Методическое обеспечение деятельности предприятия по управлению хозяйственным риском

Методы управления хозяйственным риском на промышленных предприятиях

Методы управления хозяйственным риском, применяемые на промышленных предприятиях, даны в таблице 6.8.

Типы методов управления риском	Методы управления риском на предприятии
Методы уклонения от риска	Отказ от ненадёжных партнёров. Отказ от инновационных проектов. Страхование хозяйственной деятельности. Создание региональных или отраслевых структур взаимного страхования и систем перестрахования. Поиск «гарантов».
Методы локализации риска	Выделение «экономически опасных» участков в структурно или финансово самостоятельные подразделения (внутренний венчур). Образование венчурных предприятий. Последовательное разукрупнение предприятия.
Методы диссипации риска (распределение риска, метод снижения риска, при котором он делится между несколькими рыночными субъектами.)	Интеграционное распределение ответственности между партнёрами по производству (образование ФПГ, АО, обмен акциями и др.). Диверсификация видов деятельности (диверсификация деятельности основана на разделении рисков, препятствующих их концентрации. ДД разделяется на производственную и финансовую сферы). Диверсификация рынков сбыта и зон хозяйствования (расширение круга партнёров-потребителей). Расширение закупок сырья, материалов и пр. Распределение риска по этапам работы (по времени). Диверсификация инвестиционного портфеля предприятия.
Методы компенсации риска	Внедрение стратегического планирования. Прогнозирование внешней экономической обстановки в стране, регионе хозяйствования и др. Мониторинг социально-экономической и нормативно-правовой среды. Создание системы резервов на предприятии. Активный целенаправленный («агрессивный») маркетинг. Создание союзов, ассоциаций, фондов взаимовыручки и взаимной поддержки и др. Ллобирование законопроектов, нейтрализующих или компенсирующих предвидимые факторы риска. Эмиссия конвертируемых привилегированных акций. Борьба с промышленно-экономическим шпионажем.

Необходимым условием применения отмеченных методов решения антирисковых проблем в практике работы менеджеров современных предприятий является наличие нормативно-методического обеспечения этого вида управленческой деятельности. Потребность в таком обеспечении, как показывает опыт, весьма высока и осознана уже многими руководителями.

На основании универсальных регламентирующих или рекомендательных материалов любое предприятие могло бы, сообразуясь со своими особенностями, отраслевой, региональной или иной спецификой, разработать и ввести в действие фирменный регламент антирисковой деятельности, назвав его, например, «Стандарт предприятия по антирисковой деятельности» или шире «Стандарт предприятия по обеспечению экономически безопасной хозяйственной деятельности».

Ориентируясь на прошлый опыт и общие принципы построения нормативно-методического обеспечения управленческой деятельности, можно сформулировать требования к составу и содержанию материалов, регламентирующих выполнение функции управления хозяйственным риском в деятельности производственных предприятий.

Одним из основных требований к разрабатываемым пособиям следует назвать комплексность охвата всех процессов хозяйственной деятельности на предприятии их взаимосвязей. По-видимому, естественным ответом на это требование является разработка единого нормативно-методического комплекса, каждый документ которого, будучи увязан и согласован с другими, регламентирует отдельные виды или вид антирисковой деятельности на предприятии, порядок и организацию выполнения соответствующих работ, а также их содержание.

Цель создания такого комплекса нормативно-методических документов состоит в том, чтобы превратить управление риском в постоянную и обязательную функцию системы управления предприятием. Разумеется, выполнение процедур оценки риска и разработка программ интирисковых мероприятий, осуществляемые персоналом предприятия, потребует немало времени, и соответствующие результаты не могут выдаваться руководству непрерывно. Важно, однако, чтобы мониторинг риска проводился регулярно, а не от случая к случаю. Тогда только может появиться уверенность в том, что нежелательные отклонения от экономически безопасного положения не застанут руководство предприятия врасплох, будут своевременно обнаружены и встречены адекватными контрмерами.

