Особенности денежного оборота в разных моделях экономики

Различные модели экономики накладывают свой отпечаток на характер денежного оборота, не меняя при этом его сущности и структуры. Это отражается на особенностях денежного оборота при административно-распределительной и рыночной моделях экономики.

В условиях административно-командной модели экономики денежному обороту были присущи следующие особенности:

· как наличный, так и безналичный обороты обслуживали распределительные отношения в хозяйстве. Весь общественный продукт в виде средств производства и в виде продуктов и услуг (предметов потребления) распределялся: в первом случае — через систему материально-технического снабжения; во втором — через систему государственных торговых точек в соответствии заработной платой, получаемой членами общества;

· законодательно делился на безналичный и наличный оборот, причем государство устанавливало, какие отношения должны обслуживаться безналичным, а какие налично-денежным оборотом. При этом безналичный оборот преимущественно обслуживал распределение средств производства, а наличный оборот — распределение предметов потребления;

· служил объектом директивного планирования государством;

· функционировал в рамках единой государственной формы собственности;

· был централизован — его исходный и завершающий этапы были сосредоточены в государственном банке;

· безналичный и налично-денежный обороты совершались практически независимо друг от друга;

· существовала монополия государственного банка на эмиссию как безналичных, так и наличных денежных знаков;

· не существовал механизм банковского мультипликатора.(рассмотрим позже)

В условиях рыночной модели экономики особенности денежного оборота следующие:

· обслуживает преимущественно рыночные отношения в хозяйстве и только в незначительной части — распределительные отношения;

· отсутствует четкое законодательное деление между безналичным и наличным денежными оборотами;

· служит объектом прогнозного планирования государством, коммерческими банками, юридическими и физическими лицами;

· функционирует в условиях существования различных форм собственности;

· децентрализован — его исходный и завершающий этапы рассредоточены в разных коммерческих и государственных банках;

· безналичный и налично-денежный обороты тесно связаны друг с другом — налично-денежный оборот совершается только на базе безналичного оборота;

· эмиссию безналичных денег осуществляет система коммерческих банков, эмиссию наличных денег — государственный банк;

· функционирует механизм банковского мультипликатора.

В рамках рыночной экономики стала возможной реализация основных принципов денежного оборота, к которым можно отнести следующие:

· предприятия, предприниматели, физические лица самостоятельно выбирают банк для расчетно-кассового обслуживания;

· все предприятия (объединения), организации, учреждения обязаны хранить денежные средства на счетах в банках. Установлен единый порядок открытия банками всех видов счетов, и он обязателен для исполнения всеми банками, иными юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами;

· регулирование порядка осуществления расчетов и платежей;

· во внебанковском обороте обращаются общегосударственные денежные знаки;

· формирование объективно необходимого количества денежных средств по структурным звеньям и в целом по хозяйству. Важным фактором такого формирования является потребность субъектов хозяйствования в денежных средствах (наличной, безналичной формах), их желание расходовать или хранить деньги.

ТЕМА 3. НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ И ЕГО ОРГАНИЗАЦИЯ

1. Понятие и содержание наличного денежного оборота

2. Денежная масса и ее элементы

3. Принципы организации налично-денежного оборота. Виды наличных денег

4. Закон денежного оборота

5. Механизм банковского мультипликатора

6. Схема организации движения наличных денег в РФ стр.129-131, 177

1. Понятие и содержание наличного денежного оборота стр.174-177

Норма об организации наличного денежного обращения в Российской Федерации содержится в ст. 34 Федерального закона от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (ред. от 12.06.2006 г.) «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (принят ГД ФС РФ 27.06.2002 г.) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2007 г.).

В развитие этой правовой нормы Центральный Банк России утвердил «Положение о Правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» от 05.01.1998 г. № 14-П (ред. от 31.10.2002 г., № 1201-У) (утв. Советом директоров Банка России 19.12.1997 г., протокол № 47). Эти нормативно-правовые документы и являются основой функционирования налично-денежного оборота на территории России.

Налично-денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения наличных денежных знаков (банкнот, казначейских билетов, разменной монеты).

Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах как с рыночной, так и с административной моделями экономики составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег.

Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение.

Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам — юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению). Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.).

Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая их часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг, лотерейных билетов, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т.д.

Таким образом, деньги поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий и организаций (прежде всего предприятий торговли и предприятий, оказывающих услуги населению).

В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка наличных денег в их кассах и все деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк. Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их оборотных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают наличные деньги в РКЦ. Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, т. е. изымаются из обращения, тем самым данный цикл кругооборота наличных денег завершается.

