Банковская система России

Банковский кредит

1. первый уровень: Центральный банк Российской Федерации

2. второй уровень:

a. кредитные учреждения – пара банки

b. банки:

§ коммерческие банки

o частные

o долевые

o акционерные

o совместные

§ специальные банки

o инвестиционные

осуществляют финансирование долгосрочных проектов. Осуществляют размещение ценных бумаг по договору с эмитентами

o венчурные банки

кредитуют рискованные финансовые проекты

o ипотечные банки

осуществляют долгосрочное кредитование под залог недвижимости

Банки отличаются от кредитных учреждений осуществлением трех функций:

1. безналичные расчеты
2. пассивные операции

операции по формированию кредитных ресурсов

кредитные ресурсы:

1 собственные

ª уставный капитал

ª резервный фонд

формируется из прибыли банка в размере от 25% до 100% от уставного капитала

ª страховые фонды

a) по страхованию активных операций (шесть категорий риска кредита)

b) по защите от падения рыночной стоимости ценных бумаг

c) специальные фонда, формируемые из прибыли для каких-либо нужд самого банка

ª нераспределенная прибыль

составляют не значительную часть ресурсов. В соответствии с инструкцией Центрального банка для разных видов банков определены максимально возможные соотношения заемных средств к собственным: 15:1, 20:1, 25:1.

1 заемные

ª депозит

договор между банком и клиентом о временном и платном

использовании банком денег клиента. Ценой использования денег является депозитный процент.

Ставка депозитного процента зависит от:

% рыночной конъюнктуры

% кредитной политики Центрального банка

% индивидуальной политики банка

% степени рискованности активных операций

Виды депозита:

1. до востребования

возникает в силу договора банковского счета между банком и будущим юридическим лицом. Он означает, что клиент в любой момент времени может воспользоваться деньгами, а это означает, что банк должен всегда быть к этому готов и держать часть средств

2. срочный

возникает в силу договора между банком и физическими лицами и юридическими лицами о привлечении денег клиента на определенный срок в течении которого клиент не вправе использовать эти деньги. Депозитный процент по срочным вкладам больше, чем по вкладам до востребования. Ставка зависит от величины вклада и длительности

ª выпуск деловых ценных бумаг

Виды деловых ценных бумаг:

1. депозитные сберегательные сертификаты

ценные бумаги, дающие право их владельцам по окончании срока действия, получить назад первоначально вложенные в бумаги деньги, то есть погасить, и получить по ним доход. Они могут выдаваться физическим лицам и передаваться между ними.

Достоинства:

a. возможность через продажу сертификата вернуть деньги в любой момент времени

b. доход от депозита у юридических лиц облагается налогом по ставке 35%, а от сберегательного сертификата по ставке 15%.

2. облигации

может переходить от физических лиц юридическим и наоборот. Выпускается на срок не менее 1 года. Беззащитны перед инфляцией.

3. векселя

ª межбанковский кредит

необходимость межбанковского кредита определяется тем, что приход денежных средств и их расход ежепериодно должны быть сбалансированы. На практике такой балансировки не наблюдается, то есть одни банки могут испытывать потребность в деньгах, то есть ожидаемый расход выше ожидаемого прихода и наоборот.

Достоинства:

a. возможность брать и предоставлять кредит в любой срок с одного дня до шести месяцев

b. для банков-заемщиков такой кредит обходится дешевле, а для банков-кредиторов является более надежным

Формы

a. банки-кредиторы и заемщики самостоятельно выходят друг на друга

b. кредит через банковских посредников

достоинства:

% посредники сводят между собой банки-кредиторы и банки-заемщики

% посредники, в результате соотношения спроса и предложения, определяют величину межбанковского процесса – ставки являются яркими индикаторами состояния финансового рынка

ª кредиты центрального банка России

Формы:

a. ломбардный кредит – предоставляется под залог ценных бумаг

b. учетный кредит – кредит в форме приобретения банком векселей коммерческих банков до срока их погашения со скидкой в цене

c. центральный банк через свои главные территориальные управления может на конкурсной основе распределять финансовые ресурсы среди коммерческих банков

d. в случае временных финансовых затруднений у коммерческих банков, главные территориальные управления центрального банка на местах могут предоставлять кредит коммерческим банкам на срок не более 30 дней по повышенной процентной ставке

Для центрального банка практика предоставления кредитов, наиболее важным моментом является возможность манипулирования ставкой процента для целей регулирования денежно-кредитной системы общества.

