Экологическое страхование как экономический инструмент механизма охраны окружающей среды

Экономическое содержание экологического страхования

Необходимо отметить, что в Беларуси пока практически отсутствует опыт страхования ответственности за нанесенный ущерб от загрязнения окружающей среды. Поэтому рассмотрим общие принципы экологического страхования, которые получили свою значимость в практике европейских стран и России, где экологическое страхование применяется с начала 60-ых годов ХХ в. Прежде всего отметим, что экологическое страхование предприятий, учреждений, а также граждан, объектов их собственности и доходов на случай экологических и стихийных бедствий, аварий и катастроф является одним из экономических инструментов механизма охраны окружающей среды и обеспечения экологической безопасности.

Под экологическим страхованием понимают страхование ответственности предприятий – источников повышенной экологической опасности и имущественных интересов страхователей, возникающих в результате аварийного (внезапного, непреднамеренного) загрязнения окружающей природной среды, обеспечивающее возможность компенсации причиняемых при этом убытков и создающее дополнительные источники финансирования природоохранных мероприятий и обеспечения экобезопасности.

Экономическое содержание экологического страхования заключается в аккумуляции денежных средств в фондах страховых организаций или в специально созданном страховом фонде, предназначенном для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда при наступлении страховых случаев.

Кроме уже рассмотренных нами общих для всех видов страхования функций, экологическое страхование выполняет присущую только ему информационную функцию, суть которой состоит в следующем: по условиям договора о страховании проводится экологическое аудирование предприятия-страхователя – потенциального источника экологической опасности. Информацию по итогам экологического аудита получают страхователь и страховщик. Кроме того, информация о состоянии предприятия – страхователя может быть получена по результатам контроля страховщиком за выполнением организацией (страхователем) превентивных мероприятий.

Непременным условием экологического страхования является взаимная экономическая заинтересованность страхователя и страховщика в предотвращении ущерба окружающей природной среде и уменьшение риска экологических аварий. В целях уменьшения экологического риска страхователь проводит экологический аудит предприятия, финансирует экологический мониторинг и т.д.

К событию, которому присущ экологический риск, условиями страхования предъявляются требования наличия вероятного характера, нанесения ущерба окружающей природной среде в результате экологических аварий и случайности его наступления. Вероятный характер перехода потенциальной опасности в «осуществившуюся» позволяет, собрав относительно небольшие взносы с достаточно большого количества предприятий – потенциальных загрязнителей окружающей природной среды компенсировать реальный ущерб.

Ущерб, нанесенный окружающей природной среде (затраты на ее очистку от загрязняющих веществ, поступивших в результате аварии, и ее восстановление); населению (расходы на восстановление здоровья и материального положения); хозяйственной сфере загрязненного района (расходы на возмещение убытков производственным объектам) определяется экономическими расчетами.

Экологическое страхование может осуществляться в добровольной или обязательной форме. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем (субъектом хозяйствования) и страховщиком (страховой компанией). Общие условия и порядок его проведения устанавливаются согласно закону Республики Беларусь «О страховании», а конкретные – определяются в договоре страхования.

Впервые законодательно было закреплено страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта в статье 25 Закона «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» (2000 г.). В соответствии с этим законом опасный производственный объект может заключить договор страхования ответственности за причинение вреда физическим, юридическим лицам и окружающей среде в случае аварии со страховой организацией, имеющей лицензию на проведение данного вида страхования.

На основе величины возможного экономического ущерба от аварийного загрязнения природной среды предприятия разделяются на 3 группы:

1) особо опасные – должны подлежать обязательному страхованию;

2) опасные – решение по их обязательному страхованию принимают региональные природоохранные органы;

3) малоопасные – решение о страховании экологических рисков такие предприятия принимают самостоятельно.

Наиболее эффективным считается обязательное экологическое страхование по предварительно установленным экологически опасным объектам. Предельные размеры (лимиты) ответственности страховщика зависят от таких факторов как финансовые возможности страховщика, формы страхования, объема страховой ответственности, круга страхователей и других факторов. Убытки сверх лимита должны покрываться предприятиями – причинителями вреда самостоятельно.

Таким образом, экологическое страхование – это страхование гражданской ответственности владельцев потенциально опасных объектов в связи с необходимостью возмещения третьим лицам ущерба, обусловленного технологической аварией или катастрофой. Такое страхование предусматривает покрытие затрат на ликвидацию последствий загрязнения, прямого имущественного ущерба третьим лицам, пострадавшим от загрязнения, а также затрат на возмещение вреда жизни и здоровью населения, пострадавшего от вредных воздействий, и требует разработки перечня страховых событий, подлежащих страхованию, и методики оценки убытков, причиненных реципиентам в результате аварийного загрязнения.

По мнению многих специалистов в республике назрела необходимость разработки и принятия закона об обязательном экологическом страховании, содержащего положения о порядке, размерах и способах, гарантированного возмещения ущерба от производственных аварий, сбоев технологического режима и других антропогенных нарушений, приводящих к загрязнению окружающей среды и нанесению ей ущерба.

