Принципи ефективного банківського нагляду

№	Сутність принципів
	необхідні попередні умови ефективного банківського нагляду
2-5	ліцензування банківської діяльності та погодження змін у характері власності та характері участі банку в капіталі інших організацій
6-15	ризики банківської діяльності та пруденційні норми
16-20	методи поточного банківського нагляду
	вимоги щодо надання банками інформації
	можливості органів банківського нагляду щодо застосування заходів наглядового реагування
23-25	організація нагляду за банками, які займаються міжнародним бізнесом

Система банківського нагляду на рівні відповідних департаментів банківського нагляду Національного банку України та відділів банківського нагляду при територіальних управліннях Національного банку України виконує такі функції:

— реєстрація банків та ліцензування банківської діяльності;

— здійснення контролю за дотриманням банками вимог щодо регулятивного капіталу та економічних нормативів;

— проведення інспекційних перевірок банків;

— визначення рейтингових оцінок діяльності банків на основі оцінки ризиків;

— застосування заходів впливу за порушення банківського законодавства;

— здійснення контролю за проведенням заходів реорганізації та припинення діяльності банків;

— запобігання використанню банківської системи для легалізації кримінальних доходів та фінансування тероризму;

— координація інформації щодо банківського нагляду.

До системи наглядової діяльності входить декілька основних напрямів:

– державний нагляд, що здійснюється Національним банком;

– внутрішній банківський контроль (внутрішній аудит), що проводиться відповідною службою банківської установи;

– зовнішній аудит – проводиться незалежними недержавними аудиторськими компаніями.

За етапами і методами здійснення банківський нагляд поділяють на вступний, попередній і поточний.

Згідно з цією класифікацією вступний нагляд здійснюється з метою чіткого і повного визначення вимог для отримання ліцензії на проведення банківських операцій. Це передбачає перевірку обсягів та джерел капіталу, кваліфікаційних та професійних якостей відповідального менеджменту, бізнес-плану банку на наступний період часу.

Проведення попереднього нагляду має на меті забезпечити дотримання банками вимог пруденційного ведення справ за рахунок заборони або обмеження видів діяльності, наприклад, за допомогою формування резервів під збитки із ризикованих операцій. До цього виду нагляду належить також безвиїзний нагляд, який полягає в перевірці та аналізі наданої банками звітності, зокрема, розрахунку економічних нормативів.

Поточний нагляд є рівнозначним інспектуванню банків та їхніх установ, в рамках якого перевіряється надана банками звітність, та аналізується позиція банку, зокрема, за допомогою методики CAMELS. Поточний нагляд також охоплює застосування санкцій та заходів щодо організаційного зміцнення фінансового, оздоровлення окремих банків.

Інспекційні перевірки на місцях дають можливість перевірити ступінь достовірності інформації, яку банки передають наглядовим органам, та сформувати максимально точне уявлення про фінансовий стан банку і якість його менеджменту.

Дистанційний контроль включає в себе перевірку звітності, яку надають банки. Він дозволяє передбачати проблеми, які можуть впливати на платоспроможність і ліквідність банків і призвести до їх банкрутства.

Дата добавления: 2014-01-07