Методы перестрахования

При заключении договоров перестрахования выделяют два метода: пропорциональное и непропорциональное перестрахование.

Особенность пропорционального перестрахования состоит в том, что страховые суммы, страховые взносы и страховые выплаты здесь распределяются между перестрахователем и перестраховщиком пропорционально, т. е. в соответствии с принятыми ими на свою ответственность долями. При этом величина обязательств, приходящихся на каждую из сторон договора, определяется исходя из распределения между ними страховых сумм. Условиями договоров пропорцио­нального перестрахования предусматривается, что перестрахователь оставляет на своей ответственности (собственном удержании) определенную, часть страховых сумм и передает остальные в пере­страхование. Договор пропорционального перестрахования практи­чески всегда предусматривает уплату перестраховщиком перестрахо­вателю комиссионного вознаграждения, а нередко - и тантьемы (процента от прибыли). В пропорциональном перестраховании, в свою очередь, выделяют квотное перестрахование и перестрахование по методу эксцедента сумм.

Квотное перестрахование является наиболее простым методом перестрахования. По его условиям перестрахователъ обязуется пе­редать в перестрахование оговоренную часть страховой суммы по всем договорам, заключенным им по определенным видам страхования, а перестраховщик, в свою очередь, обязан перестраховать эту часть. За принятие договоров в перестрахование цедент пе­речисляет перестраховщику часть полученных от страхователя страховых взносов, соответствующую соотношению между стра­ховой суммой, принятой на себя перестраховщиком, и общей стра­ховой суммой по договору страхования (за вычетом комиссии, уплачиваемой перестраховщиком перестрахователю). При наступлении страхового случая перестраховщик обя­зан возместить страховую выплату, произведенную цедентом, в той же пропорции. В то же время условия договора квотного перестрахования могут ограничивать максимальную страховую сумму, которую будет принимать на свою ответственность пере­страховщик.

К положительным сторонам квотного перестрахования относит­ся следующее: 1) наличие у цедента возможности установить та­кую долю своего участия в обязательствах по договорам страхования, которая соответствует его финансовым возможностям; 2) простота технического оформления условий договора, а потому минимальные затраты на его заключение. Обычно к такому перестра­хованию страховщики прибегают в тех случаях, когда они только начинают свою деятельность или приступают к освоению нового вида страхования. В этих случаях квотное перестрахование защищает страховщиков от неожиданных изменений в величине убы­точности страховой суммы из-за небольшого числа договоров страхования. Такие договоры заключают также, когда объем операций страховщика превышает его финансовые возможности, а догово­ры страхования заключаются на относительно одинаковые страхо­вые суммы. Наконец, к данному методу перестрахования прибега­ют для получения перестраховочной защиты по договорам страхо­вания, которые характеризуются резкими колебаниями в уровне убыточности.

Основным недостатком квотного перестрахования является не­обходимость для цедента перестраховывать даже договоры страхо­вания, заключенные на такие невысокие страховые суммы, кото­рые могли бы быть полностью оставлены на его ответственности, что позволило бы сохранить у себя и соответствующую часть стра­ховой премии. Этот недостаток приводит к тому, что более распро­страненным методом пропорционального перестрахования являет­ся договор эксцедента сумм.

Договор эксцедента сумм предусматривает, что цедент переда­ет, а перестраховщик принимает в перестрахование только те дого­воры страхования, страховая сумма по которым превышает огово­ренную величину (размер собственного удержания, или приоритет цедента). При этом в договорах, пе­редаваемых в перестрахование, перестрахователь оставляет на своей ответственности ту же оговоренную сумму соб­ственного удержания, а перестраховщик принимает на себя обяза­тельства по оставшейся части страховой суммы (эксцеденту), но в пределах установленного лимита. Максимальная величина пере­страховываемой суммы устанавливается в размере, кратном вели­чине приоритета цедента, который носит название линии.

Если страховщик заключает договоры страхования на страховые суммы, превышающие лимит ответственности перестраховщика, то он может заключить аналогичные договоры перестрахования с другими перестраховщиками (договоры второго эксцедента, третье­го эксцедента и т. д.).