Комплекс нормативно-методических документов по управлению хозяйственным риском в деятельности предприятия должен включать в свой состав материалы, раскрывающие следующие темы:

o состав процедур анализа хозяйственного риска и формирования управляющих воздействий;

o организацию и порядок выполнения работ по анализу и управлению хозяйственным риском на предприятии;

o методику регистрации, хранения и использования результатов анализа и управления риском;

o методы проведения экспертных процедур оценивания риска;

o методы выявления релевантных факторов хозяйственного риска;

o методику формирования программ управления хозяйственным риском;

o методику разработки дополнительных конкретизирующих нормативных документов для производственного предприятия;

o методы организации взаимодействия подсистемы управления риском с другими подсистемами управления предприятием и др.

Необходимо также предусмотреть в составе комплекса документ (или раздел документа), содержащий методику создания условий для реализации в подсистеме управления риском функции «самоконтроля» или анализа эффективности функционирования и внесения улучшений, исправления замеченных недостатков или выявленных ошибок (в самой антирисковой деятельности и в соответствующей документации) и др.

Содержание и полнота изложения материала основополагающих документов комплекса должны быть достаточными для разработки на их основе конкретизированных фирменных нормативных материалов.

Работы по управлению риском могут выполняться – в зависимости от размеров и экономического положения предприятия – структурным специальным подразделением или специально назначенным сотрудником предприятия – риск-менеджером (администратором риска, управляющим по экономической безопасности предприятия и т.п.). Отметим, что основным содержанием деятельности такого подразделения должен быть мониторинг хозяйственного риска, а результатом – актуализируемая программа интирисковых мероприятий предприятия. Дополнительный материал по разработке на предприятиях программ управления хозяйственным риском можно найти в книге Г.В. Черновой (2000).

Несмотря на кажущиеся многообразие и неопределённость в организации работ, можно выделить некоторую типовую последовательность основных методических этапов работ, приведённую ниже.

На первом этапе создаётся список потенциально возможных нежелательных финальных событий, к которым может привести реализация пробного варианта хозяйственного решения на данном предприятии. Для получения списка формируется набор количественных и качественных характеристик цепочек нежелательного развития событий (НРС), приводящих к нежелательным финальным событиям. Набор характеристик НРС служит основой для выбора показателей уровня хозяйственного риска.

На втором этапе определяется набор исходных ситуаций – факторов риска и комбинаций факторов риска (профиль риска), возможность реализации которых будет приниматься в расчёт при дальнейшем анализе, и описывается степень возможности проявления этих факторов. По существу именно на этом этапе выбирается математическая модель описания неопределённости ситуации принятия решения.

На третьем этапе на основе ранее выбранных количественных и качественных характеристик цепочек нежелательного развития событий и с учётом принятого типа математической модели неопределённости выбираются показатели риска.

На четвёртом этапе для каждой исходной ситуации определяются цепочки НРС, которые могут быть следствием данной исходной ситуации или проявления некоторого фактора хозяйственного риска, а затем на основе разработанных моделей оцениваются и интерпретируются полученные значения выбранных показателей риска данного пробного решения.

Отметим, что первые два этапа могут выполняться при весьма различных уровнях методической и программно-алгоритмической обеспеченности – от исследования «вручную» каждой исходной ситуации группой экспертов до создания математической модели или экспертной системы, автоматизирующей значительную часть работы, включающей базы знаний.

Итак, работы первого и второго этапов связаны с углублённым изучением пробного варианта решения, информации о состоянии предприятия и окружающей экономической среды, а также прогнозной и иной релевантной информации. В то же время результатом работ третьего и четвёртого этапов должны стать конкретные суждения о наиболее рискованных «критических» элементах пробного решения и общая характеристика изменений в положении предприятия в случае принятия данного пробного решения для реализации.

