Розрахунок наявності вільного залишку кредиту при кредитуванні

під заставу векселів (цифри умовні)

	Установлене банком відношення заборгованості до забезпечення	75 %
	Установлений ліміт заборгованості за позикою під заставу векселів	10 000 грн.
	Загальна сума векселів, прийнятих у заставу (сума забезпечення)	7 000 грн.
	Сума заборгованості за позикою	4 800 грн.
	Фактичне відношення заборгованості до забезпечення (рядок 4 / рядок 3) * 100 %	68,57 %
	Можлива заборгованість за позикою, виходячи з фактичного забезпечення і прийнятого відношення заборгованості до забезпечення (сума відкритого кредиту) (рядок 3 * рядок 1) / 100	5 250 грн.
	Вільний ліміт заборгованості (рядок 2 — рядок 4)	5 200 грн.
	Можлива додаткова позика (рядок 6 – рядок 4) або (рядок 1 – рядок 5) * рядок 3 / 100, проте не більше суми за рядком 7	450 грн.

Коли в процесі використання позичальником онкольного кредиту під заставу векселів серед забезпечення будуть виявлені векселі суб’єктів, які опротестовані, то банк сповіщає про це позичальника і пропонує йому викупити ці векселі або замінити їх у тижневий строк іншими благонадійними векселями. При невиконанні цієї вимоги банк має право закрити кредит. З метою уникнення втрат від подання фальшивих векселів комерційним банкам доцільно домагатися від клієнтів права інкасування векселів із застави, що також дозволяє банкові отримувати додаткові доходи. В разі отримання банком права на інкасування заставлених векселів при одержанні платежу за векселем до настання строку погашення заборгованості за кредитом банк може зарахувати суму платежу як виконання позичальником його зобов’язання. Різниця між сумою платежу за векселем і заборгованістю позичальника, якщо така виявиться, підлягає поверненню.

Активно-пасивний характер спеціального позичкового (контокорентного) рахунку, з якого надається вексельний онколь, передбачає можливість виникнення як дебетового, так і кредитового сальдо. На кредитові залишки банк періодично здійснює нарахування процентів у розмірі, що сплачується ним за зберігання коштів на поточних рахунках або ж перераховує кредитові залишки на основний поточний рахунок позичальника. Порядок нарахування процентів за спеціальним поточним рахунком аналогічний розрахунку процентних платежів за контокорентним кредитом.

Погашення кредиту під заставу векселів може здійснюватись шляхом перерахування коштів за розпорядженням позичальника з його поточного рахунку (після чого йому повертають векселі), або зарахуванням безпосередньо на спеціальний позичковий рахунок платежів, котрі надійшли від векселедавців за векселями, що були передані в заставу (якщо позичальник не має змоги погасити заборгованість іншим чином).

Звернення банком стягнення на заставлені векселі може бути здійснене шляхом:

1) подання векселя до платежу зобов’язаній особі, якщо вексель одержаний за заставним або передавальним індосаментом;

2) продажу векселя, якщо він отриманий за передавальним індосаментом.

Кредитування під заставу векселів є досить привабливим для підприємств, що інтенсивно використовують векселі у своїй господарській діяльності й володіють значним вексельним портфелем. Особливо зручним для суб’єктів господарської діяльності є вексельний онколь. Прийнятність даної форми кредитування пов’язана з її високою еластичністю, що дає змогу позичальнику оперативно отримувати кошти за рахунок банківського кредиту, уникаючи тривалої процедури оцінки кредитоспроможності, яка передбачена, наприклад, при обліковому кредиті. Крім цього, позичальник сплачує проценти лише за фактичний термін користування кредитом, на відміну від облікового кредиту, при якому клієнт часто змушений погоджуватись на строки, що перевищують реальну потребу в позиці.

КОНТРОЛЬНІ ПИТАННЯ

1. Назвати операції банків, які належать до вексельних кредитів
2. Умови прийняття векселя на врахування або під заставу
3. Який порядок розташування векселів у реєстрі?
4. Розкрити поняття дисконту та особливості його розрахунку
5. Порядок врахування векселів з погашенням у банку
6. Розкрити способи надання кредитів при врахуванні векселів
7. Охарактеризувати різновиди врахування векселів
8. Розкрити порядок надання кредиту під заставу векселя
9. Особливі умови кредитної вексельної угоди

Дата добавления: 2014-01-07