Процентные ставки

Вопрос 1. Процентные ставки и границы кредита.

Вопрос 2. Основные формы и виды кредита.

Вопрос 1. Процентные ставки, функции, роль и границы кредита.

Процентная ставка или норма процента отражает стоимость кредита и представляет собой отношение дохода – к величине предоставленного кредита. Эта относительная величина определяется обычно в виде десятичной дроби или чаще в процентах.

Процентная ставка, таким образом, представляет собой своеобразную цену за кредит, гарантирующую рациональное использование ссуженной стоимости и сохранение массы кредитных ресурсов. Одновременно платность кредита должна оказывать стимулирующее воздействие на хозяйственный расчет предприятий, побуждая к увеличению собственных ресурсов и экономному расходованию собственных средств.

Изменение стоимости кредита имеет большое значение для участников денежных и финансовых рынков, где сталкиваются спрос и предложение ссудного капитала. Кредиторы заинтересованы в удорожании ссудного капитала, заемщики - в его удешевлении. Вместе с тем существует предельный уровень процентной ставки, превышение которого невыгодно кредиторам, поскольку оно вызовет снижение спроса на заемные средства, уменьшение объема операций и в итоге – сокращение дохода кредиторов.

Математически процентная ставка определяется:

К₁ ─ К К₁

ПС = ———— = —— – 1 (8.1.)

К К

где: ПС – процентная ставка;

К – выданный кредит;

К₁ - сумма кредита к возвращению.

Зная процентную ставку и сумму кредита, можно рассчитать сумму процента (П):

П = ПС · К (8.2.)

Такой процентный доход, рассчитанный на основе первоначальной сумме кредита, называется простым. Величину задолженности заемщика через год можно выразить следующим выражением:

К₁ = К + ПС · К = К · (1 + ПС) (8.3.)

Из формулы (8.3.) можно выразить сумму кредита на любое количество лет (н):

К_н = К · (1 + ПС)^н (8.4.)

Где: К_н – возвращаемый кредит через н лет;

н – срок на который выдается кредит.

Современному функционированию процентной ставки присущи определенные направления регулирования экономических процессов:

1. Посредством процентной ставки уравновешивается соотношение спроса и предложения кредита. Процентная ставка содействует рациональному сочетанию собственных и заемных средств, так как привлеченные в оборот (сверх потребности) заемные средства снижают общий уровень рентабельности вложений.
2. Посредством процентной ставки осуществляется регулирование объема привлекаемых банком депозитов. Так, например, сокращение потребности хозяйствующими субъектами в заемных средствах ведет к снижению прибыли кредитных учреждений. В этом случае они вынуждены снизить процент по привлекаемым депозитам, что, в свою очередь, ведет к снижению объема их поступлений. При увеличении спроса на кредиты наблюдается обратный процесс.
3. Процентная политика коммерческого банка направлена на управление ликвидностью его баланса и является стимулом для привлечения наиболее устойчивых средств (срочных депозитов).

Наиболее распространенной формой ссудного процента является банковский процент. Банковский процент возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк. Уровень процентных ставок по активным операциям банка формируется во многом на базе спроса и предложения заемных средств. Вместе с тем на этот уровень существенное влияние оказывают:

• «себестоимость» ссудного капитала данного банка;
• кредитоспособность заемщика;
• целевое направление, срок и объем предоставляемого кредита;
• способы обеспечения возвратности кредита и др.

При определении процентных ставок по каждой конкретной сделке банки ориентируются на уровень процентных ставок, которые бы, с одной стороны, не вынудили заемщика (кредитора) отказаться от сделки, с другой – позволили бы банку не только возместить свои издержки, но и получить прибыль. Издержки (затраты) банка на проведение ссудных операций состоят из двух комплексных групп расходов, каждая из которых включает в себя несколько элементов:

1. Расходы по привлечению ресурсов, в том числе:

· уплаченные проценты по межбанковским кредитам (включая кредиты Центрального банка) и депозитам;

· проценты, выплаченные предприятиям, организациям и учреждениям за хранящиеся на их расчетных и текущих счетах деньги;

· проценты, выплаченные по вкладам физических лиц.

2. Расходы по обеспечению кредитной деятельности банка, в том числе;

· расходы на заработную плату сотрудников, занятых привлечением и размещением ресурсов;

· расходы на содержание аппарата управления, включая представительские расходы;

· амортизация оборудования, машин и механизмов;

· оплата коммунальных платежей, административно- хозяйственные расходы и др.

Дата добавления: 2014-01-07