Этапы кредитования

Организация процесса кредитования

Методы и условия кредитования

Под методом кредитования обычно подразумевается совокупность приемов, с помощью которых осуществляется выдача и погашение кредита. Таких методов три: метод кредитования по остатку; метод кредитования по обороту; оборотно-сальдовый метод.

При кредитовании по остатку ссуда выдается под остатки уже накопленных товарно-материальных ценностей и производственных затрат. Накопление ценностей или осуществление затрат предшествует выдаче ссуды; ссуда как бы компенсирует произведенные заемщиком расходы на покупку товаров и затраты. При кредитовании по остатку ссуда погашается по мере изменения остатка прокредитованных банком товарно-материальных ценностей и затрат. Если остатки товаров, прокредитованных банком, сократились на 50 млн. руб., то в таком же размере должна быть погашена и задолженность по кредитам.

При кредитовании по обороту ссуда выдается в момент приобретения (накопления) товарно-материальных ценностей и погашается по мере их расходования (реализации), т.е. в процессе оборота.

Оборотно-сальдовый метод применяется в случаях, когда кредит на начальной стадии оборота предоставляется по мере возникновения потребности в нем, а погашается в строго определенные сроки по срочным обязательствам.

Под условиями кредитования понимаются определенные требования, которые предъявляются к участникам кредитной сделки, объектам и обеспечению кредита. Это означает, что банк должен осуществлять избирательное кредитование: выдавать ссуду не всякому, у кого есть потребность в дополнительном капитале, а тем субъектам, которые способны ее возвратить и уплатить ссудный процент, оценивать надежность и прибыльность хозяйственное сделки. К условиям кредитования относятся также соблюдение его принципов - целевого характера, срочности, возврата. При нарушении этих принципов в процессе кредитования банк разрывает кредитные связи, отзывает кредит, требует его немедленного возврата.

Кредитование условно можно разделить на несколько этапов:

- подготовительный этап;

- этап рассмотрения кредитного проекта;

- этап оформления кредитной документации;

- этап использования кредита и последующего контроля в процессе кредитования.

На подготовительном этапе изучаются возможности предоставления кредита. Вначале происходят переговоры между банком и клиентом. Их инициатором может быть как сотрудник, так и клиент. В условиях острой конкурентной борьбы за клиентуру банки сами предлагают свои услуги. После изучения клиента (сферы его деятельности, направлений продажи продукта и др.) банки привлекают клиентов как своих потенциальных заемщиков. Инициатором кредитования чаще всего является клиент, обращающийся в банк с просьбой о получении кредита, после чего и происходят переговоры.

В процессе этих переговоров необходимо:

- установить насколько возможна выдача кредита в соответствии с текущей политикой кредитного учреждения;

- определить цель кредита (чем обусловлена потребность в привлечении дополнительных денежных средств, на удовлетворение каких хозяйственных нужд будет использована ссуда);

- выбрать тот вид кредита и метод кредитования, которые более всего подходят для данной кредитной сделки;

- посетить потенциального заемщика, глубже понять его текущее положение, оценить уровень руководства, возможности развития, суть кредитной заявки;

- осуществить предварительный анализ риска возможной выдачи кредита, исследовать сильные и слабые стороны работы клиента, источники возврата ссуд и уплаты процентов за их использование;

- обеспечить оперативность проведения предварительного этапа не затягивать решение банка о возможной выдаче кредита;

- дать понять клиенту, что переговоры не дают оснований для окончательного вывода о возможности предоставления ссуды;

- проконсультировать клиента, какие документы необходимо представить в банк для решения вопроса.

Вслед за переговорами и предварительным анализом наступает этап рассмотрения кредитного проекта на основе официально представляемых в банк документов. Неустойчивость экономической ситуации, инфляция требуют от российских банков осторожности и опыта оценки кредитоспособности клиента, объекта кредитования и надежности обеспечения, качества залога и гарантий. Аналитическая часть этого этапа представляет собой чрезвычайно ответственную задачу.

В структуре аппарата управления российских коммерческих банков решение этой задачи возлагается на кредитное управление (отдел). В отдельных банках выделяют аналитические подразделения, функцией которых является всесторонняя оценка субъекта и объекта кредитования.

Заключение о возможности кредитования зачастую дает работник, занимающийся обслуживанием данного клиента. В этом случае вся подготовительная работа возлагается на него. Этот экономист банка ведет предварительные переговоры, рассматривает представленную в банк документацию, готовит письменное заключение о возможности и условиях кредитования проекта, выписывает специальное распоряжение о выдаче кредита, собирает разрешительные подписи на кредитных документах и т.д. В небольших банках кредитная работа, как правило, концентрируется в одном кредитном отделе.

Различают два способа принятия решения о выдаче кредита: централизованный и децентрализованный. В малом банке, как правило, преобладает централизованный способ, в большом - децентрализованный. При децентрализованной системе полномочия по одобрению кредита передаются нижестоящим звеньям и их руководителям. Например, банк, имеющий филиалы, может делегировать право принятия решений по выдаче кредитов их руководителям, которые в свою очередь, могут передавать эти права нижестоящим подразделениям.

Решения о выдаче кредита могут приниматься либо посредством процедуры последовательного его одобрения, либо кредитным комитетом. При последовательном одобрении кредита вопрос решается вначале на уровне рядовых сотрудников кредитного отдела, затем последовательно переходит к другим более старшим по должности сотрудникам вплоть до начальника кредитного управления (отдела), часто являющегося заместителем председателя (президента) банка. В данном случае каждый сотрудник может принять окончательное решение вопроса о выдаче кредита в пределах своей компетенции. При таком порядке кредитный проект на соответствующую сумму рассматривает только тот сотрудник, которому предоставлено такое право распоряжениями руководства банка. Считается, подобная процедура дает возможность персоналу банка реально проверить кредитную заявку, подробно выяснить интересующие банк вопросы, принять ответственное решение. Степень ответственности работников банка при одобрении кредита кредитным комитетом менее высокая, однако, она также обеспечивает компетентное решение: при обсуждении кредита используется опыт высококвалифицированных работников, входящих в его состав. До заседания кредитного комитета прорабатываются все экономические и юридические вопросы, определяются конкретные условия кредитования. Довольно часто практикуется порядок, при котором кредитный комитет рассматривает только крупные проекты, “проблемные” ссуды, кредиты, имеющие общенациональное значение.

На этапе оформления кредитной документации работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело).

На этапе использования кредита, осуществляется наблюдение за кредитными операциями: соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд. На этом этапе не прекращается оперативный и традиционный анализ кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента, при необходимости проводятся встречи, переговоры с ним, уточняются условия и сроки кредитования.

На последней стадии осуществляется последующий контроль за движением кредита. Особое внимание уделяется контролю за просроченными кредитами, за ссудами, длительное время не возвращаемые банку. Совместно с клиентом банки разрабатывают меры, способствующие возврату кредитов, решают вопросы об их пролонгации, при необходимости составляется новый договор, изыскиваются дополнительные гарантии, уточняется дальнейшая возможность кредитования неплатежеспособных клиентов.

Дата добавления: 2014-01-05