Структура наличного денежного оборота предполагает включение в него денежных потоков между субъектами ден.отношений или денежного оборота:

1. Между системой ЦБ и системой КБ

2. Между КБ (между банками и их клиентами)

3. Между организациями (между организациями и населением)

4. Между гражданами

(1) Первый поток фиксирует монополию центрального банка на выпуск наличных денег в обращение, связывая наличный денежный оборот с процессами снабжения банков денежной наличностью со стороны центрального банка и ее инкассации (получении) в центральном банке. Наличные деньги, эмитированные центральным банком, поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы организаций.

(2) Второй поток охватывает сферу инкассации денежной наличности от клиентов коммерческих банков и снабжение этих клиентов необходимой денежной наличностью. Данный денежный поток регулирует центральный банк с помощью установленных им правил. На их основе коммерческие банки совершают свои кассовые операции, связанные с денежной наличностью. Этот оборот обеспечивает получение и обслуживает расходование денежных доходов населения. Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая их часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, коммунальных платежей, погашения ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг, уплату штрафов, пении и неустоек и т.д.

(3) Третий поток реализует кассовое обслуживание населения через банки и организации. Наличный денежный оборот между организациями незначителен, так как основная часть расчетов совершается безналичным путем. Для каждой организации устанавливаются лимиты остатка наличных денег в кассе, и деньги, превышающие лимит, должны быть сданы в обслуживающий данную организацию коммерческий банк. Часть наличных денег, находящихся в кассах организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных денежных доходов.

(4) Четвертый поток появляется при использовании наличных денег, когда платеж осуществляется посредством простой передачи денежного знака получателю платежа. При этом для двух сторон сделки не требуется никакие технические средства. Не требуется также уведомлять третью сторону и получать ее подтверждение на право совершения сделки. Получатель платежа может немедленно потратить полученные деньги.

2. Денежная масса и ее элементы. Стр. 108-113

Денежные расчеты осуществляются по ср-м денежной массы, подразделяя котор. на отдельные агрегаты, ЦБ регулирует ликвидность (что такое ликвидность? способность активов превращаться в деньги быстро и легко, сохраняя фиксированной свою номинальную стоимость).

Денежная масса – объем наличных денег и безналичного оборота. Но необходимо различать денежную массу и денежную базу.

Денежная база состоит из наличных денег в обращении, в кассах банков, в резервах и в остатках на корреспондентских счетах. Следовательно денежная масса больше денежной базы примерно в 2 раза. Эти объемы регулирует ЦБ

В качестве альтернативных измерителей денежной массы используются денежные агрегаты – эл-ты денежной массы, кот. различаются по степени ликвидности(Д₀ или М₀):

1. Д₀ – наличные деньги на руках и в кассах КБ

2. Д₁ = Д₀ +средства на р/с (предприятий) и текущих счетах и ср-ва в расчетах

3. Д₂ = Д₁ +средства на вкладах (до востребования) и депозитах (срочные вклады)

4. Д₃ = Д₂ + ср-ва в иностранной валюте и ценныхбумагах (госуд-е)

5. Д₄ = Д₃ + ср-ва вложенные в др. ценные бумаги

6. Д₅ = Д₄ + ср-ва вложенные в иностранную валюту.

ЦБ рассчитывает потребность в денежных средствах, определяя ден.массу и устанавливает границы каждого агрегата. Денежная база представляет собой часть пассивов центрального банка и часто называется деньгами центрального банка, или деньгами повышенной активности. Значительный удельный вес в денежной базе занимают наличные деньги.

Денежная база поддается наибольшему контролю и регулированию со стороны центрального банка (посредством установления лимитов касс банков, норм обязательного резервирования, контроля центрального банка за корреспондентскими счетами коммерческих банков и т.п.), но она не охватывает большую часть денежных потоков в экономике.

В последние годы в связи с развитием процесса универсализации финансовых рынков наблюдается тенденция к сближению структурного состава денежных агрегатов. Каждая страна – член МВФ рассчитывает денежный агрегат Д₁ согласно методологии МВФ: Д₁ включает наличные деньги и все виды чековых вкладов, используемых для электронных чековых платежей. Наряду с Д₁ рассчитывается показатель квазиденег, включающий данные о срочных и сберегательных счетах банков и соответствующие инструменты финансового рынка.

В развитых странах наиболее ликвидную часть денежной массы составляет Д₁, который по уровню ликвидности почти не отличается от Д₀, так как происходит беспрепятственный перелив отдельных компонентов Д₁, и Д_о и наоборот.

