для пользователя форматах. А удобный и актуальный отчет – это мощный, гибкий и эффективный инструментом управления.

Дата добавления: 2014-01-04