КАТЕГОРИИ: Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748) |
Финстатинформ, - 1995, - 271с
Банки и биржа, - 1995, - 296с. 2. Антонов Г., Пессель А. Денежное обращение, кредит и банки – М.: 3. Деньги, кредит, банки: Справочное пособие /Под ред. Р.И.Кравцовой – Минск.: - 1993, - 270с. 4. Банківська енциклопедія /За ред. проф. А.. Морозова – К.: Либідь, - 1993. 5. Финансы /Под ред. В.М. Родионовой. М.: Финансы и статистика, 1994. 6. Чухно А.А. Капітал, кредит, процент їх сутність і роль в економіці //Фінанси України, - 1997, - №9 - с.5-19. 7. Гроші, банки та кредит: у схемах і коментарях / За ред. Б.Л.Луціва: Навч. посібник. Львів.: Львівський банківський коледж. 1999, – 155с. 8. Сало І.В. Фінансово – кредитна система України та перспективи її розвитку. - К.: Наук. Думка, 1995. 9. Финансово – кредитний словарь. – М.: Финансы и статистика, 1994. 1. Економічна сутність і функції кредиту
Ø Кредит (від латинського creditum - позика, борг) – це тимчасове надання у позику товарів або грошей.
Ø В кредиті відображається два взаємопов‘язаних зустрічних потоків вартості в грошовій формі. ·
· З другого боку – спрямування цих коштів через механізм кредитування на покриття потреб різних галузей народного господарства.
Ø Кредит являє собою систему відносин, за допомогою яких суспільство здійснює мобілізацію тимчасово вільних коштів і використовує їх для забезпечення потреб розширеного відтворення на умовах повернення,терміновості й платності. Ø Об‘єктом кредитних відносин - являється тимчасово вільні грошові засоби. Ø Об’єктивна необхідність використання кредиту обумовлена такими чинниками: · розвитком товарно-грошових відносин; · економічною доцільністю залучення в суспільне виробництво тимчасово вільних грошових засобів;
· дією закону вартості.
Ø Економічна сутність кредиту розкривається в його функціях: · перерозподільна; · поширювальна; · заміна готівкових грошей кредитними операціями; · контрольна.
Ø Сутність перерозподільної функції полягає в створенні умов для наступного перерозподілу вартості ВВП і частини НБ, а також забезпечення ритмічної работи підприємств. Ø Поширювальна функція забезпечує необхідні і достатні умови для розширеного відтворення та розвитку виробничого процесу. Ø Функція заміни забезпечує скорочення витрат кругообігу готівкових грошей шляхом використання кредитних операцій. Ø Контрольна функція забезпечує реальні умови для здійснення контроля за цільовим та ефективним використанням кредитів. 2. Форми і види кредиту. Відмінність держкредиту від банківського Ø Історично склалося декілька форм кредиту: · державний; · банківський; · комерційний; ·
Ø Державний кредит – це сукупність економічних відносин між державою в особі його органів влади і управління з одного боку, і фізичними та юридичними особами - з другого боку, при яких держава виступає як позичальник,кредитор або гарант.
· Державний кредит - об’єднує в собі специфічні фінансові відносини, які існують для мобілізації державою додаткових фінансових ресурсів, а також виділення коштів підприємствам, організаціям, іншим державам на умовах терміновості, платності, повернення.
· Виконуючи функції кредитора, держава через національний банк проводить кредитування.
· Формування додаткових фінансових ресурсів держави за рахунок тимчасово вільних грошових засобів - це видима сторона кредитних відносин.
· Інша сторона - це фінансові відносини, які обумовлені поворотністю і платністю позички.
Ø Банківский кредит – уявляє собою позиковий фонд, який використовується для кредитування підприємств і організацій з метою забезпечення безперервності виробничого процесу.
Ø Комерційний кредит – уявляє собою надання одним суб’єктом госпорядування іншому позики у вигляді продажу товарів чи надання послуг з відсрочкою платежів.
Особливості комерціійного кредиту. · Комерційний креди обмежен кількісно і якісно. Кожний підприємець може надати кредит іншому лише в розмірі вартості своїх товарів та послуг. · Комерційний кредит є, як правило, короткостроковим. · Не може бути використован для виплати заробітної плати.