Рассмотрим вначале методику выполнения первых двух этапов – анализа хозяйственного риска производственного предприятия, основанную на выявлении факторов хозяйственного риска и построении профиля риска.

Первый этап комплекса процедур заключается в подготовке базового глобального «Перечня факторов хозяйственного риска в деятельности производственного предприятия».

На втором этапе осуществляется переход от базового перечня к построению профиля риска конкретного предприятия. Профиль риска определяется на основе выбора из Перечня (или добавленных в него) тех факторов хозяйственного риска, которые релевантны данному предприятию и сложившейся ситуации риска. Каждый из включённых в список наиболее существенных факторов далее ранжируется с точки зрения возможности его проявления и масштаба возможных нежелательных последствий.

Результатом анализа хозяйственного риска производственного предприятия является построение профиля риска предприятия на основе экспертного выявления и оценивания списка релевантных факторов хозяйственного риска. В экспертных процедурах структурированный глобальный перечень факторов хозяйственного риска используется в качестве базового информационно-методического ресурса.

В ходе экспертной процедуры анализа риска предприятия структурированный глобальный перечень факторов риска предлагается экспертам для формирования релевантного списка.

Релевантным называется список избранных факторов хозяйственного риска, актуальных для данного предприятия на момент проведения анализа риска.

Проецируя базовую структуру факторов хозяйственного риска на реальное состояние предприятия или на ситуацию принятия решения, эксперты выбирают факторы риска, актуальные для анализируемого предприятия, и формируют список релевантных факторов хозяйственного риска. Эксперт может дополнить список, если считает его неполным.

Факторы риска, включённые в релевантный список, далее также экспертным способом ранжируются по важности или по степени вклада каждого фактора в общий профиль хозяйственного риска данного производственного предприятия.

Таким образом, с помощью экспертов получают системное описание пространства потенциальных угроз экономически безопасной деятельности конкретного предприятия (для текущих или прогнозируемых российских условий), содержащее факторы, существенные для оценки совокупного уровня хозяйственного риска и построения профиля риска производственного предприятия.

Профиль риска является динамической характеристикой уровня экономической безопасности предприятия, своеобразным динамическим представлением «рискогенного» облика предприятия в виде ранжированного перечня факторов риска, взятых в совокупности с оценками возможности их проявления и размеров возможного ущерба. Профиль риска меняется со временем по мере принятия хозяйственных решений, изменения внешних условий функционирования предприятия и конъюнктуры в том секторе рынка, в котором работает данное предприятие и др. При регулярной актуализации можно, сравнивая профили, построенные в последовательные моменты времени, судить о характере и тенденциях изменения ситуаций риска для данного предприятия и планировать на этой основе адекватные антирисковые мероприятия.

Смысл построения профиля риска состоит в том, чтобы выявить все факторы риска, присущие предприятию в данный период, и распределить их по степени их влияния на экономическую безопасность предприятия.

Для этого, определив спектр возможных для данного предприятия факторов риска, каждому из них экспертным путём присваивается весовой коэффициент (сумма весов обычно принимается равной единицы).

Затем для каждого фактора определяется – также экспертным путём – степень возможности его проявления – субъективная вероятность.

Перемножив по каждому фактору риска оба показателя – веса и вероятности проявления, получим показатель риска для каждого фактора.

После этого остаётся построить зависимость «показатель риска – фактор риска».

Если число угрожающих данному предприятию факторов хозяйственного риска окажется настолько большим, что затруднит возможность обработки и интерпретации, то целесообразнее строить несколько фрагментов профиля риска соответственно классификационным группам факторов. В этом случае за единицу принимается сумма весов факторов риска одной группы. Тогда профиль риска предприятия будет представлен набором фрагментов профиля. Полученное распределение даст дифференциальную оценку риска предприятия в рассматриваемой ситуации принятия решения.

Для получения интегральной оценки уровня хозяйственного риска предприятия может потребоваться дополнительная информация и более мощные и тонкие средства её обработки. Например, можно привлечь к рассмотрению информацию о предыдущих актах анализа риска. Такие оценки и особенно динамика их изменения дают ценный исходный материал для разработки антирисковых мероприятий.

Для повышения эффективности использования полученных оценок и работы по управлению риском предложен метод протоколов риска.

Организация и проведение экспертиз при анализе риска на конкретном предприятии неминуемо встретится с рядом технологических трудностей, среди которых надо отметить необходимость решения таких вопросов:

Ø формирование коллектива квалифицированных экспертов;

Ø определение правил оценки компетентности экспертов;

Ø выбор оптимального для данного предприятия количественного состава экспертной группы, способной обеспечить эффективность работы и представительность групповых экспертных оценок;

Ø выбор способов извлечения индивидуального мнения экспертов;

Ø разработка методики проведения коллективной экспертизы и др.

Ответы на большинство подобных вопросов содержатся в обширной литературе по экспертному оцениванию (например, Литвак, 1996, и др.).

Уместно всё же привести здесь ряд рекомендаций по подбору коллектива экспертов и организации работ на производственном предприятии. В состав коллектива экспертов целесообразно включать работников завода желательно одного административного уровня примерно поровну от производственной и административно-управленческой частей предприятия, чтобы избежать перекосов в ту или иную сторону при формировании коллективного мнения. Желательно (с соблюдением условий сохранения конфиденциальности коммерческой информации) пригласить в состав группы «внешних» экспертов, знакомых с отраслевой спецификой: работников предприятий-партнёров, преподавателей ВУЗов, специалистов консалтинговых фирм и др.

Для отработки экспертных процедур и освоения экспертами выбранной методики целесообразно подготовить краткие рекомендации-памятки экспертам, провести «тренировочные» экспертизы, а также проводить экспертизы в несколько туров, знакомя экспертов с результатами обработки индивидуальных мнений и даже, может быть, стимулируя обсуждение результатов и привлекая внимание к полярным оценкам.

Изменение профиля риска предприятия, выявленное в результате проведения очередного акта анализа риска, должно быть тщательно зафиксировано, описано и интерпретировано. Соответственно после каждого акта анализа риска исходный глобальный перечень должен также пополняться за счёт накопления собственного опыта, а также привлечения новых примеров анализа хозяйственного риска других предприятий (например, по литературным источникам или с помощью консалтинговых структур) др.

Известно, что для стабильного поддержания экономически безопасного состояния предприятия важно на как можно более ранних стадиях обнаружить неблагоприятные изменения и тенденции. Решение этой задачи требует получения надёжных оценок показателей риска, причём не только и не столько точечных, сколько тенденциальных. Поэтому особое внимание должно быть уделено сохранению и дальнейшему использованию результатов каждого акта анализа риска предприятия.

Смысл регулярного проведения работ по анализу риска на предприятии состоит в том, чтобы упорядочивать, накапливать и эффективно использовать ретроспективную информацию о характеристических компонентах риска данного предприятия. Инструментом регуляризации деятельности по анализу риска на предприятии может служить метод протоколов риска. Суть этого метода состоит в регистрации и архивировании (по стандартизированным на данном предприятии правилам) в специальных протоколах хозяйственного риска результатов аналитической работы, то есть всей без изъятия первичной информации, участвовавшей в процедурах анализа риска, а также вторичной информации, полученной в результате очередного акта анализа хозяйственного риска.

На основе имеющегося опыта можно сформулировать общие требования к составу информации, фиксируемой в Протоколе хозяйственного риска (для производственного предприятия):

· глобальный перечень факторов риска, предъявленный экспертам;

· релевантный перечень факторов хозяйственного риска, составленный на основании обработки индивидуальных оценок экспертов;

· профили риска, полученные в результате проведения экспертных процедур и обработки экспертной информации;

· обнаруженные отклонения от предыдущего акта анализа, их существенность и интерпретация;

· индивидуальные мнения экспертов (отличные от общего или усреднённого);

· методы обработки, использованные при обработке экспертной информации;

· дополнительная информация, рассматривавшаяся при проведении аналитической работы;

· предложения по актуализации глобального перечня факторов хозяйственного риска;

· предложения по совершенствованию процедуры экспертного оценивания;

· заключение по интегральной оценке экономической безопасности предприятия.

Протоколы риска представляют собой весьма информативный источник для оценки риска и тенденций его изменения, поэтому весьма желательно сохранять их и относить к категории строго конфиденциальных. Унификация форм регистрации информации в протоколах риска облегчает их формализованную обработку и использование при последующих актах анализа риска.

Итак, приведённое структурированное описание возможных источников риска позволяет создать систему регулярных процедур выявления и идентификации факторов хозяйственного риска в условиях конкретного предприятия, сузить поле проявления непредвидимых и неучитываемых факторов хозяйственного риска, упорядочить работу экспертов и разработать соответствующий методический инструментарий.

Для конкретного предприятия на основе этого материала можно приступить к планомерной разработке мероприятий, ослабляющих нежелательные последствия проявления факторов риска, и тем способствовать установлению режима экономически безопасного функционирования.

Кроме того, можно приступить к созданию методического обеспечения работ по анализу риска в рамках более широкой проблемы обеспечения экономически безопасной деятельности предприятия, которая включает в себя постановку и решение ряда более частных задач:

§ разработку методических рекомендаций по анализу риска и построению профиля риска предприятия;

§ разработку методических рекомендаций по формированию и актуализации глобального «Перечня факторов хозяйственного риска в деятельности производственного предприятия»;

§ разработку методических рекомендаций по формированию коллектива экспертов, организации и проведению экспертиз и определению результирующей экспертной оценки риска;

§ разработку методических рекомендаций по оформлению протоколов риска и обобщению содержащейся в них информации.

Остановимся подробнее на задачах управления хозяйственным риском, то есть в данном случае – формирования и актуализации программы антирисковых мероприятий.

Программа антирисковых мероприятий предприятия должна быть представлена как минимум в виде трёх документов:

1. Стратегии экономической безопасности предприятия;

2. Плана оперативного реагирования на превышение допустимого (приемлемого) уровня риска;

3. Перечня релевантных факторов хозяйственного риска.

При необходимости может разрабатываться локальный план мероприятий по компенсации (нейтрализации) риска реализации хозяйственного решения. После принятия такого хозяйственного решения локальный план включается в состав одного из двух вышеуказанных документов.

Оперативное антирисковое вмешательство должно осуществляться в двух случаях:

1. При обнаружении отклонения от экономически безопасного состояния или при превышении уровнем риска приемлемого значения (или при выявлении опасной тенденции, начала НРС);

2. При подготовке очередного хозяйственного решения и необходимости оценить его «рискованность».

Стратегия экономической безопасности может быть зафиксирована как в виде отдельного документа, так и в качестве составной части комплексной стратегии предприятия.

Стратегия экономической безопасности представляет собой совокупность наиболее важных и долговременных решений по поддержанию экономически безопасной деятельности предприятия. К числу таких решений относятся определение стратегии анализа и управления риском, определение уровня приемлемого риска на долгосрочный период и порядок его пересмотра, выбор стратегии страхования, определение типов, состава и порядка формирования стратегических резервов предприятия и др.

При формировании программы интирисковых мероприятий, прежде всего, должны быть выделены страхуемые виды факторов риска и разработаны соответствующие предложения по страхованию. Только, отделив страхуемые виды рисков и предусмотрев оформление договоров страхования по ним, следует при необходимости продолжить разработку программы с помощью других методов управления риском. Затем, основываясь на результатах анализа и построения профиля риска, подбирают и ранжируют по эффективности методы управления уровнем риска, соответствующие вероятному проявлению того или иного из предвидимых факторов хозяйственного риска.