Таможенная служба

Россфинмониторинг

Фед служба по фин мониторингу. Методы контроля отличаются сильно от остальных.

Основная задача – выявление финансовых преступлений, связанных с легализацией ДС нелегальным путем, либо с финансированием терроризма.

Проводит работу в режиме аналитической работы. Задача – сбор, обработка, анализ информации о движении ДС с целью выявить подозрительные операции, которые могут быть связаны с легализацией ДС преступным путем, либо с финансированием терроризма.

…М оделировани е – нахождение способов, с помощью кот могут реализоваться неправильно нажитые доходы. После идет поиск док-в. Если возможно имеет место преступления, то все данные передаеются в контр или правоохр органы.

Задача о доработке фин зак-ва с целью снизить возможность совершения фин преступлений. (задача больше относится к правовому регулирования).

Фед там служба осуществляет контроль за перемещением имущества и ДС через таможенную границу РФ с целью пресечения незаконного перемещения имущества с ограниченным зак-вом оборотом (оружие, наркотики…).

2ая цель- контроль полноты уплаты таможенных пошлин и сборов.

Если эти цели объединить – то получается поиск контрабанды.

Полномочия:

1. Там служба может проводить осмотр Т перемещаемых через границу

2. Досмотр ТС, с целью провезения контр

3. Личный досмотр граждан пересекающих границу,

Для этого могут применяться необходимые технические средства.

Может проводить контроль правильности оформления док-ов. В ходе проведени я контроля могут вскрываться упаковка, в кот перевозятся материалы, товары. Таможня может вскрывать даже опломбированные ТС, и накладывать затем свою пломбу.

Может проводиться экспертиза соответствия заявленной там декларации и реальности.

В момент пересечения границы там служба может осуществлять последующий контроль в форме там ревизии. Цель – выявление контрабанды уже находящейся в обращении на территории РФ. При там ревизии контролю подлежат предприятия и организации, которые осуществляют продажу Т импортного произ-ва или их использования в своей осн деятельности.

Цель –выявление товаров не прошедших там оформления. Для достижения этой цели применяется 2 способа:

1. Проверка соотв номеров ГТД (грузовых таможенных деклараций) реализуемым/используемым в организации импортным товарам. (в сч-ф есть страна происх и №ГТД)

1. Номер ГТД сверяется с БД находящейся в там службе. По данному номеру были проведены другие товары – контрабанда доказана.

2. Если номера совпадают, таможня может проверять кол показатели. Суммироваться могут данные по нескольким предприятиям. (а суду необходимо будет доказывать какое предприятие нарушило там декларацию).

2. Предполагает проверку спец маркировки наносимой на Т пересекающие рф границу. На сегодня этот способ применяется недостаточно хорошо – маркировка затратна, подделать просто.

Там служба является агентом валютного контроля и соответственно может оформлять протокол нарушения связанных с обращением валюты. И в дальнейшем штрафовать будет росфиннадзор. Он активно пользуется инф там службы, чтобы подтвердить факт осуществления безтовартных операций или операций по выводу К за рубеж.

Последствия для фирмы, если будет обнаружена контрабанда:

- будет предложено заплатить положенные пошлины и штраф.

- если они не будут заплачены –товар конфискуется и должен быть уничтожен.

Дата добавления: 2014-01-07