Студопедия

КАТЕГОРИИ:


Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748)

Операции и услуги КБ




 

Операции банка рассматриваются в зависимости от определенных критериев.

· По своей природе операции делятся на банковские и небанковские. Банковские операции вытекают из сущности банка, исторически закрепились за ним как за денежно-кредитным институтом. Это операции по привлечению денежных средств во вклады и их размещению на возвратной основе, по открытию счета и осуществлению с него платежей. Небанковские операции банк выполняет наряду с другими учреждениями. Так, он занимается операциями на рынке ценных бумаг, но они являются специфическими не для него, а для биржи.

· По содержанию операции банка можно подразделить на экономические, юридические, технические и операции по обеспечению внутренней безопасности банка (протекционистские, защитные).

· По правовой организации:

1. базовые и вспомогательные (базовые операции определяют юридический статус банка);

2. требующие и не требующие лицензии (на все базовые и некоторые другие операции необходима лицензия Центрального банка Российской Федерации);

3. разрешенные к выполнению и запрещенные законом.

· По отношению к клиентам: прямые и посреднические. При прямых операциях банк за счет собственных средств финансирует проект, при посреднических — платежи между хозяйствующими субъектами по их поручению организуются через банк, и клиент поручает банку вести переговоры с другим лицом.

· По планированию деятельности: стратегические и тактические. Стратегические операции отражены, например, в одном из важнейших документов — «Стратегии развития кредитного учреждения». К числу тактических операций относятся ежедневные операции банка по управлению своей ликвидностью.

· По этапам осуществления: первоочередные и последующие. Обычно банк разрабатывает регламент, в котором подробно описываются этапы ведения работ.

· По степени важности (приоритетности) банковские операции бывают основные (главные) и вспомогательные. Основными (главными) следует считать операции по изучению клиента, вспомогательными — операции, связанные с созданием информационного, методического, кадрового, научного, технического обеспечения и др. Все это называют банковской инфраструктурой.

· По характеру выполняемой работы: аналитические, маркетинговые, управленческие, контрольные операции, операции по формированию банковской инфраструктуры (сбор и обработка информации, разработка методических положений о порядке организации работ), счетные, бухгалтерские и др. Характер этих операций порождает специализацию банковского персонала и особенности структуры внутрибанковского управления.

· По периодичности совершения: единовременные (разовые), многоразовые (повторяющиеся). Так, операция по открытию счета в банке является разовой, списание и зачисление средств на этот счет — многоразовые операции.

· По доходности операции бывают доходные (высокодоходные) и убыточные. Потери банков компенсируются поступлениями от высокодоходных операций.

· По себестоимости различают операции высокозатратные, т.е. требующие больших средств, и низкозатратные, не требующие существенного вложения ресурсов. Банки стремятся к снижению себестоимости своих операций и к их техническому усовершенствованию. Это не всегда приводит к немедленному повышению банковской прибыли, но делает денежно-кредитное учреждение более конкурентоспособным.

· По связи с риском: малорисковые и высокорисковые. Шкалу риска операций банки устанавливают сами. Высокорисковыми банковскими операциями нередко выступают операции на рынке ценных бумаг.

· По числу участников: индивидуальные и коллективные. Индивидуальные операции банк выполняет без сторонних участников, коллективные совершаются на коллективной основе.

· По отношению к национальному рынку: внутренние и межднародные. Внутренние операции связаны с обслуживанием отечественных товаропроизводителей и граждан, международные — с обслуживанием внешней торговли, международного сотрудничества, международного туризма.

· По используемой валюте: банковские операции в национальной валюте (в России — в рублях), в иностранной валюте и с комбинированием валют — мультивалютные операции. В бухгалтерском учете операции в национальной и иностранной валюте отражаются раздельно.

· По регламенту совершения: операции, порядок совершения которых установлен Банком России (его инструкциями, положениями и приказами), и операции, которые выполняются в соответствии с действующими правовыми нормами, но порядок ведения которых разработан самим коммерческим банком.

· По приемам и способам: финансовые, бухгалтерские, статистические операции.

· По отношению к балансу банка: активные, пассивные и забалансовые операции.

К банковской деятельности относят также деятельность по созданию кредитной организации или группы банков для решения общих задач, по образованию банковского холдинга, реорганизации банков и их ликвидации в связи с банкротством.

Сделки являются действиями, предусматривающими определение взаимных обязательств. Сделка выступает самостоятельным видом деятельности и представляет собой выполняемую банками дополнительную услугу или операцию.

Направления деятельности банков могут меняться в зависимости от видов банков. Как известно, среди их многообразия выделяются, прежде всего, центральные и коммерческие банки.

В соответствии с законом «О банках и банковской деятельности» КБ кроме основных операций выполняет определенные услуги на основе соглашений с клиентом. Это выдача поручительства и гарантий, оказание консультационных услуг, приобретение права требования по исполняемым обязательствам, предоставление в аренду сейфов для хранения ценностей, трастовые услуги.

К агентским услугам относят:

· Передача права собственности на ценные бумаги, обмен ценных бумаг, выплата дивидендов

· Хранение активов

Агентские услуги основаны на соглашении с клиентом, при этом КБ получает комиссионное вознаграждение (напр. управление портфелем ценных бумаг).

Трастовые операции дают банку доход виде комиссии за управление имуществом или средствами на счете.

Факторинг – переуступка банку неоплаченных долговых требований, возникающих между партнерами. Цель факторинга – своевременное инкассирование долгов с целью снижения потерь от отсрочки платежа. Факторинг ускоряет платежи, гарантирует погашение задолженности и предотвращает безнадежные платежи. Для факторинга в КБ создаются отделы. Обладающие фондами оборотных средств, источником которых является прибыль, фонды Банка и часть привлеченных средств. За счет получения прибыли от факторинга создается резерв, обеспечивающий покрытие риска.

Банковский лизинг тоже является услугой, создающий прибыль КБ. Аренда может быть: краткосрочной (рентинг до 1 года), среднесрочной (хайринг 1-3 лет), долгосрочной (лизинг свыше 3лет)

При банковском лизинге особенностью является возвратный лизинг, т.е. арендодатель заключает договор на закупку у другой организации имущества и сдачу этого имущества в аренду этому же лицу. Следовательно, банку постепенно возвращаются затраченные средства, а ЮЛ продолжает пользоваться оборудованием с последующим выкупом.




Поделиться с друзьями:


Дата добавления: 2014-01-06; Просмотров: 394; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы!


Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет



studopedia.su - Студопедия (2013 - 2024) год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! Последнее добавление




Генерация страницы за: 0.009 сек.