Основным преимуществом договора эксцедента сумм для стра­ховщика является то, что он дает возможность установить вели­чину собственного удержания в размере, соответствующем его финансовым возможностям, и оставлять полностью на своей от­ветственности все договоры страхования, страховые суммы по ко­торым не превышают сумму такого удержания. Во-вторых, данный метод позволяет страховщику сформировать сбалансированный страховой портфель с точки зрения страховых сумм, т. е. ответ­ственность страховщика по каждому договору страхования, пере­страхованному таким методом, не будет превышать определенной величины. При этом в зависимости от характера договоров стра­хования страховщик может устанавливать различную величину собственного удержания по отдельным видам страхования, груп­пам страхователей, объектам, страховым рискам или другим при­знакам.

В то же время при таком методе перестрахования существенно увеличиваются затраты на обработку каждого договора страхова­ния, передаваемого в перестрахование, поскольку необходимо рас­считывать доли страховых сумм, страховых премий и страховых выплат, приходящиеся на каждую из сторон договора.

В отличие от пропорционального, в непропорциональном пере­страховании страховые суммы, страховые взносы и страховые вы­платы распределяются между цедентом и перестраховщиком непро­порционально между собой. Такое перестрахование проводится на основе распределения размеров страховых выплат между участниками договора и ограничивает их величину, при­ходящуюся на каждого из них. При этом, обязанность перестрахов­щика произвести страховую выплату наступает лишь в том случае, если ее размеры превысят оговоренный предел (приоритет стра­ховщика).

Величина перестраховочной премии устанавливается здесь в процентах от годовой страховой премии, полученной цедентом по переданному в перестрахование портфелю договоров. Размер дан­ного процента определяется методом экстраполяции, т. е. на осно­ве анализа данных прошлых лет, позволяющих определить предпо­лагаемый объем обязательств перестраховщика. Поскольку в нача­ле периода действия договора перестрахования размер страховой премии, которую получит страховщик, неизвестен, цедент обычно уплачивает перестраховочную премию авансом, а окончательный расчет между сторонами производится после того, как становится известна величина страховой премии, полученной страховщиком. Иногда же стороны договариваются об установлении фиксирован­ной величины перестраховочной премии, не подлежащей в даль­нейшем перерасчету.

В целом размеры перестраховочной премии в таких договорах ниже, чем в договорах пропорционального перестрахования, по­скольку перестраховщик участвует в оплате далеко не всех страхо­вых выплат, производимых страховщиком. Ниже в таких догово­рах и уровень накладных расходов, поскольку здесь отсутствует необходимость производить расчеты сумм, подлежащих оплате сторонами по каждому договору страхования и страховому случаю. В то же время перестраховщик в непропорциональном перестраховании обычно не уплачивает комиссии и тантьемы. Основной целью данного перестрахования является защита страховщиков от крупных убытков, которые могут быть вызваны, например, необ­ходимостью производить большое число выплат за последствия одного события (кумуляция рисков) или осуществлением крупной страховой выплаты по одному объекту. При этом чаще всего не­пропорциональное перестрахование используется страховщиками в сочетании с договорами пропорционального перестрахования, для того чтобы обеспечить дополнительную защиту в отношении той части страховых сумм, которые остаются на их ответственности по договорам пропорционального перестрахования.

В договорах с рабочим покрытием предел ответственности стра­ховщика, после которого наступает ответственность перестрахов­щика при страховом случае (приоритет страховщика), устанавли­вается на сравнительно невысоком уровне. В результате перестра­ховщику достаточно часто приходится возмещать убытки, а потому и величина перестраховочной премии сравнительно высока. Если же величина приоритета страховщика устанавливается на высоком уровне, то такие договоры относят к договорам с катастрофичес­ким покрытием. По их условиям перестраховщикам приходится производить страховые выплаты лишь в редких случаях, когда размеры страховых выплат, производимых страховщиками, особен­но высоки.

Договоры непропорционально­го перестрахования принимают на свою ответственность в основном только специализированные перестраховочные организации. Это обусловлено тем, что проведение таких операций требует высокой профессиональной подготовки.

