КАТЕГОРИИ: Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748) |
Порядок открытия расчетных счетов в в банке и ведения операций по ним
Нормативным документом, определяющим порядок осуществления безналичных расчетов, является положение ЦБ России от 03.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (в ред. от 03.03.2003). Организация может иметь несколько расчетных счетов одновременно. По своему усмотрению она выбирает банк для открытия счета. Организация может производить все виды операций с любого расчетного счета. Порядок открытия расчетных и иных счетов, совершение и оформление операций устанавливаются ЦБ России. Для открытия расчетного счета в банке необходимо предоставить следующие документы: √ нотариально заверенную копию устава (и нотариально заверенную копию учредительного договора, если он есть √ нотариально заверенную копию свидетельства о регистрации в регистрационной палате; √ нотариально заверенную копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе; √ ксерокопию кодов статистики, заверенную руководителем организации и печатью организации; √ ксерокопия решения учредителя (протокола общего собрания учредителей) о назначении руководителя организации, заверенную ее руководителем и печатью; ' √ ксерокопию приказа о назначении главного бухгалтер организации, заверенную ее руководителем и печатью; √ справки из Фонда социального страхования, Фонда обязательного медицинского страхования и Пенсионного фонда; √ банковскую карточку с нотариально заверенными образцами подписей руководителя и главного бухгалтера организации. При изменении названия организации, характера ее деятельности, состава распорядителей счета в документации вносятся соответствующие исправления, а при реорганизации организации в банк представляются новые документы. Все операции по счету осуществляются на основании письменных распоряжений владельца счета:
√ внесение наличных сумм — на основании объявления на взнос наличными; √ получение наличными со счета — денежного чека;; ■S перечисления — платежного поручения, расчетного чека, платежного требования-поручения. В безакцептном порядке банком могут списываться, средства в оплату электроэнергии, теплоснабжения, водоснабжения и т.п. (расчеты в порядке плановых платежей).; Также в безакцептном порядке производится списание по решению судебных и налоговых органов. Основанием для записей в учетных регистрах служат 5анковские выписки — перечень всех совершенных операций по счету за период с прилагаемыми копиями платежных документов. Все записи в выписке по кредиту означают поступление на счет, по дебету — списание со счета. Выявленные ошибки исправляются после согласования; банком, для чего установлен предельный срок — 10 дней;о дня получения выписки.
Дата добавления: 2014-01-05; Просмотров: 463; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы! Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет |