Виды страхового взноса

Различают следующие виды страхового взноса:

ü рисковый взнос,

ü сберегательный взнос,

ü нетто-ставки,

ü достаточный взнос,

ü брутто-ставки.

Рисковый взнос — это чистая нетто-ставка, т. е. часть страхового взноса, предназначенная для покрытия риска. Величина рискового взноса зависит от степени вероятности наступления страхового случая.

Сберегательный взнос представляет собой накопленный взнос. Его взимают при заключении договоров страхования жизни. Сберегательный взнос предназначен для покрытия платежей страхователя после окончания срока страхования.

Нетто-ставка — это часть страхового взноса, которая необходима для покрытия страховых платежей за определенный промежуток времени по данному виду страхования. Нетто-ставка предназначена для создания фонда выплат страхователю. Ее величина зависит от развития риска. При планомерном развитии риска размер нетто-ставки равен рисковому взносу.

Страховой взнос представляет собой средний размер платежей, поэтому могут возникнуть положительные и отрицательные его отклонения.

Возможные отклонения к рисковому взносу компенсируются с помощью гарантийной надбавки. Нетто-ставка выражает цену страхового риска (пожара, наводнения и т. п.).

Структура нетто-ставки зависит от вида страхования и его назначения. Она различна в личном и имущественном страховании.

В личном страховании нетто-ставка включает в себя: рисковый взнос; сберегательный взнос; гарантийную надбавку (рис. 2).

В имущественном страховании нетто-ставка включает в себя: рисковый взнос и гарантийную надбавку (рис. 3).

Рис. 2. Структура нетто-ставки в личном страховании

Рис. 3. Структура нетто-ставки в имущественном страховании

Достаточный взнос — предусматривает взнос в размере, достаточном для покрытия не только страховых платежей, но и издержек страховщика. Достаточный взнос равен сумме нетто-ставки и нагрузки, включенной в издержки страховщика, т.е. достаточный взнос представляет собой по существу брутто-ставку, т. е. тарифную ставку без прибыли страховщика

Тарифная ставка

Брутто-ставка — это тарифная ставка страховщика. Тарифная ставка состоит из нетто-ставки и нагрузки (рис. 4).

Рис. 4. Структура тарифной ставки

Нагрузка — это часть ставки, предназначенная для покрытия расходов страховщика по организации процесса страхования, ведения страхового дела и на отчисление в запасные фонды, на покрытие расходов, связанных с проведением предупредительных мероприятий, рекламы и некоторых других расходов, на образование прибыли страховщика.

Рассмотрим распределение страховых взносов по определенным показателям (табл. 1).

Таблица 1

Дата добавления: 2014-01-07