Наличие такого документа позволит на законодательной основе создать новую область экономических отношений между страхованием и экологией, объединяющую их.

Реализация основных принципов экологического страхования на практике позволяет обеспечить:

1) защиту имущественных интересов страхователей в случае аварийного загрязнения окружающей среды;

2) компенсацию части убытков, причиненных третьим лицам, в том числе государству, в результате загрязнения окружающей природной среды;

3) формирование дополнительного источника финансирования природоохранных мероприятий за счет средств страховых организаций;

4) увеличение финансовой устойчивости функционирования предприятий – источников повышенной экологической опасности.

Таким образом, экологическое страхование необходимо рассматривать как экономический инструмент механизма охраны окружающей природной среды и обеспечения экологической безопасности, позволяющий создать финансово-экономическую основу для возмещения вреда, наносимого загрязнением окружающей среды.

Важная задача экологического страхования – компенсация возникающих из-за загрязнения окружающей природной среды убытков реципиентов и дополнительное финансовое обеспечение экологической безопасности при соблюдении интересов всех сторон: страховщиков, страхователей, третьих лиц. Непременным условием экологического страхования должна быть взаимная заинтересованность страховщика и страхователя в предотвращении аварий и ущерба, наносимого загрязнением окружающей среды. И у того, и у другого возникают свои страховые интересы: у страхователя – компенсация прямых и косвенных убытков, у страховщика – извлечение прибыли, вследствие использования эффекта рассредоточения риска во времени и пространстве. Уплачивая страховые премии (платежи), величина которых относительно необременительна для страхователя, последний перекладывает гарантию возмещения убытков третьим лицам на страховщика, причем компенсация причиненного ущерба может во много раз превосходить взносы страхователя. Страховщик же учитывает то обстоятельство, что аварии носят вероятностный характер и, как правило, не происходят одновременно и на одном и том же предприятии.

Экологическое страхование создает взаимную экономическую заинтересованность страхователя и страховщика, снижение риска аварийного загрязнения окружающей природной среды: страхователь заинтересован в повышении своей экологической безопасности помимо всех прочих факторов еще и потому, что с ростом вероятности аварии растут и ставки страховых взносов. Кроме того в виде поощрения безаварийности страхователь получает ряд экономических льгот, таких как льготные условия продления страхового договора, привлечение дополнительных ресурсов из резерва предупредительных мероприятий страховщика на проведение природоохранных работ и т.п.

Еще более заинтересован в уменьшении экологического риска страховщик, который в этих целях предпринимает ряд предупредительных мер и организует проведение экологического аудирования (ревизии), состояния страхователя, улучшения службы мониторинга окружающей среды. Задача экологического аудирования для целей экологического страхования – ответить всего лишь на два, но очень важных вопроса:

1) какова вероятность экологической аварии на конкретном объекте, подлежащем экологическому страхованию?

2) какова величина убытков, которые могут быть нанесены реципиентам в результате экологической аварии?

Экологическому страхованию присущи также функции, обеспечивающие его экономическую эффективность не только для страховщика и страхователя, но и для всего общества в целом. Во-первых, обеспечивается частичная компенсация ущерба, причиняемого аварийным загрязнением среды реципиентам. Во-вторых, формируемый страховщиком резерв предупредительных мероприятий позволяет проводить у страхователя дополнительные природоохранные мероприятия, снижающие степень эго экологической опасности. В-третьих, обеспечивается финансовая устойчивость страховых экологических операций за счет вовлечения в страховое поле страхователей с разной вероятностью страховых событий. В-четвертых, экологическое страхование, не нарушая обычных финансовых потоков, создает дополнительные возможности финансирования работ по экологическому аудиту предприятий, не обязательно включенных в систему страхования риска загрязнения окружающей природной среды.

Таким образом, экологическое страхование является весьма специфическим видом страховой деятельности. Оно может создаваться и функционировать при наличии соответствующей правовой базы и разветвленной сети страховых организаций.

Экологическое страхование может быть важным фактором воздействия на состояние дел в области уменьшения опасных аварий. В качестве первоочередных мер по развитию экологического страхования в Республике Беларусь необходимо:

1) оценить состояние дел с образованием и компенсацией убытков, возникающих в результате загрязнения окружающей среды;

2) разработать проекты нормативных и правовых актов (обязательный перечень экологически опасных предприятий, включение взносов в себестоимость продукции страхователя либо зачет их величины в структуре платежей за загрязнение и т. д.);

3) провести обучение специалистов, привлекаемых к этой деятельности.

Литература

1. Лаевская

2. Пахомова

3. Шимова, О. С. Управление природопользованием и природоохранной деятельностью: учеб. пособие / О. С. Шимова, А. М. Кабушко. – Мн.: Юнипак, 1005. – 220 с.

РАЗДЕЛ 4. ЭКОЛОГИЧЕСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ НА ПРЕДПРИЯТИИ

Дата добавления: 2014-01-06