Преступления в сфере экономической деятельности

Виды преступлений главы 22:

1. Преступления, связанные с нарушением гарантий предпринимательской или иной экономической деятельности со стороны д. лица органов государственной власти и ОМСУ (ст.169, 170)

2. Преступление, связанный с нарушением общих принципов и порядка осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности (ст.171 – 175)

3. Преступления, связанные с нарушением прав кредиторов (ст.176,177, 195 – 197)

4. Преступления, связанные с недобросовестной конкуренцией (ст.178 – 184)

5. Таможенные преступления (ст.188 -190, 194)

6. Преступления в сфере финансовой деятельности государства:

a) Преступления с сфере обращения денег, ц/б и платежных документов 185 -187 УК

b) Преступления связанные с драгоценными металлами, драгоценными камнями, иностранной валютой ст.191 -193 УК

c) Налоговые преступления ст.198 – 199.2

Родовой объект – отношения в сфере экономики

Видовой – отношения, возникшие по поводу осуществления экономической деятельности по производству, распределению, обмену и потреблению материальных благ и услуг.

Непосредственный – конкретные отношения складываются в процессе функционирования определенной сферы экономической деятельности.

Объективная сторона –действием (ст.178, 179, 180, 186), бездействием (ст.177, 190, 193, 194, 198, 199)

Объективная сторона многих преступлений заключается в бланкетных диспозициях ст.169, 170, 171, 172, 185 и т.д.

Обязательный признак ряда составов – наступление последствий. Размер ущерба или дохода указан в примечании к ст.169 или в примечании к отдельным статьям.

Субъективная сторона –умышленная

Обязательный признаком ряда составов является мотив и цель.

Ст.170 (корыстная или иная личная заинтересованность)

Ст.173 (цель – получить кредиты)

Ст. 186 (цель – сбыт подделок)

Субъект лицо, достигшее 16 лет

Только д. лица – ст.169, 170

Специальные нормы:

1. Специальные виды д. преступлений (ст. 169, 170) – общие нормы главы 30

2. Специальные виды укрывательства (ст.174, 175) – общая норма ст.316

3. Специальные виды преступлений против правосудия (ч.2 ст.169, ст.177) общая норма ст.315

Ст.171 Незаконное предпринимательство

Постановление Пленума ВС РФ от 18.11.04 №23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализация (отмывание) денежных средств, приобретенных преступным путем»

Объект – отношения по поводу, осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

Объективная сторона

Ч.1

Формы преступной деятельности:

1. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации:

a) Отсутствует запись в едином государственном реестре о создании юр. лица или приобретении статуса ИП

b) Создается запись о ликвидации юр. лица или прекращение деятельности физического лица в качестве ИП

2. Осуществление предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации

ФЗ от 8.08.01 «О государственной регистрации юр. лиц» - осуществление субъектом предпринимательской деятельности когда при регистрации были допущены нарушения, дающие основания для при знания ее недействительной (предоставление документов не в полном объеме, отсутствует данные или иные сведения, необходимые для регистрации, регистрация произведена вопреки существующим запретам.

3. Предоставление в орган документов, создающие заведомого ложные данные, т.е. документы содержат ложную информацию, которая повлекла за собой необоснованную регистрацию.

4. Осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) ФЗ от 8.08.01 «О лицензировании отдельных видов деятельности»

a) Не предоставлены документы заявителями для лицензирования

b) До истечения срока, установление для решения вопроса о выдаче или отказе в выдаче лицензии

Право осуществлять деятельность возникает с момента получения разрешения или в указанном в нем срок и прекращение по истечении срока его действия, а также в случае приостановления или аннулирования лицензии.

5. Нарушение лицензионных требований и условий. Такие нарушения устанавливаются индивидуально по видам деятельности

Общие нарушения:

1. Нарушение уведомит. порядка характера осуществления предпринимательской деятельности.

Деятельность, на осуществление которой лицензия предоставлена лицензирующим органам субъекта РФ м. осуществляться на территории иных субъектов РФ при условии уведомления соответствующих лицензирующих органов.

2. Лицензия передается другому лицу

Состав материальный, т.е. эти действия д. причинить крупный ущерб гражданам, организациям, государству, либо они б. сопряжены с извлечением дохода в крупном размере (250 тыс. рублей).

