Авальный кредит

Банковские акцепты

Акцептные операции банков связаны с акцептом коммерческих векселей или чеков, то есть предоставлением банковской гарантии продавцу или экспортеру. Такая операция носит кредитный характер и в связи с этим часто называется акцептным кредитом.

При осуществлении торговых операций нередко возникают ситуации, когда поставщик товаров не вполне уверен в платежеспособности покупателя и во избежание возможности неплатежа с его стороны требует, чтобы выставленный на получателя товара вексель был акцептован не им самим, а каким-либо надежным банком. Такой акцепт гарантирует поставщику своевременную оплату.

Суть операции по предоставлению акцептного кредита состоит в том, что получатель товара договаривается с банком об акцепте и получает от него аккредитивное письмо, являющееся банковской гарантией оплаты указанного векслея. Затем покупатель пересылает данное банком аккредитивное письмо поставщику товара в качестве гарантии платежа.

Акцепт веселя банком означает переход обязательства о его погашении к банку. Клиент, чей вексель был акцептован, обязан перед наступлением срока платежа по векселю внести в банк сумму, покрывающую цену векселя и процент за оказанную банком услугу. В случае же неспособности клиента в срок оплатить вексель, банк производит платеж по нему за счет собственных средств.

Акцептованные банком векселя приобретают большую мобильность как средство обращения и становятся важнейшим инструментом денежного рынка. В этой роли они могут использоваться по различным направлениям: для оплаты товарных сделок, учета в другом или даже в акцептовавшем их банке.

Авальный кредит выступает в форме аваля векселя. В широком смысле слова аваль представляет собой вексельное поручительство, по которому авалист (лицо, совершающее аваль) принимает на себя ответственность перед владельцем векселя за выполнение обязательств любым из обязанных по векселю лиц (акцептантом, векселедателем, индоссантом).

Банк может гарантировать вексельное обязательство, сделав на лицевой стороне вкселя или на добавочном листе (аллонже) гарантийную надпись – аваль. Гарантия может распространяться как на всю сумму векселя, так и на ее часть.

Банк своей надписью ручается за выполнение обязательств одного из лиц, ответственных по векселю. Поскольку по переводному векселю может быть множество ответственных лиц, то принято выделять так называемого должника первого порядка, то есть лицо, с которого начинается цепь взаимных обязательств по векселю. Лица же, совершившие индоссаменты, аваль, несут солидарную ответственность с этим должником.

Банк, выступая в роли авалиста, должен оплатить обязательства владельца аваля в случае невыполнения им своих обязательств перед контрагентом. Оплатив вексель, банк приобретает права, вытекающие из него, в первую очередь в отношении получателя аваля, а также тех лиц, которые обязаны перед последним.

Так например, фирма А, желая расплатиться с фирмой Б переводным векселем, должником первого порядка по которому является фирма В, оформляет передаточную надпись. Однако, фирма Б, не в полной мере уверенная в платежеспособности индоссанта (фирмы А), требует от нее оформления аваля в банке. Банк, сделав гарантийную надпись на векселе, принял на себя обязательства по его погашению за фирму А в случае ее неплатежеспособности. Фирма В не смогла выполнить свои обязательства по векселю в срок. Таким образом, обязательства по погашению этого векселя перешли и индоссанту (фирме А). Но в этот момент у этой фирмы не оказалось средств для его оплаты. Тогда банк, выполняя обязанности авалиста, за счет собственных средств погасил указанный вексель и приобрел право истребования с фирмы А денег за оплаченный документ. В случае бакротства фирмы А банк может истребовать деньги с ее должников, в данном случае – с должника первого порядка (фирмы В).

При оформлении гарантийной надписи на векселе (выдачу аваля) банк взимает с клиента специальное вознаграждение.

Таким образом, авальные кредиты, также как и банковские акцепты, способствуют повышению надежности векселей, расширению сферы их обращения и превращению их в удобное средство обеспечения возврата задолженности по кредиту.

Дата добавления: 2014-01-07