Договоры непропорционального перестрахования подразделя­ются на договоры эксцедента убытка и эксцедента убыточности. Договор эксцедента убытка служит для защиты страховых порт­фелей по отдельным видам или договорам страхования от наиболее крупных и непредвиденных убытков. По его условиям на перестра­ховщика возлагается обязанность производить страховую выплату в случае, когда подлежащая оплате страховщиком сумма страхового возмещения (обеспечения) превышает оговоренный предел (приоритет цедента). При этом размер такой выплаты составляет разницу между всей суммой стра­ховой выплаты и величиной приоритета цедента, но не может быть выше установленного лимита.

В договорах эксцедента убытка должны быть установлены объекты, на которые распространяется договор (например, строе­ния, принадлежащие промышленным предприятиям), и страховые случаи, при наступлении которых действует ответственность пере­страховщика (например, пожары).

Все расчеты по договору эксцедента убытка производятся ис­ходя из последствий одного страхового случая. В то же время в течение срока действия договора может произойти несколько стра­ховых случаев, по которым страховые выплаты превысят приори­тет цедента. Поэтому в договоре перестрахования устанавливается число таких случаев, за последствия которых несет ответственность перестраховщик, или их число не ограничивается.

Договор эксцедента убыточности имеет целью оградить стра­ховщика от колебаний в результатах деятельности по итогам про­ведения операций в целом или по определенному виду страхова­ния за соответствующий период. По его условиям чаще всего перестраховщик обязан произвести выплаты в пользу цедента в том случае, если величина уров­ня выплат, определяемая как соотношение между стра­ховыми выплатами и страховой премией за год по данным дого­ворам страхования, превысит установленный предел (приоритет). При этом величина ответственности перестраховщика лимитиру­ется определенным процентом уровня выплат или абсолютной сум­мой.

Договоры страхования эксцедента убыточности целесообразно заключать страховщикам в случаях, когда результаты их деятель­ности по каким-либо видам страхования резко колеблются по го­дам. Такой метод перестрахования применяется достаточно редко. При его использовании должно быть обеспечено соблюдение сле­дующих требований:

а) наличие абсолютного доверия перестраховщика к цеденту;

б) заключение страховщиком предварительно других договоров перестрахования;

в) допуск перестраховщика к контролю за андеррайтерской по­литикой страховщика;

г) проведение страховщиком политики в области установления тарифных ставок, согласованной с перестраховщиком;

д) четкое определение условий договоров прямого страхования, обеспечиваемых перестрахованием (субъекты, объекты стра­хования, страховые риски, территория действия страхового обеспечения);

е) установление приоритета цедента на уровне, при котором и он понесет ущерб, если страховые операции окажутся убы­точными;

ж) распространение перестраховочной защиты в основном толь­ко на договоры страхования, страховые выплаты по которым производятся в сравнительно короткие сроки, а не растяги­ваются на ряд лет.

Квотно-эксцедентные

Эксцедентные

Квотные

Договоры эксцедента убытка

Договоры эксцедента убыточности

Непропорциональные

Пропорциональные

Договоры перестрахования

Виды договоров перестрахования представлены на рис. 6.2.

Рис. 6.2. Виды договоров перестрахования.

Тема 7. РИСК И СТРАХОВАНИЕ

7.1. Понятие и характеристики риска в страховании.

7.2. Управление риском в страховании.

7.1. Понятие и характеристики риска в страховании

Слово "риск" в буквальном переводе означает "приня­тие решения", результат которого заранее не известен. Риск - это нечто, что может произойти, а может и не произойти. Риск - это действие наудачу (в надежде на счастливый исход).

По своей сущности риск является событием с отрица­тельными последствиями. Это гипотетическая возможность наступления ущерба. В связи с этим существует точка зре­ния, согласно которой о риске можно говорить только тог­да, когда существует отклонение между плановыми и фак­тическими результатами. Данное отклонение может быть либо положительным, либо отрицательным. Возможность положительного отклонения при исходных заданных пара­метрах (условиях) на одно ожидаемое явление носит назва­ние "шанс". В этом случае можно говорить о шансе на при­быль. Отрицательное отклонение понимается как "риск", с которым тесно связано понятие ущерб.

