Вопрос 1. Понятие перестрахования

Вопрос 3. Непропорциональное перестрахование

Вопрос 2. Пропорциональное перестрахование

Вопрос 1. Понятие перестрахования

Перестрахование является неотъемлемым элементом стра­хового рынка. Перестрахование обеспечивает финансовую устойчивость страховых операций любого страхового обще­ства. Поясним это положение подробнее.

В большинстве случаев страховые общества не могут обес­печить идеально сбалансированный портфель рисков, по­скольку количество застрахованных объектов может быть небольшим или в портфеле страхования окажутся крупные и опасные риски. В связи с тем, что доходы и даже все активы любого страховщика составляют лишь небольшую долю общей суммы его ответственности перед страховате­лями, возможные стихийные бедствия (наводнения, земле­трясения и т. п.) могут подорвать финансовую базу стра­ховщика настолько, что приведут его к полному банкротству.

Для сбалансирования страхового портфеля страховщи­ка, приведения потенциальной ответственности по сово­купной страховой сумме в соответствие с финансовыми возможностями страховой организации и служит перестра­хование. Перестрахованием достигается то положение, что оплата сумм страхового возмещения по крупным страхо­вым случаям не ложится тяжелым бременем на одно стра­ховое общество, а осуществляется коллективно.

Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела» дает следующее определение перестрахования: «Перестрахованием является страхование одним страхов­щиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (пере­страховщика)». Проще говоря, перестрахование есть вторич­ное страхование того же уже ранее застрахованного риска. Цель передачи — обеспечить платежеспособность страхов­щика.

В ст. 27 Закона «Об организации страхового дела» говорится: «Для обеспе­чения своей платежеспособности страховщики обязаны со­блюдать нормативные соотношения между активами и при­нятыми ими страховыми обязательствами. Методика расчета этих соотношений и их нормативные размеры устанавлива­ются Департаментом страхового надзора.

Страховщики, принявшие обязательства в объемах, пре­вышающих возможности их исполнения, за счет собствен­ных средств и страховых резервов обязаны застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих обя­зательств».

В соответствии с условиями лицензирования страховой деятельности максимальная ответственность по отдельному риску страхования жизни, страхования от несчастных слу­чаев и болезней, медицинского страхования и страхования ответственности владельцев автотранспортных средств не может превышать 10% собственных средств страховщика. В остальных видах страхования максимальная ответственность по пяти наиболее крупным рискам страхового портфеля не должна превышать двукратного размера собственных средств.

Соблюдение страховщиком указанных условий своей деятельности при продаже страховой ответственности по застрахованным объектам в перестрахование гарантирует платежеспособность страховщика в случае наступления чрез­вычайных ущербов (потерь). При этом согласно Закону «Об организации страхового дела» (ст. 13) страховщик, заключивший с пере­страховщиком договор о перестраховании, остается ответ­ственным перед страхователем в полном объеме в соответ­ствии с договором страхования.

Перестрахование является весьма специфической облас­тью страховых отношений, и это находит отражение в его терминологии. Так, процесс, связанный с передачей всего или части риска, называют перестраховочным риском, или перестраховочной цессией. В этом случае перестрахователя, отдающего риск, называют цедентом, а перестраховщика, принимающего риск — цессионарием. Риск, принятый пе­рестраховщиком от перестрахователя (цессионарием от це­дента), в свою очередь часто подвергается последующей передаче полностью или частично следующему страховому обществу. Такая последующая передача перестрахованного риска называется ретроцессией. Страховое общество, пере­дающее риск в перестрахование третьему участнику, назы­вается ретроцедентом, а страховое общество, принимающее данный риск, — ретроцессионарием.

Передавая риски в перестрахование, перестрахователь получает право на тантьему, т. е. на комиссионные с при­были, которую перестраховщик может получить при реа­лизации договора. Тантьема выплачивается ежегодно с сум­мы чистой прибыли, полученной страховой компанией, и является формой поощрения перестраховщиком перестра­хователя.

Таким образом, отвечая на поставленный вопрос, можно сказать, что перестрахование является «вторичным» страхо­ванием страховщиков от чрезвычайных рисков, превышаю­щих платежеспособность страховой организации. В этом за­ключается сущность и основная функция перестрахования.

