КАТЕГОРИИ: Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748) |
Е) по графику погашения
Активные операции банков Совокупность типичных процедур, работ выполняемых коммерческими банками (КБ) называют их операциями. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ — операции, связанные с размещением привлеченных банком средств для получения прибыли и обеспечения ликвидности. СРЕДИ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КБ ВЫДЕЛЯЮТ: 1. ссудные (учетно - ссудные) 2. расчетные 3. кассовые 4. инвестиционные 5. фондовые 6. гарантийные 1. ССУДНЫЕ ОПРЕРАЦИИ составляют основу активной деятельности банка в размещении его ресурсной базы. Они приносят банкам значительную часть их доходов. ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ — операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику. КБ предоставляют своим клиентам разнообразные ссуды, которые можно классифицировать по различным признакам: А) по типу заемщиков - ссуды предприятиям - государственным органам власти - населению - банкам
Б) по срокам использования - краткосрочные (до 1 года) - среднесрочные (от 1 до 5 лет) - долгосрочные (свыше 5 лет) В) в зависимости от сферы функционирования - ссуды в сферу производства - ссуды в сферу обращения Г) по отраслевой принадлежности заемщика - ссуды в промышленность - в сельское хозяйство - в торговлю - в транспорт и т.д. Д) по обеспечению - не обеспеченные (бланковые), т.е. основанные на доверии к заемщику - обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительством, страхованием). Обеспеченные не гарантируют погашения ссуды, но уменьшает риск понесения убытков в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. - ссуды, погашенные единовременно - ссуды с рассрочкой платежа Банковское кредитование в соответствии с законом РФ "О банках и банковской деятельности" осуществляются на условиях срочности, возвратности, платности.
Кредитные отношения между банком и заемщиком оформляются и регулируются кредитным договором. Так же клиенты представляют в банк срочное обязательство (обязательство - поручение), залоговые или гарантийное обязательство и заявление на получение ссуды. При нарушении заемщиком обязательств по кредитному договору КБ вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении заемщиков, не выполняющих свои обязательства по возврату полученных кредитов. 2. РАССЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ — операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов. КБ производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным ЦБРФ, при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов по договоренности между собой, а при международных расчетах - в порядке, установленном Федеральными законами. КБ, БР обязаны перечислять средства клиента и зачислять средства на его счет не позднее следующего операционного дня после получения платежного документа.
3. КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ - это операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Все кассовые операции осуществляются с применением счета «Касса». С развитием территориальных учреждений БР, коммерческие банки могут открывать оборудованные операционные кассы. Эти кассы создаются для улучшения кассового обслуживания населения при совершении операций по приему и выдаче вкладов (в рублях и иностранной валюте), продаже и покупке ценных бумаг, приеме коммунальных и других платежей от физических лиц. Операционные кассы производят также выдачу средств на заработную плату, выплаты социального характера и другие операции, на совершение которых у коммерческого банка имеется лицензия. Кредитные организации имеют право устанавливать банкоматы и другие платежно – расчетные терминалы.
Выполнение операций с наличными деньгами осуществляют кассовые и инкассаторские работники, которые несут материальную ответственность за сохранность вверенных им ценностей в соответствии с законодательством РФ. Прием денежной наличности в приходную кассу банка производится по объявлениям на взнос наличными. Операционный работник проверяет правильность заполнения объявления на взнос наличными, отражает сумму денег в кассовом журнале по приходу и передает в кассу. Кассовый работник подписывает это объявление, квитанцию и ордер к нему, ставит печать на квитанции и выдает ее вносителю денег. Объявление остается у кассового работника, ордер к объявлению возвращает операционному работнику для зачисления указанной суммы на счет сдатчика наличных денег. Все поступившие в течение операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в операционную кассу и зачислены на соответствующие счета клиентов в тот же рабочий день. Выдача наличных денег организациям производится по денежным чекам. Прием денег за коммунальные услуги, налоговые и другие платежи производится по извещениям и квитанциям установленной формы. Для обеспечения своевременного кассового обслуживания клиентов КБ на основании кассовых заявок предприятий и организаций составляют прогнозы своих кассовых оборотов. Кассовые заявки составляются по установленной форме по кварталам с разбивкой по месяцам. Предприятия, учреждения, организации могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лимитов, установленных обслуживающими их коммерческими банками. Денежную наличность сверх лимита предприятия и организации обязаны сдавать в банк в порядке и в сроки, с ними согласованные. Сверх установленного лимита наличные деньги могут храниться только для оплаты труда и других социальных выплат, но не больше трех рабочих дней. Коммерческий банк, составив кассовый оборот по приходу, расходу и эмиссионному результату сообщает РКЦ, где открыт корреспондентский счет коммерческого банка.
На основании этих прогнозов РКЦ, БР обеспечивает операционные кассы КБ денежной наличностью. Банки не реже 1 раза в 2 года проверяют соблюдение порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью предприятий (ведение кассовой книги, полноту оприходования денежной наличности и т.д.).
4. ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ - вложение денежных и иных резервов банка в ценные бумаги, недвижимость, уставные фонды предприятий, рыночная стоимость которых способна расти и приносить банку доход в форме процентов, дивидендов, прибыли от перепродаж. Особенность инвестиционных операций КБ от кредитных операций заключается в том, что инициатива проведения инвестиционных операций исходит от самого банка, а не от клиента. Это инвестиционная деятельность самого банка. ИНВЕСТИЦИИ — это долгосрочные вложения средств с целью получения прибыли. ВИДЫ ИНВЕСТИЦИЙ: • ФИНАНСОВЫЕ ИНВЕСТИЦИИ - приобретение ценных бумаг, акций, облигаций, вложение денег на депозитные счета в банках и т.д. • ИНТЕЛЕКТУАЛЬНЫЕ - вложение денежных средств в покупку авторских прав, лицензий и т.д. ИНВЕСТОР — частный предприниматель, организация или государство, осуществляющее долгосрочное вложение средств с целью получения прибыли. ЭМИТЕНТ - юридическое лицо, государство, местные органы власти, осуществляющие эмиссию ценных бумаг и несущие ответственность за ценные бумаги перед инвесторами.
5.ФОНДОВЫЕ ОПЕРАЦИИ — операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных). К ФОНДОВЫМ ОПЕРАЦИЯМ ОТНОСЯТСЯ:
Дата добавления: 2014-01-06; Просмотров: 285; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы! Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет |