Лекция 8: Страхование косвенных убытков

Причины использования франшизы

1. наличие статистически подтвержденного большого числа мелких убытков
2. дополнительное стимулирование контроля за безопасностью производства
3. экономия средств, направляемых на страхование
4. экономия расходов по урегулированию мелких убытков

Виды страхового покрытия:

· «Огневое страхование» (пожар, удар молнии, взрыв, удар или падение пилотируемого летального объекта, тушение пожара, снос, расчистка вследствие этих событий)

· «Огневое» + дополнительное покрытие (чрезвычайные стихийные бедствия, аварии коммуникаций, воздействие э/энергии, противоправные действия третьих лиц, расходы по разморозке котлов и трубопроводов)

· «Промышленное страхование от огня» (все риски с учетом исключений, риски остановки производства и недополучения прибыли, риски общегражданской гражданской ответственности) – на Западе самое популярное, в России нет, потому что

o Нет достаточной истории страхования

o Компании не располагают необходимыми свободными ресурсами

Дополнительные условия:

· Территория страхования – ограничивает распространение страховой защиты на застрахованного имущество, за исключением временного перемещения имущества на другую территорию собственными силами страхователя

· Тарифные ставки:

o Общие – это «от и до» [страхование риска … стоит от … до …]

o Специальные – для специальных рисков/объектов

o Основные – тарифы, указанные в рекламе/в оферте, основные тарифы, касающиеся основных рисков

o Дополнительные – тариф по рискам, которые не включены в основную программу (дополнительная программа)

o Программные – стандартизированная программа, программный продукт; который может быть включен в программу; ниже, чем все остальные [дачный домик в МО в районе … стоимостью до …]

o Индивидуальные – противоположное программы, считается отдельный тариф; применяется чаще крупными компаниями (юридическими лицами)

Дифференциация тарифных ставок.

Тарифные ставки дифференцируются в зависимости от:

· Типа местности

· Типа использования и назначения имущества

· Срока эксплуатации

· Материала постройки

· Типа автоматизации и компьютеризации производства

Порядок заключения договора страхования:

I. Заявление на страхование (анкета)

II. Осмотр (сюрвей) предметов страхования

III. Анализ истории, статистики страхователя – опросный лист, в котором есть самые простые вопросы

IV. Экспертиза рисков – делается только с крупным риском

V. Расчет страховой стоимости

VI. Определение условий страхования

КОСВЕННЫЕ УБЫТКИ – убытки, связанные с остановкой производства.

ПРИОСТАНОВКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРОИЗВОДСТВА – материальный ущерб, вызванный застрахованным риском, ведет к перерыву в деятельности застрахованного производства.

МАТЕРИАЛЬНЫЙ УЩЕРБ – разрушение, повреждение или исчезновение одной из служащих производству вещей.

ПЕРЕРЫВ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ПРОЦЕССА – производственный объект не может выполнять своего производственного целевого назначения.

Достаточно молодой вид страхования (после войны). Два подхода: в первом нажал кнопочку и все заработало, во втором уже успел потерять клиентов:-(.

УЩЕРБ ОТ ПЕРЕРЫВА ПРОИЗВОДСТВА – экономическое воздействие материального ущерба в виде потери дохода уущенной выгода, непокрытии производственных затрат.

НЕДОПОЛУЧЕННАЯ ПРИБЫЛЬ – прибыль от сбыта изготовленной продукии, проданных товаров, услуг (прибыль-брутто).

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ – расходы по заработной плате, налогам на з/п, пособия по аренде, оплате слуг сторонних организаций, по обслуживанию кредита.

В соответствии с действующей классификацией страхование убытков от остановки производства, вызванной имущественными потерями в результате страхового случая, относится к страхованию прочих имущественных интересов – финансовым рискам.

Сущность риска остановки производства базируется на том, что в результате анступления страхового случая с имуществом возникает невозможность использования поврежденного или утраченного имущества, в результате чего производство может остановиться или существенно снизить свои объемы (lossofprofit).

Признаки страхования косвенных убытков:

Не всякий материальный ущерб приводит к перерыву деятельности. Если хотя бы одного из них нет, то страхового случая нет!

Задачи и особенности:

1. Поддержка ликвидности

2. Защита финансовых результатов

3. Страхование интереса использования имущества

4. Отсутствие зависимости размера убытка от перерыва в производстве от размера материального ущерба

Существенные условия страхования:

· Объект страхования

o Текущие расходы по продолжению производственной деятельности

o Расходы по восстановлению сбыта (только американская практика)

o Недополученная прибыль

o Убытки

o Дополнительные расходы по предотвращению и уменьшению убытков

§ Затраты по переводу деятельности на место, неохваченное страховым случаем (например, на резервные мощности)

§ Расходы по передаче части работ другим предприятиям

§ Расходы по получению э/энергии со стороны

§ Дополнительные расходы, связанные с использованием нового оборудования

§ Затраты по переводу работников на новые рабочие места

§ Заработная плата за сверхурочную работу

§ Затраты, связанные с ускоренными поставками имущества

· Страховая сумма

o Расчет по данным бухгалтерского учета

o Отчетность прошлого года

o План на текущий год

o Бизнес-план на 3 года

· Срок страхования

o От 1 до 12 месяцев

o Привязка к срокам страхования имущества

Риски, которые включаются в договор страхования - риски, связанные с имуществом = Перечень рисков, указанных в договоре страхования имущества [риск остановки производства у поставщика данного предприятия (тоже должен быть связан с имуществом)]

Договор страхования может быть заключен с любым лицом, имеющим имущественный интерес:

1. Владелец имущества.

2. Арендатор имущества.

3. Лизингополучатель имущества.

В этом виде страхования используется временн а я франшиза. Остановка производства измеряется временем. Т.о., франшиза не денежная, а временн а я. Не может превышать 5 дней.

Как рассчитываются тарифные ставки? Привязка к тарифам по имуществу. Тариф по страхованию косвенных имуществ = 1.5*Тариф по имуществу.

При наступлении страхового случая, когда наступает ситуация простоя, самый главный элемент деятельности страховщика – анализ бухгалтерской отчетности страхователя.

Анализ недополучения прибыли производится только по годовой отчетности.

Два способа оплаты убытков:

1. 1/12 текущих расходов ежемесячно.

2. Финансирование поквартальное, в редких случаях – за полгода (70%). Производится при условии наличия и подтверждения программы восстановления предприятия.

Дата добавления: 2014-01-05