Через риск реализуется ущерб, приобретая конкурентно измеряемые и реальные очертания. Иначе - это количест­венная оценка (критерий) неудачного исхода. Измерение риска возможно математическим путем с помощью приме­нения теории вероятностей и закона больших чисел на основе статистических данных.

Фактор риска и необходимость покрытия возможного ущерба вызывают потребность в страховании. То есть пред­посылкой возникновения страховых отношений служит риск.

Риск - это конкретное явление или совокупность явле­ний (страховое событие или совокупность событий), потен­циальная возможность причинения ущерба объекту страхо­вания. При его реализации (наступле­нии страхового случая) страховщик обязан произвести стра­ховую выплату страхователю в виде страхового обеспечения или возмещения.

По своему характеру риски подразделяются на следую­щие категории: объективные и субъективные, индивидуаль­ные и универсальные, специфические, экологические, тран­спортные, политические, технические и т. п.

Объективные риски не зависят от сознания и воли стра­хователя (стихийные бедствия, землетрясения, наводнения и т. п.).

Субъективные риски основаны на отрицании или игно­рировании объективного подхода к действительности.

Индивидуальный риск выражается в игнорировании страхования индивидуального домашнего имущества, кар­тин, коллекций и т. п.

Универсальный риск - это риск, который включается в объем ответственности страховщика по большинству дого­воров.

Особую группу составляют специфические риски: ано­мальные и катастрофические. К числу аномальных рисков относятся те, которые не позволяют отнести соответствую­щие объекты к тем или иным группам страхования. Катастрофическими рисками яв­ляются риски, которые могут при их наступлении принести значительный ущерб страхователю и в особо крупных раз­мерах.

Экологические риски связаны с загрязнениями окру­жающей среды. Транспортные риски подразумевают страхование средств воздушного, наземного, железнодорожного и водного транспорта.

Политические, или репрессивные риски, связаны с про­тивоправными действиями с точки зрения норм междуна­родного права, мероприятиями или акциями правительств иностранных государств в отношении другого государства или граждан суверенного государства.

Технический риск страховщика в теоретическом плане представляет риск, связанный с осуществлением страхова­ния. Наличие технического риска страховщика побуждает его активно участвовать в организации предупредительных мероприятий с целью снижения степени вероятности на­ступления страхового случая (организация пред­упредительных мероприятий при страховании промышлен­ных предприятий, различного рода складов).

Все рыночные обстоятельства, взятые в единстве и вза­имодействии, определяют состояние, которое называется ситуацией, или общей ставкой риска. Ситуация риска харак­теризует состояние объектов страхования и обстановку, в которой они находятся. Общая ставка риска определяется как сумма частных рисков.

Страховой интерес следует рассматривать как имущест­венный, опосредованный неким денежным эквивалентом, т. е. денежной суммой, соответствующей этому интересу.

Важно иметь в виду наличие страхования риска (insurable risk), т. е. риск должен обладать характерными чертами, позволяющими страховым компаниям предлагать покрытие такого риска, а именно:

- наличие большого количества единиц, подверженных риску;

- случайный характер потерь;

- некатастрофический характер потерь;

- возможность расчета вероятности потерь;

- невысокая страховая премия.

С этих позиций следует рассматривать любые проекты, предусматривающие обеспечение страховой защиты каких-либо имущественных интересов.

Характерной особенностью рисковых видов страхова­ния является их кратковременность и непредсказуемость величины ущерба.

Следует, однако, отметить, что наряду с рисковыми ви­дами страхования в практике часто применяются и накопи­тельные (долгосрочные или сберегательные) виды.

При накопительном виде страхование производится на длительный срок и, как правило, заранее определяется стра­ховая сумма, которую страхователь или застрахованный по­лучит по истечении срока договора или наступлении стра­хового случая.

Дата добавления: 2014-01-07