В России между Д₁ и Д₀ существует большой разрыв по уровню ликвидности. Это связано с тем, что доля наличных денег в денежной массе слишком велика. Не секрет, что уход коммерческих структур в «черный вал», стремление максимизировать свою наличность путем предельно возможного расширения трансформируемых безналичных остатков на расчетных счетах в наличные или посредством формального занижения выручки от реализации товаров связано с высоким уровнем налогообложения в нашей стране, несовершенством механизма взимания налогов.

Насыщенность экономики деньгами (монетизация эк-ки)опред. По формуле:

Международная практика показывает, что для проведения расчетов (нормального обмена товарами и услугами) необходима монетизация на уровне 40%.

Для осуществления нормальных инвестиций в основной капитал уровень монетизации экономики должен быть не ниже 80%.

В Китае уровень монетизации экономики находится на уровне 160%.

По состоянию на июнь 2009 года в России уровень монетизации составляет 33%. Повышению уровня монетизации в российской экономике препятствует экономическая политика, проводимая МинФином.

Пример. Коэффициент монетизации в 2010 году: ВВП = 44,491 трлн.руб. Д₂ =20,1734 трлн.руб. К= 45,3 % т.е до нормы дотянули.

3. Принципы организации налично-денежного оборота. Виды наличных денег

стр. 178-182

Задача Центрального банка при организации наличного денежного оборота - обеспечить его устойчивость, эластичность и экономичность. Поэтому оборот наличных денег служит объектом тщательного прогнозного планирования со стороны центрального банка и статистических органов. Управление наличным денежным оборотом осуществляется в централизованном порядке благодаря деятельности центрального банка и его подразделений. Для решения поставленной задачи центральным банком от кредитных организаций требуется соблюдение:

· Установления порядка ведения кассовых операций;

· Правил организации поступлений наличных денег в их кассы;

· Правил организации получения наличных денег из их касс;

· Лимита остатка их кассы (минимальный допустимый остаток наличных денег в операционной кассе на конец дня);

· Порядка расчета наличными деньгами;

· Лимита расчета наличными деньгами (предельный размер между юридическими лицами).

Все организации, участвующие в хозяйственном обороте, должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленным лимитом) в коммерческих банках. Кредитные институты (банки) имеют лимиты остатка наличных денег для организаций всех форм собственности. Наличные деньги организации могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

Целевое использование наличных денежных средств участниками наличного денежного оборота остается определяющим принципом организации наличного денежного оборота. Соблюдения клиентами этого принципа находит отражение в обязательном сообщении клиентами о направлениях использования получаемой в банке денежной суммы, а банк проверяет достоверность данного сообщения. О целях получения наличных денег организация сообщает в денежном чеке - основном расходном кассовом документе банка. Сброшюрованные в чековые книжки денежные чеки выдаются клиентам при открытии банковского счета.

Выполнение указанных установок позволяет сформировать основы стабильной организации наличного денежного оборота.

Норма об организации наличного денежного обращения в Российской Федерации содержится в ст. 34 Федерального закона от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (ред. от 12.06.2006 г.) «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (принят ГД ФС РФ 27.06.2002 г.) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2007 г.).

В развитие этой правовой нормы Центральный Банк России утвердил «Положение о Правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» от 05.01.1998 г. № 14-П (ред. от 31.10.2002 г., № 1201-У) (утв. Советом директоров Банка России 19.12.1997 г., протокол № 47). Эти нормативно-правовые документы и являются основой функционирования налично-денежного оборота на территории России.

Наличный денежный оборот – сов-ть расчетов наличными деньгами.

Налично-денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения наличных денежных знаков (банкнот, казначейских билетов, разменной монеты). Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения.

Денежный оборот зависит от депозитной базы, от денежных агрегатов, от скорости обращения денег (ВВП/Д₂)

Налично-денежный оборот – это непрерывный процесс, организуемый гос-вом через Банк России.

Для оценки денежного оборота необходимо оценить следующие показатели:

1. Скорость оборота

2. Оборачиваемость в кругообороте доходов

3. Оборачиваемость в платежном обороте (сумма ср-в по банковским счетам / средн.велич.ден.массы)

Ускорение денежного потока зависит от совершенствования системы расчетов, ускорения банковских операций и документооборота.

