Работа банка при расчетах по инкассо

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа.

Маршрут прохождения платежа по инкассо выглядит следующим образом:

1. Платежные документы при использовании данной формы рас­четов предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету пла­тельщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыска­теля);
2. По общему правилу, получатель средств представляет в банк расчетные документы при реестре переданных на инкассо доку­ментов;
3. Ответственный исполнитель банка-эмитента при приеме на ин­кассо платежных документов осуществляет проверку соответствия расчетного документа установленной форме бланка, полноты запол­нения всех необходимых реквизитов; подписей и печатей имеющимся в банке образцам. Согласно действующему законодательству именно банк-эмитент обязуется доставить по назначению принятые на инкас­со документы. В ходе выполнения данной обязанности, вытекающей из договора, заключенного между клиентом и банком, банковского счета, банк-эмитент вправе привлечь другой банк - исполняющий;
4. Расчетные документы направляются в исполняющий банк. Если маршрут платежа охватывает другие кредитные организации, достав­ку расчетных документов они осуществляют самостоятельно; если платеж проходит через учреждения и подразделения расчетной сети Банка России - экспедирование расчетных документов самих кредит­ных организаций осуществляется в порядке, установленном ЦБ РФ;
5. Поступившие в исполняющий банк расчетные документы реги­стрируются в журнале произвольной формы. Ответственный испол­нитель банка осуществляет контроль полноты и правильности запол­нения реквизитов расчетных документов. В дальнейшем один из экземпляров расчетных документов направляется плательщику для акцепта. При этом расчетные документы помещаются в картотеку по внебалансовому счету № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты»;
6. После совершения акцепта расчетных документов соответствую­щая денежная сумма списывается с ведущегося в кредитной организа­ции банковского счета плательщика и зачисляется на счет получателя средств. Действующим законодательством допускается частичная оп­лата расчетных документов.

Расчеты по инкассо проводятся с использованием платежных требований и инкассовых поручений.

Платежное требование является расчетным документом, содержа­щим требование кредитора (получателя средств) по основному дого­вору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случа­ях, предусмотренных договором. Указанные расчеты производятся как с предварительным акцептом, так и без акцепта плательщика.

Срок для акцепта платежных требований, как правило, определя­ется сторонами по основному договору. Вместе с тем, срок для ак­цепта должен быть не менее пяти рабочих дней, не считая дня по­ступления в банк платежного требования.

Плательщик вправе досрочно акцептовать платежное требование путем представления в банк заявления, составленного в произволь­ной форме, оформленного подписями ответственных лиц и оттиском печати.

Возможен также отказ от акцепта, который оформляется заявле­нием об отказе от акцепта установленной ЦБ РФ формы. При пол­ном отказе от акцепта документы изымаются из картотеки по внеба­лансовому счету № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты» и в тот же день подлежат возврату в банк-эми­тент вместе с одним из экземпляров заявления об отказе от акцепта. При частичном отказе от акцепта платежное поручение также изыма­ется из картотеки и оплачивается в сумме, акцептованной платель­щиком. Произведенная запись заверяется подписью ответственного исполнителя банка. Один из экземпляров заявления о частичном от­казе от акцепта направляется в банк-эмитент для передачи получате­лю средств не позже рабочего дня, следующего за днем приема заяв­ления об отказе от акцепта.

В платежном требовании на безакцептное списание денежных средств со счетов плательщика в поле «Условия оплаты» получатель средств проставляет «без акцепта», а также делает ссылку на закон, предусматривающий основания такого списания.

Безакцептное списание средств со счета может осуществляться в случаях, предусмотренных основным договором, только при наличии соответствующего условия в договоре банковского счета либо в до­полнительном соглашении к данному договору. При этом плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получателе средств), который имеет право выставлять платежные требования на такое списание, а также наименование товаров, работ или услуг, за которые будут производиться такие платежи. Отсутствие условия о безакцептном списании средств в договоре банковского счета либо дополнительного соглашения к договору, а также отсутст­вие обусловленных выше требований, является основанием для отка­за банком в оплате платежного требования без акцепта.

Возражения плательщиков по списанию денежных средств с их счетов в безакцептном порядке банками не рассматривается.

Инкассовое поручение является расчетным документом, на осно­вании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Инкассовое поручение применяется:

• в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;
• для взыскания по исполнительным документам;
• в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Инкассовые поручения на взыскание денежных средств со счетов, выставленных на основании исполнительных документов, принима­ются банком взыскателя с приложением подлинника исполнитель­ного документа либо его дубликата.

Взыскание средств в бесспорном порядке может быть приостанов­лено:

• по решению органа, осуществляющего контрольные функции в соответствии с законодательством, о приостановлении взыскания;
• при наличии судебного акта о приостановлении взыскания;
• по иным основаниям, предусмотренным законодательством.

При возобновлении списания денежных средств по инкассовому поручению его исполнение осуществляется с сохранением указанной в нем группы очередности и календарном очередности поступления документа внутри группы.

Исполнительный документ, взыскание денежных средств по ко­торому произведено или прекращено в соответствии с законодательством, возвращается исполняющим банком заказной почтой с уве­домлением в суд или другой орган, выдавший исполнительный доку­мент.

Дата добавления: 2014-01-06