Авалирование и акцептирование векселей

Обслуживание клиентов коммерческого банка на основе использования векселей.

Вексель – это письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводной вексель) об оплате обозначенной суммы через определённый срок кредитору или третьему лицу.

Передаточная надпись на векселе – индоссамент.

Коммерческий вексель (выписывается при осуществлении кредита в товарной форме) имеет две разновидности:

- простой (соло);

- переводный (тратта).

Банковские операции с векселями могут быть следующих видов:

1. Учёт векселей. Он состоит в том, что векселедержатель передаёт векселя банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом определённого дисконта, который рассчитывается по определённой процентной ставке (учётной). Учёт векселей – это покупка их банком до срока погашения. Банки могут открывать предприятиям, организациям и другим клиентам специальные ссудные счета и выдавать по ним кредиты под обеспечение векселями. Векселя принимаются под обеспечение не на их полную стоимость (от 60 до 90 %).

2. Инкассирование векселей – банки часто выполняют поручения векселедержателей по получению платежей по векселям в срок (это означает принятие векселя на инкассо). Банки берут на себя ответственность по предъявлению векселей в срок плательщику и получению причитающихся по ним платежей. За данную операцию банки взимают определённую плату.

3. Домициляция векселей – банки могут по поручению клиентов производить платежи в установленный срок. В противоположность инкассированию векселей банк является не получателем платежа по векселю, а плательщиком. Однако по данной операции банк может назначать плательщиком по векселю какое-либо третье лицо. В таком случае векселя будут именоваться домицилированными.

Функционирование коммерческого кредита и вексельного обращения возможно лишь при участии банка и классических контрагентов. Часто гарантии должника оказываются недостаточными, и тогда ответственность за невыполнение должником своих обязательств может взять на себя третье лицо, известное своей платежеспособностью, и данная ответственность может выражаться в форме гарантии или поручительства.

Аваль – это вексельная гарантия, по которой лицо, осуществившее эту гарантию (авалист), берёт на себя ответственность полностью или частично (в части суммы от векселя) за обязательства какого-либо из связанных по векселю лиц (векселедателя, акцептанта, индоссанта). Аваль осуществляется на переводном векселе или на дополнительном листе (аллонж). Авалируя вексель, банк предоставляет такому лицу срочный кредит или кредит до востребования в зависимости от срока платежа по векселю. Авалист может быть как третьим лицом, который не имеет отношения к векселю, так и связанным с векселем лицом. Авалист отвечает также как и лицо, которому выдана гарантия, но аваль набирает силу только после невыполнения своих обязательств лицом, которым выдан вексель.

В случае невыполнения клиентом своих обязательств банк должен оплатить вексель. Сумма, которая должна быть начислена в пользу банка как плата за предоставление авального кредита, рассчитывается на основе процентной ставки банка плюс комиссионные. Банк также может удерживать комиссию с заёмщика за обязательства, предоставить ему авальный кредит. Такая комиссия рассчитывается в процентном отношении к сумме, на которую банк обязался обеспечить платёж по векселю. Банк- авалист обязан оплачивать вексель только в размере той суммы, на которую он дал аваль. Также банк может выплатить векселедержателю проценты и пеню на полную сумму векселя, расходы на опротестование, отсылку уведомлений и др. расходы, если требование об этом было предъявлено банку векселедержателем. Банк обязан платить по авалированному им векселю в следующих случаях:

- если имел место отказ от платежа или акцепта – при предъявлении опротестованного в неуплате или неакцептованного векселя;

- если трассат остановил платежи независимо от того осуществил он акцепт или нет, или в случае безрезультативного обращения его имущества – при предъявлении опротестованного векселя;

- в случае объявления трассата банкротом независимо от того осуществил он акцепт или нет (по решению суда об объявлении банкротом).

Таким образом, авалирование векселей – это принятие банком обязательств оплатить вексель целиком или частично за одно из лиц, обязанных по векселю, в случае неуплаты плательщиком по векселю в срок. Следовательно, банк-авалист берёт на себя солидарную ответственность должника перед векселедержателем за своевременный расчёт. Авалированные банком векселя дают возможность их владельцам обратиться в банк до наступления даты платежа и получить в банке кредит под их залог.

Дата добавления: 2014-01-05