Виды ставок:

a. рефинансирования – по ломбардному кредиту

b. учетная – по учетному кредиту

Манипулируя этими ставками, центральный банк регулирует цену кредита.

1. активные операции

операции по кредитованию

формы кредита:

1 банковская гарантия

банк берет на себя обязательства перед третьим лицом погасить ему кредит за своего клиента, если клиент не сделает это сам

1 денежная ссуда

процедура получения банковского кредита:

ª предварительный этап

1. зондирование почвы на предмет возможности получения

2. подача клиентом документов в кредитный отдел:

a. кредитная заявка (цель, сумма, срок, обеспечение)

b. уставные документы

c. документы, подтверждающие право физического лица представлять юридическое лицо

d. финансовые документы

e. технико-экономическое обоснование проекта

3. экспертиза документов

ª заключение кредитного договора

ª открытие ссудного счета заемщику

величина суммы пишется по дебиту ссудного счета и по кредиту расчетного счета

ª банк отслеживает правильность использования кредита клиентом

ª клиент гасит кредит

осуществляется:

a. частями

b. разовое

может быть предусмотрена отсрочка на погашение кредита не более 15 дней, если есть веские обстоятельства. Если кредит не погашается, то банк начисляет пени в соответствии с условиями договора. Банк должен перевести этот кредит в группу риска пятой степени и дочислить в страховой фонд денежную сумму до величины 100% суммы кредита

1 денежная ссуда в форме кредитной линии

в этом случае банк с заемщиком заключает договор об открытии кредитной линии. Устанавливается срок действия, величина кредитных ресурсов, которые клиент обязан исчерпать, и в случае не исчерпывания этих ресурсов, клиент будет платить штрафные санкции банку. После заключения договора, клиенту открывается специальный контокоррентный счет, который объединяет в себе расчетный или текущий счет со ссудным счетом, на этом на счете проходят все операции клиента по приходу (уходу) денег со счета или на счет. Если на этом счете образуется дебетовое сальдо, то это означает получение клиентом кредита от банка, а если кредитовое сальдо – то кредит в данный момент не имеет

1 счет с овердрафтом

при заключении договора банковского счета, в договоре предусматривается то, что банк открывает расчетный (текущий) счет с овердрафтом. Этот счет допускает дебетовое сальдо в размерах, не превышающих установленную в данном договоре величину

1 вексельные кредиты

виды:

1. онкольный

2. учетный вексельный

1 в форме лизинга

банк по договору с заемщиком приобретает за свой счет движимое имущество по указанию клиента и передает клиенту в длительную аренду, обычно с правом выкупа

1 факторинг

операция по покупке чужих долгов и платежных документов

направления факторинга:

1. вексельное обращение

2. чистый факторинг

потенциальный получатель денежных средств заключает с факторинговой организацией договор, в соответствии с которым организация в течение нескольких дней после предоставления ей платежных документов, свидетельствующих об отправке груза плательщику, оплачивает эту сумму получателю денежных средств в размере 50-90%

для получателя достоинства заключаются в следующем:

1. гарантирована оплата за поставленный товар

2. получатель может осуществлять нормальное финансовое планирование

для организации интересы от факторинга чисто финансовые, так как организация получает за услугу денежную сумму, которая состоит из трех частей:

1. оплата за пользование кредита

2. оплата за риск

3. оплата на компенсацию расходов по взаимоотношению организации с плательщиком

1 операция «репо»

заемщик продает кредитору пакет принадлежащих ему ценных бумаг за определенную стоимость с единовременным принятием на себя обязательства выкупить этот пакет обратно в определенный срок за определенную сумму

Дата добавления: 2014-01-06