Объектом перестраховочных отношений цедента и цес­сионария являются имущественные интересы страхового общества. В основе перестрахования лежит договор, соглас­но которому одна сторона — цедент передает другой сторо­не — перестраховщику (цессионарию), который в свою очередь принимает на себя обязательство возместить це­денту соответствующую часть выплаченного страхового воз­мещения. Процесс передачи называется цедированием рис­ка или перестраховочной цессией.

Характерной чертой договора перестрахования является соответствие его принципу возмездности, заключающемуся в том, что перестраховщик обязан выплатить цеденту (пе­рестрахователю) страховую сумму, или страховое возме­щение, пропорционально доле участия и только в том слу­чае, если перестрахователь выплатил причитающуюся страховую сумму (страховое возмещение) страхователю. При этом перестрахователь обязан предоставить перестраховщи­ку полную и достоверную информацию о цедированном риске. Это условие называется принципом доброй воли.

Элементами договора страхования, как известно, явля­ется риск, страховой платеж, страховое возмещение и т. д. Объектом перестраховочных отношений является имуще­ственная ситуация данного страхового общества, выступа­ющего в качестве цедента. Перестраховщик не имеет ника­ких прав и обязанностей, вытекающих из заключенных перестрахователем договоров страхования. В свою очередь, страхователь не имеет ничего общего с договорами пере­страхования, заключенными перестрахователем относительно передачи рисков. Страховщик не обязан ставить в известность страхователя о намерении передать в перестрахование взятые риски.

Различаются активное и пассивное перестрахование. Ак­тивное перестрахование заключается в передаче риска, пас­сивное — в его приеме. На практике часто и активное, и пассивное перестрахование проводится одновременно од­ним и тем же страховым обществом, которое выступает в трех лицах: страховщика, перестрахователя и перестрахов­щика. Активное и пассивное перестрахование должно быть уравновешено за данный промежуток времени. Иначе гово­ря интерес, переданный в перестрахование, должен быть приблизительно равен интересу взамен полученному или величине перестраховочного взноса, полученного за предо­ставленные гарантии.

Длительное развитие перестраховочных отношений сфор­мировало ряд определенных типов перестраховочных дого­воров.

По форме взаимно взятых обязательств договоры пере­страхования подразделяются на:

• факультативные (необязательные);

• облигаторные (обязательные);

• факультативно-облигаторные, или договоры «открытого покрытия».

Наиболее ранней формой договоров были договоры фа­культативного перестрахования. Данный договор представ­ляет собой индивидуальную сделку, касающуюся одного риска. Отличительной чертой его является то, что как пе­рестрахователю, так и перестраховщику предоставлена воз­можность индивидуальной оценки риска: цеденту — в ре­шении вопроса, сколько следует оставить в собственном риске (собственное удержание), а цессионарию — в реше­нии вопросов принятия риска в том или ином объеме. От­рицательной стороной факультативного перестрахования является то, что цедент должен передать часть риска до заключения договора со страхователем. В силу этого цесси­онарий располагает небольшим промежутком времени для подробного анализа получаемого риска.

Договор облигаторного перестрахования обязывает це­дента в передаче определенных долей во всех рисках, при­нятых на страхование, если их общая страховая сумма пре­вышает определенное заранее собственное участие (гаран­тию) страховщика. С другой стороны, этот договор налагает обязательство на перестраховщика принять предложенные ему доли этих рисков. Такой вид договора наиболее выго­ден для цедента, поскольку все заранее определенные рис­ки автоматически получают страховое обеспечение у пере­страховщика.

Обслуживание облигаторного перестрахования дешевле для обеих сторон по сравнению с обслуживанием факуль­тативного перестрахования. Поэтому в практике международного перестраховочного рынка наиболее часто встреча­ются договора облигаторного перестрахования.

Факультатнвно-облигаторная (переходная) форма догово­ра дает цеденту свободу принятия решений: в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать цес­сионарию. В свою очередь цессионарий обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных усло­виях. Перестраховщику эта форма договора может быть не­выгодна и небезопасна, поскольку перестрахователь, про­изведя анализ рисков в страховом портфеле, может передать в перестрахование самые опасные риски.

Поэтому договоры «открытого покрытия» заключаются только с перестрахователями, которые пользуются пол­ным доверием перестраховщиков.

При облигаторно-факультативном перестраховании пред­полагается обязательность для перестрахователя, а факуль­тативность — для перестраховщика.

В целом перестраховочные договоры делятся на две ос­новные группы:

• пропорциональное перестрахование;

• непропорциональное перестрахование.

Дата добавления: 2014-01-07