Доход – выручка от реализации товаров, работ, оказания услуг без вычета произведенных лицом расходов, связанных с осуществлением незаконной предпринимательской деятельности.

Субъективная сторона – умысел прямой или косвенный в частности причинения ущерба.

Субъект – лицо, достигшее 16 лет

При осуществлении организацией независимо от формы собственности незаконной преступной деятельности уголовной ответственности подлежит:

a) Лицо, не которое в силу его служебного положения постоянно, временно или по специальному полномочию возложены обязанности по руководству организации (руководитель исполнительного органа юр. лица)

b) Иное лицо, имеющее право действовать без доверенности от имени этого юр.лица

c) Лицо, фактически выполнявшее функции и обязанности руководителя организации.

Если лицо, за исключением руководителя организации или лица, на которых возлагались данные обязанности, находится в трудовых отношениях с организацией или ИП, который осуществляет незаконную деятельность, то выполнение этим лицам обязанностей, вытекающих из ТД не содержат состава ст.171 УК

Ч.2 п.а Организованная группа

Если речь идет о квалификации действий, осуществляемых юр. лицом, уголовной ответственности подлежат только специальные субъекты, они д. входить в группу.

п.б извлечение дохода в особо крупном размере (1 млн. рублей)

Вопросы квалификации:

1. Действия лица, занимающегося частной медицинской практикой или частной фармацевтической деятельностью без лицензии, если они повлекли по неосторожности причинение вреда или смерть квалифицируется по ст.235 УК

В случае, если занятие такими видами деятельности не повлекли причинение физ.вреда, но был причинен крупный ущерб гражданам, организации, государству, квалифицируется по ст.171 УК.

П.9 Постановления Пленума от 27.12.07. №51 (о мошенничестве, присвоении и растрате).

Если лицо осуществляет незаконную предпринимательскую деятельность путем изготовления и реализации фальсифицированных товаров, н –р спиртосодержащих напитков, лекарств под видом подлинных, обманывая потребителей данной продукции относ –но качества и иных характеристик товара, влияющих на его стоимость. Квалифицируется как мошенничество и доп. квалифицируется по ст.171 не требуется.

2. Если при занятии незаконной предпринимательской деятельностью лицо незаконно использует чужой товар. знак, знак обслуживания, наименование, место происхождения товара и при наличии др. признаков преступления предусматривает ст.180 все квалифицируется по совокупности ст.171+180

3. Когда лицо имеет целью извлечения дохода и занимается незаконной деятельностью, ответственность за которые предусматривается иными ст.УК(223, 228/1) содеянное дополнительно квалифицировать по ст.171 не требует.

Ст.173 Лжепредпринимательство

Объект – отношения по поводу осуществления основ на законе предпринимательской деятельности.

Объективная сторона – создание коммерческих организаций без намерения осуществлять предпринимательскую деятельность, причинившее крупный ущерб гражданам, организациям, государству.

Коммерческая организация признается созданной с момента включения в единый государственный реестр. Необходимо установить, что в момент создания лицо не намеревалось осуществлять виды деятельности виды деятельности на которые были получены лицензии.

Крупный ущерб - свыше 250 т.р. Это оценочное понятие, к нему относится:

a. Общая сумма неуплаченных налогов, в результате необоснованного освобождения от их уплаты

b. Денежные средства, которые получены от граждан

Субъективная сторона- умышленная, к причиненному ущербу умысел м.б. как прямой так и косвенный.

Обязательный признак, цель преступления

1) Получение кредита

2) Освобождение от налога

3) Извлечение иной имущественной выгоды

4) Прикрытие запрещенной деятельности

Субъект – 16 лет

Вопросы квалификации:

В случае создания коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую деятельность имеющее целью хищение имущества или приобретение права на имущество, охватывается только составом мошенничества ст.159

Действия м.б. дополнительно квалифицированы по ст.173 только в случае реальной совокупности преступлений, когда лицо получает также иную не связанную с хищением имущественную выгоду.

Ст.174 Легализация отмывание денежных средств или иного имущества приобретенных другими лицами преступным путем.

