Значение и виды поручительств

Правовые основы применения гарантий, их классификация

В международных расчетах и кредитах

Тема 7. Гарантии и поручительства, их использование

Гарантия – обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сумму при наступлении гарантийного случая.

Участники гарантии: 1. Гарант (тот, кто выдает гарантию); 2. Бенефициар (кредитор); 3. Принципал (заемщик).

Основные виды гарантий:

1. Гарантия предложения (конкурсная или тендерная (обслуживающая) гарантия). Гарантия предложения должна предотвратить случай, когда предприятие подает предложение, однако не принимает сделанный ему в ответ на это заказ, поскольку за это время оно утратило интерес к сделке.

2. Гарантия исполнения. Гарантия исполнения должна обеспечить, чтобы поставка или услуга была произведена согласно договору и своевременно. Однако гарантирующий банк ни в коем случае не обязан заботиться о надлежащем осуществлении поставки.

3. Авансовая гарантия. Гарантия авансового платежа преследует цель применения авансового пла­тежа в духе договора, заключенного между покупателем и продавцом.

Прочие виды гарантий:

4. Гарантия коносамента. Отдельные коносаменты или их полный комплект могут затеряться или запоздать в ходе почтовой пересылки. Однако перевозчик груза может стать обязанным возместить убытки, если он передает партию товара, не получив за это коносаментов.

5. Таможенная гарантия. Таможенная гарантия служит для обеспечения таможенных тарифов. Она применяется часто в случаях, когда товары временно ввозятся в страну, и востребуются в том случае, если вывоз их не осуществляется в течение установленного срока.

6. Гарантия по векселю (аваль). Банк в качестве поручителя по векселю (авалиста) обязуется в пользу трассанта, трассата или индоссанта своевременно оплатить вексель.

7. Гарантия обеспечения кредита. Кредит часто связано определенными гарантиями, выдаваемыми самим получателем кредита или третьим лицом. Гарантия банка дает кредитору возможность обеспечить себе возврат кредита.

8. Договорная гарантия. Она обеспечивает платежи по договорам любого рода (например, договор об использовании кредитных карточек).

9. Судебная гарантия. Она обеспечивает издержки процесса и сторон в ходе судебных производств, будь то в пользу судебных инстанций или сторон.

10. Гарантия наложения ареста на имущество (или гарантия обеспечения иска). Если на имущественные ценности дебитора накладывается арест, то он может выста­вить гарантию обеспечения иска (например, солидарное поручительство). После чего ему вновь предоставляется право распоряжения этими ценностями.

11. Платежная гарантия. С помощью платежной гарантии экспортер может обеспечить свое требование оплаты покупной цены покупателем. Базой для такой гарантии могут быть займы или прочие обязательства. Своей функцией обеспечения платежа платежная гарантия отличается от классически, обеспечивающей договорное обязательство банковской гарантии.

Поручительство – это договор с односторонним обязательством, посредством которого поручитель берет обязательство перед кредитором оплатить при необходимости задолженность заемщика.

Виды поручительств:

1. Простое поручительство именуют поручительство на случай возникновения убытков, поскольку в этом случае поручитель обычно вступает в действие, после того как кредитор использовал все меры взыскания долгов.

2. Солидарное поручительство имеет место в случае, когда поручатель отказывается от права на возражение против предъявления ему кредитором иска и немедленно выплачивает положенные суммы. Оно применяется очень часто при поэтапном возвращении полученного должником кредита.

3. Сопоручительство – за один и тот же долг ручаются несколько поручителей. Встречаются случаи, когда из нескольких поручителей выбираются один основной, который производит расчеты с кредитором, а затем взыскивает суммы с других поручителей, участвующих в сделке.

4. Частичное поручительство применяется при ипотечном кредитовании. Поручитель поручается за первые 75% долга до момента их уплаты. Далее обязанности поручителя теряют силу.

5. Лимитированное поручительство применяется при ипотечном кредитовании. Поручитель ручается за первые 75% долга, но до конца срока кредита.

6. Срочное поручительство. Договор о поручительстве заключается на определенный срок.

Срок давности по поручительству в Европе составляет 20 лет.

Приложение 1

1

Импортер Экспортер - бенефициар

6

2 11 5 7 10

4

Банк-эмитент 3 8 Авизующий банк 3’ 6

9

Рис. 1. Документооборот аккредитива с платежом по предъявлению

1 – заключение договора о поставке товара;

2 – импортер обращается в банк с поручением на открытие аккредитива;

3 – банк-эмитент открывает аккредитив на оговоренную сумму;

3’ – если банки связаны между собой корреспондентскими отношениями, то в банке-корреспонденте можно тоже открыть аккредитив;

4 – сообщение в исполняющий банк, что деньги задепонированы;

5 – банк сообщает экспортеру об открытии аккредитива;

6 – поставка товара;

7 – передача экспортером в банк необходимых документов;

8 – передача документов;

9 – банк-эмитент снимает деньги со счета и перечисляет в авизующий банк;

10 – деньги зачисляются на счет экспортера;

11 – банк-эмитент передает документы и сообщает об оплате по договору.