Ø Міжнародний кредит – це сукупність фінансових відносин, при яких держава виступає на світовому ринку фінансів у ролі позичальника або кредитора. Ø
Ø Банківский кредит – в умовах ринку став головною формою кредитування. Ø Форми банківського кредиту: · короткостроковий - строком до 1 року; · середньостроковий - до 3 років; · довгосроковий - більше 3 років.
Ø Комерційний кредит має такі різновиди: · споживчий кредит; · іпотечний кредит; · сільськогосподарський кредит. Ø Інструментом комерційного кредиту при розрахунках виступає вексель. Вексіль (з німецького означає обмін). Вексель вперше з`явився в Італії в середені XIV ст.
Ø Сільськогосподарський кредит – це форма вкладання позичкового капіталу в основні і оборотні кошти с\г підприємств. · Короткостроковий с\г кредит звичайно надається під майбутній врожай. · Для покриття крупних капіталовкладень цей кредит надається банками на довгостроковій основі (більше 10 років) і звичайно під заставу нерухомості.
Ø Плата за кредит взимається по процентним ставкам, які склалися на грошовому ринку по короткостроковим кредитам і на ринку капіталів по довгостроковим кредитам.
Ø Процентні ставки за кредитами встановлюються КБ на договірних засадах із підприємствами-позичальниками. Ø В економічній літературі рекомендується така форма визначення принятого проценту за кредит в умовах інфляції і = (r + п)+ rп: 100, де: і – номінальна процентна ставка; r – реальна (нормальна) процентна ставка; п – темп інфляції.
Ø Різниці між банківським і державним кредитами. · Державний кредит - використовується на покриття дефіциту держбюджету. Банківський кредит спрямовується на покриття витрат на будь-якій стадії виробничого процесу відтворення. · У банківскому кредиті є взаємна зацікавленність партнерів. При державному кредиті інтереси участників відносин відокремлені. · При банківському кредитуванні строки повернення строго регламентовані і при їх порушенні накладаються певні санкції (нараховується пеня, підвищується відсоток тощо). · При державному кредиті такого не передбачається. · Банківський кредит може виступати джерелом зростання готівкових грошей, якщо він надається для сплати заробітної плати.
·
3. Банківсько – кредитна сістема України Ø Банк – це установа, основним завданням якої є акумуляція тимчасово вільних грошових коштів, а потім розміщення їх від свого імені за умов повернення, терміновості, платності та забезпеченості.
Ø Кредитна сістема – це сукупність банків та інших кредитно-фінансових інститутів, що діють на ринку позичкових капіталів і здійснюють акумуляцію та мобілізацію грошового капіталу.
Ø Кредитна сістема складається з кількох ланок: · банки; · парабанки (специалізовані кредитно - фінансові інститути, СКФІ);
· поштово – ощадні установи.
Ø Згідно з діючим банківським законодавством, розрізняють два основних типи побудови банківської системи: · однорівнева банківська система; · дворівнева банківська система.
Ø Однорівнева банківська система передбачає горизонтальні зв’язкі між банками, універсалізацію їх операцій і функцій.
Ø
· Верхній рівень – емісійні (центральні) банки, які є банками в повному значенні цього слова лише для двох категорій клієнтів: банківських інститутів та урядових структур. · Нижній рівень неемісійні банки, клієнтами яких є підприємства, організації, населення. Ø До 1988 р. банківська система СРСР була однорівневою і складалась із таких банківських установ: · Держбанк СРСР. · Банк зовнішньої торгівлі СРСР. · Ощадні каси. · Будбанк СРСР (банк для фінансування капітальних вкладів).
Ø В Украін банківська система створюється з 1991 р. Ø Перше акціонерне міжбанківське об’єднання створено у 1992 р. Ø Асоціація українських банків об’єднує 130 банків. Ø У 1996 році п’ятьма банками країни – Промінвестбанком, Агропромисловим банком, Укросоцбанком, Ощадбанком і Укрексімбанком заснована Ліга великіх банків України. Ø Діюча банківська система України на даний час має таку структуру: Ø Національний банк України – перший рівень.
Ø На другому рівні: · Акционерно-комерційні банки; · Спеціализовано – універсальні комерційні банки сформовані на акціонерній основі (Промінвестбанк, УКРСОЦБАНК, Агропромбанк “Україна”); · Спеціалізовані комерційні банки, що працюють на державній основі (Ексімбанк, Ощадний банк); · Інші комерційні банки.
Дата добавления: 2014-01-07; Просмотров: 470; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы! Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет |