Тема . Организация страхования

1. Страхование как экономическая категория. Формы страхового фонда.

Страхование – древнейшая форма защиты человечества от последствий различных опасностей.

В советские времена страховое дело было национализировано и объявлена государственная монополия на осуществление страховых операций. В настоящее время действует Закон от 31.12.1997 №157-ФЗ «Об организации страхового дела в РФ». В законе страхование определено как «отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определённых событий (страховых случаев) за счёт денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)».

Договор страхования – соглашение между страховщиком (тот, кто страхует) и страхователем (кто страхуется).

Экономическая сущность страхования заключается в образовании страхового фонда для покрытия различных ущербов, вызванных какими-либо непредвиденными событиями.

Существует 3 основные формы организации страхового фонда:

1. Государственный централизованный страховой фонд. Формируется государством за счёт обязательных платежей юридических и физических лиц. Его назначение состоит в социальной защите граждан.

2. Фонд страховой компании. Формируется в децентрализованном порядке и только в денежной форме за счёт страховых взносов страхователей (юридических и физических лиц). Заключение договора страхования даёт возможность страхователю переложить на страховщика ответственность по риску, то есть обязательство возместить ущерб, причинённый лично застрахованному или его имуществу.

2. Фонд самострахования. Может быть организован как отдельными гражданами, так и предприятиями и выступает альтернативой покупке страхового полиса на рынке или как дополнение к нему. Основная задача – оперативное преодоление временных затруднений финансово-коммерческой деятельности. Примером может быть резервный фонд, создание которого является обязательным для:

- АО. По ФЗ «Об АО» в них создаётся резервный фонд в размере, предусмотренном уставом общества, но не менее 15% его уставного капитала.

- предприятий с иностранными инвестициями. В них создаётся резервный фонд в размере, предусмотренном уставом общества, но не менее 25% его уставного капитала.

Преимущества самострахования следующие:

· размеры взносов гораздо ниже, так как отсутствуют затраты на выплату комиссионных брокерам, на содержание администрации страховщиков и не предусматривается их прибыль;

· размер взносов не увеличивается благодаря отсутствию требований о возмещении убытков других фирм;

· существует прямой стимул уменьшать и контролировать риск убытков;

· не возникает споров со страховщиком по вопросу требований о возмещении убытков;

· прибыль от функционирования фонда увеличивается в пользу страхователя.

Самострахование наряду с видимыми преимуществами имеет и недостатки:

· катастрофические убытки повлекут за собой ликвидацию страхового фонда и даже могут вынудить организацию прекратить свою деятельность;

· Для покрытия крупного убытка денежных средств фонда может быть недостаточно;

· Возможно возникнет необходимость увеличить штат страховых работников за дополнительную плату;

· В период финансовых затруднений может возникнуть соблазн взять займ из этого фонда, тем самым подрывается уверенность, которую обеспечивал этот фонд;

· Основной принцип страхования – рассеивание риска – не будет реализован.

2. Виды и функции страхования.

Выделяют 2 вида страхования:

1. Обязательное. Выражает гражданско-правовые отношения, связанные с образованием и использованием ресурсов страхового фонда в силу закона. Страхователем становится гражданин, на которого по закону возложена обязанность заключения договора страхования и уплаты страховых взносов.

Обязательное страхование базируется на таких принципах, как:

· законодательная основа регламентации страховых отношений;

· автоматичность;

· бессрочность;

· сплошной охват объектов страхования;

· нормирование страхового возмещения.

К области обязательного страхования в России относятся:

· страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, ж/д, морском, внутреннем водном и автомобильном транспорте;

· медицинское страхование граждан РФ;

· страхование недвижимого имущества, принадлежащего гражданам;

· социальное страхование граждан РФ.

3. Добровольное. Отличается от обязательного тем, что гражданско-правовые отношения возникают в силу волеизъявления сторон – страховой компании и физического, юридического лица, которые закрепляются в договоре. в удостоверение заключённого договора вручается страховой полис. Этот вид страхования предоставляет возможность выбора услуг на страховом рынке.

Функции страхования:

1. формирование специализированного страхового фонда денежных средств;

2. целевое использование средств страхового фонда.

В страховании проявляются также другие, характерные только для страхования, следующие функции:

3. Рисковая. Находит своё выражение в возмещении ущерба по риску при наступлении страхового случая.

4. Предупредительная. Выражается в финансировании необходимых мер по уменьшению риска за счёт средств страхового фонда.

4. Сберегательная. Проявляется только в личном страховании при заключении долгосрочных договоров страхования жизни. Страховые взносы страхователя накапливаются в страховой компании до определённого срока, а затем выплачиваются ему в виде страховой суммы.

3. Отрасли страхования.

Исходя из характеристики объектов страхования, целесообразно выделить следующие основные отрасли страхования:

1. Личное – это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности и здоровью. В отличие от имущественного страхования в личном страховании страховые суммы не представляют собой стоимость нанесённых материальных убытков или ущерба, которые не могут быть объективно выражены, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей.

Личное страхование классифицируется

¨ по объёму риска: страхование на случай дожития или смерти, страхование на случай инвалидности или недееспособности, страхование медицинских расходов;

¨ по количеству лиц, указанных в договоре: индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физическое лицо), коллективное страхование (страхователями или застрахованными выступает группа физических лиц).

2. Имущественное. Объектом выступает имущественные интересы страхователя или выгодоприобретателя (лица, в пользу которого заключён договор страхования), связанное с владением, использованием и распоряжением имуществом.

Имущественное страхование делится на подотрасли по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит: имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан.

Страхование имущества проводится на случай гибели или повреждения в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, аварий, в том числе средств транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной системы.

3. Страхование ответственности. Объектом выступает ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинён ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Это:

§ Страхование гражданской ответственности перевозчика;

§ Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорта;

§ Страхование ответственности предприятий – источников повышенной опасности;

§ Страхование профессиональной ответственности;

§ Страхование ответственности за неисполнение обязательств и т.д.

4. Страхование экономических рисков. Объектом является ущерб, который возникает в процессе предпринимательской деятельности.

5. Социальное страхование. Объектом выступает уровень дохода граждан. Это страхование пособий, пенсий и льгот. Организация социального страхования основывается на следующих принципах:

1. Всеобщность,

2. Универсальность,

3. Комплексность.

Если говорить о структуре операций российских страховщиков, то значительный удельный вес в них занимают операции добровольного личного страхования. Страхование имущества и ответственности имеют пока низкий уровень развития.

4. Страховой рынок, принципы и контроль его функционирования.

Страховой рынок – особая система организации страховых отношений, при которой происходит купля-продажа страховых услуг как товара, формируются предложение и спрос на них.

Основа развития страхового рынка – это потребность обеспечения бесперебойности процесса воспроизводства, выражающаяся в оказании денежной помощи пострадавшим в случае наступления непредвиденных неблагоприятных событий.

Субъектами страхового рынка являются:

v Страховщики – юридические лица, имеющие государственную лицензию на проведение операций по страхованию и организующие образование и расходование страхового фонда.

v Страхователи – юр. и физ. лица, имеющие страховой интерес, вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основе договора.

v Посредники – страховые агенты и брокеры, выполняющие функции по заключению страховых договоров, работающие как промежуточное звено между страховщиком и страхователем.

Принципы функционирования страхового рынка:

1. Принцип демонополизации страхового дела. (то есть страховую деятельность осуществляют любые страховые компании независимо от формы их собственности)

2. Конкуренция страховых организаций. Свобода ценообразования, выраженная в свободе установления тарифных ставок под воздействием спроса и предложения, создаёт условия для конкуренции страховщиков за привлечение страхователей.

3. Принцип сотрудничества страховщиков. Проявляется при перестраховании или состраховании особо крупных или опасных рисков. Такое сотрудничество приводит к созданию страховых пулов, фондов и ассоциаций. Страховой пул – добровольные объединения страховщиков, не являющиеся юр.лицами, создаваемые на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств, заключённых от их имени. Сострахование отличается от перестрахования тем, что страхователь вступает в отношения с каждым страховщиком, указанным в полисном документе. В перестраховании страховщик сам полностью несёт ответственность перед страхователем, потому что он организовал перестраховку.

4. Принцип свободы выбора для страхователей условий предоставления страховых услуг, форм и объектов страхования.

5. Принцип надёжности и гарантии страховой защиты. Механизм регистрации страховых компаний, лицензирования их деятельности и контроля государства обеспечивает соблюдение интересов страхователей и финансовую устойчивость страховых операций.

6. Принцип гласности. Позволяет страхователю получить необходимую информацию и осознанно решить вопрос о выборе страховой компании.

Развитие российского страхового рынка происходит достаточно динамично, наблюдается устойчивый ежегодный прирост поступления страховой премии. При этом, объёмы операций российских страховщиков пока незначительны.

Существенным препятствием для повышения уровня и культуры страхования является нехватка страховых специалистов, особенно в области актуарных расчётов, риск-менеджмента, страхового права, аудита в сфере страхования.

Функции государственного страхового надзора возложены на Федеральную службу страхового надзора Минфина РФ. Он осуществляет:

v Лицензирование страховых операций страховщиков;

v Разрабатывает соответствующие методические и нормативные документы, а также предложения по применению страхового законодательства;

v Защищает интересы страхователей в случае банкротства страховых организаций;

v Проводит проверки отдельных сторон финансово-хозяйственной деятельности страховщиков;

v Контролирует соблюдение ими страхового законодательства и страховой дисциплины.

v В случае выявления нарушений по результатам проверок он имеет право давать предписания страховым организациям об увеличении размера резервных фондов, изменении тарифов страховых взносов и других условий.

Дата добавления: 2014-01-05