Принципами налично-денежного оборота явл.:

1. п/п должны хранить наличные деньги в КБ на своих счетах, а банки осуществлять контроль (контроль использования денег со счетов) Для юридических лиц, то есть организаций Центральным Банком РФ установлен предел расчетов наличными деньгами по каждой сделке, то есть договору. Данный предел равен 100 000 рублей

2. наличные деньги п/п получают только в банках, где открыты счета

3. организация налично-денежного оборота должна обеспечивать устойчивость ден. обращения ( ден.обращение - то движение денег между физическими и юридическими лицами и государством, регулируемое Центральным Банком Российской Федерации. Данное движение или обращение денег выражается в том, что организации выдают заработную плату сотрудникам наличными деньгами или по безналичному расчету на пластиковые карты. Далее, работники расходуют свои деньги и создают накопления как в банках так и у себя дома. Расход денег у физических лиц происходит чаще всего в магазинах, то есть деньги вновь переходят к юридическим лицам и банкам, а также государству в форме налоговых и неналоговых платежей в бюджеты всех уровней. А фирмы в свою очередь производят продукцию, работы, оказывают услуги, приобретая у других организаций материалы и другие ресурсы, за определенную плату. Еще юридические и физические лица платят обязательные платежи в бюджет в виде налогов, арендной платы за землю, имущество. А государство в свою очередь направляет полученные деньги (доходы бюджета) на расходы (финансирует бюджетные учреждения, национальные проекты и программы). Значит происходит своеобразный "круговорот денег в природе")

4. КБ устанавливают lim остатка наличных денег для п/п в зависимости от дохода.

П/п ежедневно сдают наличность в КБ, обеспечивая этим оборачиваемость денег.

Наличные деньги существуют в виде монет, банкнот (кредитных денег, банковских билетов) и казначейских билетов.

Иногда к наличным деньгам относят также чеки и пластиковые карты. Однако чеки и пластиковые карточки только представляют безналичные деньги на банковских счетах. Сами по себе они не могут выполнять всех функций денег и поэтому не являются наличными деньгами.

Казначейские билеты - это вид денег, выпускаемых государствами (выпускались в основном в прошлом казначействами, отсюда их название) для покрытия своих расходов (для покрытия бюджетного дефицита). Золотого или товарного обеспечения они не имели и обращались по принудительно установленному государством курсу. В настоящее время казначейские билеты сохранили свое обращение только в США и Бельгии.

Казначейские билеты или «ассигнации» появились в Европе и Северной Америке в середине XVIII века. В России - в 1769 году при Екатерине II и просуществовали до 1843 г. В СССР казначейские билеты выпускались до 1925 года.

Банкноты (банковские билеты, кредитные деньги) - это бумажные деньги, выпускаемые в настоящее время центральными банками стран мира.

Банкноты появились в XVII веке. Вначале банкноты выпускали почти все коммерческие банки в виде векселей (долговых расписок).

Например, в Великобритании первыми банкирами были ювелиры. Они обнаружили, что могут получать доход, принимая золото и серебро на хранение, а взамен выдавая векселя. Банкиры и, соответственно, их векселя пользовались доверием граждан, поскольку долговые расписки можно было в любой момент обменять на золотые и серебряные монеты. Поэтому векселя стали со временем обращаться сами по себе (передаваться от одного владельца к другому), представляя собой драгоценные металлы. Золотые и серебряные монеты, за малым исключением, длительное время хранились у банкиров. И банкиры стали выдавать ими ссуды под проценты. Для удобства и расширения хождения своих векселей банкиры стали выпускать их в удобной номинации. Так появились банкноты.

С утверждением банкнот в качестве надежных представителей драгоценных металлов, т.е. денег, банки стали выдавать ссуды своими банкнотами (отсюда название - кредитные деньги).

Со временем во всех странах право выпуска в обращение банкнот с целью дальнейшего повышения их надежности перешло в законодательном порядке исключительно к центральным банкам. После этого банкноты приобрели функцию национальных и мировых денег.

В настоящее время банкнота является бессрочным обязательством центрального банка, т.е. государства.

Таким образом, банкноты имеют государственную гарантию, прежде всего в виде всех активов ЦБ, включая золотовалютные резервы страны. Кроме того, фундаментом этой гарантии является ВВП (его объем и качество) страны. В настоящее время банкноты не обмениваются на золото, обеспечены они активами ЦБ, включая золотовалютные резервы, а также косвенно ВВП.

Бумажные деньги, не обеспеченные золотым запасом, получили название фидуциарных денег. А денежная система – фидуциарной. В настоящее время к ним относятся все банкноты.

Количество выпускаемых банкнот увязывается с потребностями экономики и достижениями современной экономической науки.

4.Закон денежного оборота (стр.141-145)

Закон денежного оборота выражает экономическую зависимость между массой денег в обороте, уровнем цен реализуемых товаров, их количеством и скоростью обращения денег.

Важной проблемой регулирования денежного оборота является задача определения количества денег, необходимых для обращения. Денежная масса в стране определяется в зависимости от товарооборота.

Дата добавления: 2014-01-06