ФЗ от 7.08.01 №115 «О противод - и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма»

Данная ст. является специальным видом укрывательства преступления (физическое укрывательство)

316 – 174, 175

- 307

Непосредственный объект – складывается по поводу осуществления законодательства, экономической деятельности

Дополнительный объект – интересы правосудия

Предмет:

1. Денежные средства (валюта РФ, иностранная валюта)

2. Иное имущество, за исключением ст.193, 194, 198 – 199.2

Объективная сторона

2 вида действия

1. Совершение финансовых операций

2. Другие сделки (гражданско – правовой характер)

Операции с денежными средствами и иным имуществом:

a) Операции с денежными средствами в наличной форме – снятие со счета или зачисление на счет, если это не обусловлено характером хозяйственной деятельности

b) Покупка или продажа наличной иностранной валюты

c) Приобретение физическим лицом ц/б за наличный расчет

d) Операции по банковским счетам размещения вклада на предъявителя, открытие вкладов в пользу третьих лиц в наличной форме, перевод денежных средств за границу на анонимного владельца, зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление, получение (кредита займа) операции с ц/б, если хотя бы одной из сторон является юридическое или физическое лицо с местом регистрации в государстве, которое не сотрудничает с м/нар. организацией, противодействие легализации доходов, получаемых преступным путем и финансирования терроризма.

Иные сделки с движимым имуществом – наследование, дарение, помещение ц/б, драгоценных камней, металлов либо иных ценностей в ломбард, получение или предоставление имущества по договору лизинга.

Состав формальный, окончен с момента совершения действий по легализации предметов.

Для признания преступления оконченным возможно совершение одной операции или одной сделки.

Субъективная сторона – прямой умысел, обязательный признак заведомость, т.е. знание относительно характера предмета – субъект знает, что эти предметы приобретены другими лицами преступным путем.

Обязательный признак. Цель – придание правомерного вида владению, пользованию, распоряжению денежными средствами и иным имуществом.

Субъект – 16 лет

Организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом:

¾ Кредитные организации

¾ Профессиональные участники рынка ц/б

¾ Страховые и лизинговые компании

¾ Организации почтовой, телеграфной связи и другие некредитные организации, осуществляющие перевод денежных средств.

¾ Ломбарды, казино и т.д.

Ч.2 те же деяния в крупном размере

Сумма сделки свыше 1 млн. рублей

Согласно ФЗ от 7.08.01 внешний контроль сделок осуществляется при сумме свыше 600 тыс. рублей, а для недвижимого имущества свыше 3 млн.рублей.

Ч.3 группа лиц по предварительному сговору

С одной стороны сделки д.б. минимум 2 исполнителя.

п.б лицом с использованием своего служебного положения

Признак специального субъекта: должностные лица (применяется к ст. 285), лица, выполняющие управленческие функции в коммерческой или иной организации (применяется к ст.201); служащие к ст.174.1 легализация (отмывание)

Объект – такой же как в ст.174

Объективная сторона:

3 вида действий:

1. Совершение финансовых операций

2. Совершение иных сделок

3. Использование денежных средств и имущества для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности (вложение в создание, функционирования коммерческих организаций, фондов и т.д.)

Субъективная сторона – прямой умысел

Субъект – лицо, которое само добыло эти предметы преступным путем

Вопросы квалификации:

1. В тех случаях, когда лицо приобрело предметы в результате преступления и использовало эти денежные средства либо имущество для совершения операций, то все действия квалифицируется по совокупности (получение взятки, кража, мошенничество и состав легализации)

2. Использование нотариусом своих служебных полномочий для удостоверения сделки заведомого для него направленной на легализацию денежных средств или имущества, квалифицируются как пособничество (ч.5 ст.33, ст.174 или 174.1, при наличии к тому оснований ст.202)

3. Сбыт имущества, которое было получено в результате совершения преступления иными лицами не образует состава ст.174, если такому имуществу не придается видимость правомерно приобретенного. В зависимости от конкретных обстоятельств указанного действия м.б. квалифицированы как пособничество в хищении или по ст.175

Ст.176 Незаконное получение кредита

Объект – отношения, складываются по поводу кредитования субъекта

Дополнительный объект – имущественные интересы кредиторов

Предмет:

1. Кредит (товарный, денежный)

2. Льготные условия кредитования (отсрочка погашения кредита, уменьшение % за пользование кредитом)

Объективная сторона:

Получение кредита или льготных условий кредитования путем обмана – введение кредитора в заблуждение относительно своего хозяйственного положения или финансового состояния.

Способ преступления – предоставление ложных сведений кредитору (годового баланса с явно завышенными данными о состоянии).

Кредит получен:

1. С момента зачисления ссуды на счет

2. С момента направления ссуды непосредственно на оплату, предъявленных к счету расчетно – денежных документов.

Состав материальный, преступление окончено с момента наступления крупного ущерба. Сумма свыше 250 тыс.рублей.

Субъективная сторона - ум. вина

Субъект – специальный, ИП и руководитель организации.

Ч.2 ст.176 самостоятельный состав (незаконное получение кредита)

Предмет – государственный целевой кредит –денежная сумма, выдаваемая ЦБ РФ на определенные целевые программы (жилищное строительство для военнослужащих)

Объективная сторона:

1. Незаконное получение государственного целевого кредита, т.е. в нарушение положений законодательства или при отсутствии объективных технико-экономических показателей.

2. Использование кредита не по прямому назначению

Состав материальный – окончен, если совершенные действия повлекли ущерб на сумму свыше 250 тыс. рублей.

Субъективная сторона – умысел

Субъект – специальный

1. Должностные лица (примечание к ст.285)

2. Лица, выполняющие управленческие функции в ком/неком. организациях (примечание к ст.201)

Ст.186 Изготовление или сбыт поддельных денег или ц/б

Постановление Пленума ВС от 28.04.94г. «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ц/б»

Объект – кредитно – денежная система РФ

Предмет:

1. Находятся в обращении банковские билеты и металлическая монета ЦБ РФ

2. Государственные и иные ц/б в валюте РФ

3. Иностранная валюта или ц/б в иностранной валюте (м/нар. конвенция от 20.04.1929г. по борьбе с подделкой денежных знаков)

Объективная сторона:

1. Изготовление поддельных денег или ц/б – полная или частичная подделка (подделка №, серии, других реквизитов)

Способ изготовления не имеет значения для квалификации.

Для квалификации по ст.186 необходимо установить, что поддельные деньги или ц/б имели существенное сходство по форме, цвету, размеру и др.основным реквизитам с настоящими купюрами.

Если имела место грубая подделка, которая исключила обращение купюры в обороте, то действия квалифицируется как мошенничество.

Изготовление признается оконченным преступлением, если с целью последнего сбыта изготовлен хотя бы один денежный знак, независимо от того удалось ли осуществить сбыт.

2. Сбыт – обращение предметов в качестве средства платежа (продажа, дарение, дача взаймы и т.д.)

Приобретение поддельных денег с целью их последнего сбыта квалифицируется как приготовление к сбыту.

Преступление окончено при установлении хотя бы единичного факта сбыта.

Стадии преступления:

1. Хранение денег с целью сбыта, квалифицируется как приготовление к сбыту.

2. Неудавшаяся попытка расплатиться – покушение на сбыт

Ответственности за сбыт подлежат также случайные обладатели поддельных денег, которые знали об этом и пустили их в обращение.

Субъективная сторона – прямой умысел

При изготовлении обязательный признак, цель – сбыт, отсутствие исключает уголовную ответственность.

Субъект – 16 лет

Ч.2 крупный размер

Сумма должна превышать 250 тыс. рублей

Ч.3 организованная группа

Вопросы квалификации:

1. Подделка билетов денежно – вещевых лотерей с целью сбыта или незаконное получения выигрыша квалифицируется как приготовление к мошенничеству.

2. Изготовление с целью сбыта или сбыт денежных знаков, изъятых из обращения (монеты старой чеканки) и имеющих лишь коллекционную ценность квалифицируется как мошенничество ст.159

3. Незаконное приобретение лицом чужого имущества в результате операции с фальшивыми деньгами квалифицируется по ст.186 и дополнительной квалификации не требует

Ст.188 Контрабанда

Постановление Пленума ВС от 27.05.08 «О судебной практике по делам о контрабанде»

Объект – отношения в сфере перемещения товаров через таможенную границу

Дополнительный объект – общественная безопасность, здоровье населения и отношения собственности.

Предмет – ч.1 ст.188 любое движимое имущество, признаваемое товаром в соответствии с Там.К (ст.11), ТС, а также иные не являются товарами предметы, для которого установлен определенный порядок и правила их перемещения (рукопись научных ст., объект интеллектуальной собственности на материальном носителе), иностранная валюта

ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» определяется сумма наличной иностранной валюты, которая не подлежит декларированию таможенному органу (3000 тыс. долларов). В случае декларирования лицом части единовременной ввозимой/вывозимой иностранной валюты, предметом контрабанды будет являться недекларированная часть иностранной валюты).

Сумма перемещаемых товаров или предметов должна превышать 250 тыс. рублей

Ч.2 ст.188 (группой)

1. Вещества и средства, обладающие специфическими свойствами – наркотическими, психотропными – СДЯВ.

2. Обычное вооружение – огнестрельное оружие, боеприпасы, взрывные вещества, взрывные устройства.

3. Оружие массового поражения, а также материалы и оборудование, которые м.б. использованы при создании такого оружия.

4. Стратегически важные сырьевые товары, их перечень устанавливается ФЗ и иными НА. В настоящее время специальные правила перемещения таких товаров не предусматривает – продукция нефтепереработки, драгоценные камни, ценные металлы. Контрабанда данных товаров квалифицируется по ч.1 ст.188

5. Культурные ценности в отношении которые установлены специальные правила перемещения (ФЗ от 15.04.93 «О вывозе и ввозе культурных ценностей»

Количественные и качественные характеристики не имеют значение для квалификации предметов ч.2

Объективная сторона

Перемещение товаров через таможенную границу.

Таможенная граница совпадает с государственной границей РФ, а также включает в себя пределы искусственных установок, сооружений и островов, которые находятся в исключительной экономической зоне или континентальном шельфе.

Способы контрабанды:

Перемещение через таможенную границу заключается в ввозе и вывозе предметов любым способом в т.ч. м/нар. почтовых отправлениях, трубопроводом, транспортом и по линии электропередач.

1. Помимо таможенного контроля

a) Вне пунктов пропуска через государственную границу, либо вне времени их работы.

b) Без разрешения таможенного органа, если м/нар. договором РФ или фед. Законодательством не предусмотрено свободное передвижение товаров через таможенную границу

2. Сокрытие от таможенного контроля

a) Использование тайников, специально изготовленных или приспособленных для предмета контрабанды

b) Придание одним товаром вида других

c) Сокрытие предметов контрабанды в полостях человеческого тела

3. Обманное использование документов или средств таможенной идентификации (пломбы, печати, штампы и т.д.)

a) Использование поддельных документов и средств

b) Использование документов, полученных незаконным путем

c) Использование документов, относящиеся к другим товарам или не имеющей юридической силы.

4. Недекларирование т.е. незаявление сведений, необходимых для решения вопроса о выпуске товаров (таможенный режим, исчисление и взимание таможенных платежей и т.д.)

Недостоверное декларирование – заявление заведомо ложных сведений.

Состав формальный. Момент окончания определяется в зависимости от формы и способа перемещения товаров, а также с учетом этапов перемещения.

Ввоз товаров – фактическое пересечение таможенной границы и все последующие действия, предусмотренные ТК до их выпуска таможенными органами.

При вывозе преступление следует считать оконченным:

a) С момента обнаружения недостоверности сведений в таможенной декларации

b) С момента пресечения иных действий непосредственно направленных на вывоз товаров.

Субъективная сторона –прямой умысел

Субъект – 16 лет

Ч.3 п.б контрабанда должностным лицом с использованием своего служебного положения

Признак специального субъекта:

· Аттестованные сотрудники таможенных органов

· Должностные лица (примечание к ст.285 УК)

· Должностные лица, обладающие правом находиться в зонах таможенного и пограничного контроля, осуществлять надзор за перемещением грузов

· Должностные лица, освобожденные от определенных форм таможенного контроля

П.в с применением насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль

Любое физическое воздействие, выражается в нанесении ударов, ограничение свободы, причинение легкого вреда здоровью, вреда средней тяжести.

Умышленное причинение тяжкого вреда здоровья и убийство квалифицируется по совокупности п.в ч.3 ст.188 + ст.111(105).

Данный признак сформирован по типу формирования состава и преступление окончено с момента применения насилия.

Ч.4 организованная группа

Вменяется всем лицам как соисполнителям, независимо от того, что не все они принимали участие в действии по перемещению товаров.

Дата добавления: 2014-01-07