Порядок відкриття та закриття поточного рахунку та інших рахунків

Суб'єкти господарювання мають право відкривати рахунки для забезпечення своєї господарської діяльності і власних потреб у будь-яких банках України відповідно до власного вибору. Згідно з Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 № 492 банки відкривають своїм клієнтам за договором банківського рахунку поточні рахунки, за договором банківського вкладу - вкладні (депозитні) рахунки. Поточний рахунок – рахунок, що відкривається банком клієнту на договірній основі для зберігання грошей і здійснення розрахунково-касових операцій за допомогою платіжних інструментів відповідно до умов договору та вимог законодавства України. Вкладний (депозитний) рахунок – рахунок, що відкривається банком клієнту на договірній основі для зберігання грошей, що передаються клієнтом в управління на встановлений строк або без зазначення такого строку під визначений процент (дохід) і підлягають поверненню клієнту відповідно до законодавства України та умов договору. Договір банківського рахунку та договір банківського
вкладу укладаються в письмовій формі. Один примірник договору зберігається в банку, а другий банк зобов'язаний надати клієнту під підпис.Якщо юридична особа не має рахунку в цьому банку, то для відкриття їй поточного рахунку потрібно подати такі документи:Ø заяву про відкриття поточного рахунку. Заяву підписує керівник юридичної особи або інша уповноважена на це
особа; Ø копію належним чином зареєстрованого установчого документа (статуту/засновницького договору/установчого акта/ положення);Ø копію довідки про внесення юридичної особи до Єдиного
державного реєстру підприємств та організацій України;Ø копію документа, що підтверджує взяття юридичної особи на облік в органі державної податкової служби;Ø юридична особа, яка використовує найману працю і є платником єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, має подати копію документа, що підтверджує взяття юридичної особи на облік в органі Пенсійного фонду України Ø картку із зразками підписів і відбитка печатки. До картки включаються зразки підписів осіб, яким відповідно до
законодавства України або установчих документів юридичної особи
надано право розпорядження рахунком та підписання розрахункових
документів.Якщо фізична особа-підприємець не має рахунків у цьому
банку, то для відкриття поточного рахунку їй потрібно подати до банку такі документи:ü заяву про відкриття поточного рахунку, що підписана фізичною особою-підприємцем;ü копію документа, що підтверджує взяття фізичної особи-підприємця на облік в органі державної податкової служби;ü копію документа, що підтверджує взяття фізичної особи - підприємця на облік в органі Пенсійного фонду України;ü картку із зразками підписів.Юридична особа для здійснення деяких видів виплат
(заробітної плати, дивідендів, стипендій, пенсій, соціальної
допомоги, тощо) має право відкрити поточні рахунки фізичним особам, уклавши з банком договір про відкриття поточних рахунків на користь фізичних осіб. Юридична особа для відкриття рахунків фізичним особам через свого представника подає до банку такі документи:· заяву про відкриття поточних рахунків на користь фізичних осіб;· перелік фізичних осіб, на користь яких відкриваються рахунки; копії документів фізичних осіб, на користь яких відкриваються рахунки, які дають змогу банку ідентифікувати фізичних осіб. Поточні рахунки клієнтів банків закриваються: Ø на підставі заяви клієнта;Ø на підставі рішення відповідного органу, на який згідно із
законом покладено функції щодо припинення юридичної особи або
припинення підприємницької діяльності фізичної особи-підприємця;Ø у разі смерті власника рахунку - фізичної особи та фізичної
особи-підприємця (за заявою третьої особи, зокрема спадкоємця); Ø на інших підставах, передбачених законодавством України або договором між банком і клієнтом.Банк може відмовитися від договору банківського рахунку та закрити поточний рахунок клієнта, якщо операції за цим рахунком не здійснюються протягом трьох років підряд і на цьому рахунку немає залишку коштів.Закриття поточного рахунку за бажанням клієнта здійснюється на підставі його заяви про закриття поточного рахунку, складеної в довільній формі із зазначенням найменування банку; найменування (прізвища, ім'я, по батькові), ідентифікаційного коду за ЄДРПОУ (реєстраційного номера облікової картки) власника рахунку; номера рахунку, який закривається; дати складання заяви.Вкладні (депозитні) рахунки клієнтів у разі залучення строкових вкладів закриваються після закінчення строку зберігання вкладу та повернення коштів вкладнику. У разі залучення вкладу на умовах його видачі на першу вимогу вкладний (депозитний) рахунок закривається після повернення коштів вкладнику.

Дата добавления: 2014-01-05