Приложение 2

1

Импортер Экспортер - бенефициар

6

2 12 4 5 7 11

Банк-эмитент 3 8 Авизующий банк 10

9

Рис. 4. Документооборот аккредитива с «красной оговоркой»

1 – заключение договора о поставке товара;

2 – импортер обращается в банк с поручением на открытие аккредитива;

3 – банк-эмитент открывает аккредитив на оговоренную сумму;

4 – экспортер обращается в банк за выплатой аванса;

5 – банк перечисляет на счет экспортера аванс под письменное обязательство экспортера представить в срок документы по аккредитиву;

6 – поставка товара;

7 – передача экспортером в банк необходимых документов;

8 – передача документов;

9 – банк-эмитент снимает деньги со счета и перечисляет в авизующий банк;

10 – банк-экспортера делит поступившую сумму: аванс перечисляет себе, а оставшуюся сумму зачисляет на счет экспортера;

11 – банк сообщает экспортеру, что деньги пришли;

12 – банк-эмитент передает документы и сообщает об оплате по договору. Данная сделка должна сопровождаться гарантией.

Приложение 3

1

Импортер Экспортер - бенефициар

5

2 11 6 8 7

Банк-эмитент 3 Авизующий банк

Рис.5. Документооборот аккредитива с негоциацией тратт бенефициара

1 – заключение договора о поставке товара;

2 – импортер обращается в банк с поручением на открытие аккредитива;

3 – банк-эмитент открывает аккредитив на оговоренную сумму;

4 – банк-эмитент сообщает экспортеру, что деньги задепонированы;

5 – поставка товара;

6 – предоставление документов;

7 – банк-эмитент оформляет кредитное письмо, где дает экспортеру полномочия выставить вексель на него или на другого трассата должника, указанного в аккредитиве;

8 – экспортер может обратиться в любой банк с векселем и получить деньги.

Приложение 4

Экспортер Импортер

1 1'

8 Посредник 8'

14 7 9 2 16

Банк- корреспондент Банк-эмитент

13 3

10 6 Банк посредника 4 15

Банк- 11 Банк- 5

12 эмитент коррес-

пондент

Рис.6. Документооборот аккредитива бэк-ту-бэк

1, 1' - экспортер с посредником и с импортером заключают договор о поставке;

2 - импортер обращается в банк с заявлением на открытие аккредитива;

3 - банк депонирует средства и открывает аккредитив;

4 - банк посредника получает информацию об открытии аккредитива;

5 - депонирование средств в банке посредника;

6 - банк посредника сообщает, что деньги задепонированы именно у него;

7 - банк-корреспондент сообщает экспортеру, что деньги в банке посредника;

8, 8' - отгрузка товара;

9 - экспортер предъявляет необходимые документы в банк;

10 - банк, проверивший документы, пересылает их в банк посредника;

11- банк посредника снимает денежные средства с аккредитива;

12 - деньги перечисляются в банк-корреспондент;

13 - деньги зачисляются на счет экспортера;

14 - банк уведомляет экспортера о зачислении средств;

15 - документы пересылаются в банк-эмитент;

16 - банк-эмитент, проверив документы, пересылает их импортеру.

Приложение 5

Субпоставщик

1

2

Экспортер Импортер

7

9 6 8 15 3

5

Банк-корреспондент 10 Банк-эмитент

13 14 12 4 11

Рис. 7. Документооборот аккредитива цессии

1 - договор между экспортером и субпоставщиком о цессии;

2 - договор о поставке товара;

3 - импортер представляет в банк заявление на открытие аккредитива;

4 - банк-эмитент открывает аккредитив;

5 - банк сообщает банку-корреспонденту об открытии аккредитива;

6 - экспортер получает информацию об открытии аккредитива;

7 - отгрузка товара;

8 - экспортер передает документы в банк и поручает банку передать часть средств субпоставщику;

9 - банк передает заявление, в котором обязуется субпоставщику уплатить определенную сумму из поступающей в будущем выручки;

10 - банк-корреспондент, проверив документы, передает их в банк-эмитент;

11 - банк-эмитент снимает денежные средства с аккредитивного счета;

12 - перечисление денежных средств в банк-корреспондент;

13 – часть выручки зачисляется экспортеру;

14 – часть выручки перечисляются субпоставщику;

15 - банк сообщает экспортеру о поступлении денежных средств.

Приложение 6

1

Экспортер Импортер

2

3 4' 8 5 6 7

4

Банк-экспортера Банк-импортера

7'

Рис. 8. Документооборот инкассо с условием

«вручение документов против платежа»

1 – заключается контракт;

2 – поставка товара;

3 – экспортер передает в банк инкассовое поручение с документами;

4 – передача инкассового поручения с документами в банк импортера;

4' - подтверждение получения документов;

5 – сообщение импортеру о получении документов;

6 - полномочие на оплату;

7 - дебетование счета и выдача инкассовых документов импортеру;

7' - уведомление о платеже и перевод суммы инкассо;

8 - кредитование суммы инкассо, за вычетом комиссий и расходов.

Приложение 7

Дата добавления: 2014-01-07