Состав задач модуля расчетно-кассового обслуживания

ТЕМА 5. Автоматизация бухгалтерского учета операций по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов

Под расчетно-кассовыми операциями понимают ведение счетов юридических и физических лиц и осуществление расчетов по их поручению.

Учитывая, что для юридических лиц в нашей стране наличные деньги подлежат обязательному зачислению и хранению на соответствующих счетах в банках хранение средств на счетах в банках, то функция расчетно-кассового обслуживания является одной из приоритетных в деятельности банка.

Следовательно, необходимо иметь представление о технологии и алгоритмах расчетно-кассового обслуживания, решении соответствующих задач в автоматизированных банковских системах, обработке первичных документов, порядке учета операций и формировании отчетности.

Задачи модуля расчетно-кассового обслуживания:

– учет данных о клиентах банка;

– ведение счетов клиентов;

– проверка состояния счетов клиентов;

– подготовка для клиентов выписки по состоянию счетов и операциям;

– обработка первичных документов различных видов;

– проведение межбанковских расчетов;

– ведение картотек документов;

– расчет и взимание комиссии с клиентов за проведение операций;

– формирование отчетности.

Типовая структура модуля расчетно-кассового обслуживания имеет следующий вид (рисунок 7).

Рисунок 7 – Типовая структура модуля расчетно-кассового

Дата добавления: 2014-01-07