Баланс коммерческого банка. В левой графе баланса (актив) значатся наличные средства, Первоначально они возникают в

В левой графе баланса (актив) значатся наличные средства, Первоначально они возникают в

результате продажи акций, то есть из обязательств самого банка. Затем эти наличные средства в

значительной своей части воплощаются в имущество банка (от оборудования до здания). Наличность

увеличивается, когда банк начинает функционировать как депозитное учреждение, т.е. принимать вклады.

Особое значение имеют обязательные резервы, размеры которых устанавливаются Центробанком

для всех учреждений, принимающих вклады и выдающих ссуды. Обязательные резервы – это часть суммы

вкладов, которую каждый коммерческий банк должен зачислить на счет отделения Центрального банка. По

разные вкладам (до востребования, срочным и т.д.) устанавливается своя резервная норма – процент от

суммы депозитов. Минимальные размеры резервного фонда устанавливаются законодательно (доля резерва

в активах банка колеблется от 3 до 20%) и являются инструментом регулирования количества денег в

стране. Кроме того, коммерческие банки часто отчисляют определенный процент от поступивших вкладов в

свой резерв – держат собственную кассу (избыточные резервы). Формирование резервов несколько

ограничивает возможности коммерческих банков в предоставлении кредитов.

Более подробно процесс создания новых денег банками можно проследить на следующем примере.

Допустим, что банк располагает активами 100 млн р. Часть этих активов банк обязан хранить как резерв,

который может быть использован отчасти на покрытие текущих расходов банка, и который, главным

образом, предназначен для снижения степени риска неуплаты по обязательствам.

Если размер резервной ставки составляет 10%, банк может выдать клиентам ссуду в размере 90 млн

р., а 10 млн р. останутся в резервном фонде банка. При выдаче ссуды банк переводит эту сумму на текущий

счет, которым в любой момент может воспользоваться клиент, или выплачивает ее наличными. Результатом

этих действий банка стало появление новых денег в размере 90 млн р. Собственно говоря, действия банка

были очень просты: из сейфов банка были извлечены 90 млн р. (там они не являлись деньгами) и переданы

клиентам – перевод на текущий счет, или выдача наличными, уже делает эту сумму новыми деньгами.

Единственным ограничением создания новых денег банками являются резервные требования, за

выполнением которых следит Центральной банк.

Но в то же время необходимо учесть, что, когда срок ссуды истечет и 90 млн р. будут возвращены

банку клиентами, на столько же уменьшится количество денег в обращении.

Деньги включаются в состав денежной массы только тогда, когда их держат за преде лами

банковской системы. Однако процесс создания новых денег на этом не заканчивается. Интересно

проследить на конкретном примере, как первоначальная сумма денег на депозите в банке приводит, в

конечном счете, к мультипликационному эффекту создания намного бoльшей суммы новых денег.

Допустим, что клиенты банка, получившие ссуду 90 млн р., уплатили эти деньги различным

физическим и юридическим лицам за предоставленные товары и услуги, а последние поместили

вырученные деньги на депозит в другой банк. Увеличение депозитов в другом банке позволяет ему выдать

новые ссуды. При этом необходимо направить в резерв 10% суммы депозитов (т.е. 9 млн р.). Следовательно,

новые ссуды будут предоставлены на сумму 81 млн р., а общий прирост денежной массы (с учетом

операций двух банков) составляет 171 млн р.

На следующем этапе лица, получившие в качестве платежей этот 81 млн р., вновь помещают его на

депозиты в третий банк, который теперь может расширить объем выданных ссуд на 72,9 млн р.

(с учетом того, что 8,1 млн р. должны быть оставлены в резервном фонде банка). Это снова увеличивает

сумму новых денег, созданных тремя банками, до 243,9 млн р.

129

ДепозитыЧековые вклады

(бессрочные и до

востребования) – средства

организаций (фирм)

Резервы на возможные потери

по ссудам

Срочные вклады-

вклады населения

Актив	Пассив
Наличные (касса), в том числе депонированные обязательные резервы	Собственные источники	Акции (уставный капитал)
Собственность (основные средства и нематериальные активы)	Депозиты	Чековые вклады (бессрочные и до востребования) – средства организаций (фирм)
Резервы на возможные потери по ссудам
	Срочные вклады- вклады населения
Ссуды (кредиты организациям и населению)

Логика рассуждений ведет нас к следующему выводу: процесс создания новых денег банками

Дата добавления: 2014-01-07