Современная банковская система России. Коммерческие банки как базовые финансовые институты

Коммерческие банки как базовые финансовые институты

Степень зрелости, развития банковской деятельности всегда соответствовала уровню развития товарно-денежного хозяйства в экономике.

Ещё в 2700 г. до н. э. банковские операции осуществлялись в Египте. В документах Вавилона и Ассирии (например, в сборнике законов Хаммурапи, 1704 – 1662 гг. до н. э.) упоминаются предшественники современных векселей и чеков, отмечается, что способы хранения денежных средств и осуществления ссудных операций регулировались законом.

Банки (фр., ед. ч. banque) – это особые институты, аккумулирующие денежные средства и накопления, предоставляющие кредит, осуществляющие денежные расчёты, выпуск денег в обращение, операции с ценными бумагами. Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

· привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

· размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности;

· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

К разнообразию и богатству своей деятельности кредитные организации шли постепенно. Местом сохранения товарных денег (скот, зерно, меха, кожа) поначалу были культовые сооружения – храмы. Они являлись страховым фондом общин и государств. Благодаря деятельности храмов в древности стали формироваться основы денежного хозяйства. Постепенно храмы начинают производить основные денежные операции, способствуют зарождению ссудных и расчётно-кассовых операций.

К числу наиболее древних их известных ныне государственных экономических мероприятий относились постановления против ростовщичества. Порыв побуждения инвестировать вследствие чрезмерного предпочтения денежной ликвидности считался величайшим злом, главной помехой для роста богатства. В древнем мире норма процента почти неизбежно поднималась слишком высоко и препятствовала осуществлению капитальных вложений.

Банкир с момента своего появления существенно отличался от ростовщика. Ростовщик ссужал свой капитал, всегда ограниченный. Банкир ссужал средства, полученные в виде денежных вкладов от других. И сегодня привлечённых капитал банков доминирует над собственным, увеличивая кредитный потенциал. Банкир получил доступ к значительно большему ссудному капиталу, чем ростовщик. Традиция доверять денежные средства храмам и банкирам имеет древнее происхождение. Она возникла на Древнем Востоке, была перенята в Древней Греции и Древнем Риме, а позже перешла в средневековую Европу.

Знаменитые Греческие храмы передоверяли выполнение денежных операций отдельным лицам и функционально закрепляли за ними эти операции. В средневековой Европе место за алтарём каждой церкви являлось постоянным хранилищем денег, которые временно оставлял меняла – горожанин или крестьянин.

Лица, которым деньги в форме драгоценных металлов передавались на хранение, а также менялы, уяснили, какие преимущества это даёт. Деньги начинают выдавать в ссуду, под процент. Подлинное развитие банковского дела начинается с того момента, когда к функции хранения прибавилось совершение кредитных операций. Само слово «банк» происходит от итальянского «banco» - «скамья менялы», «денежный стол».

Банки – следствие развития кредита, а кредит является фундаментальным по отношению к банкам. Возникновение кредитных отношений носит закономерный, объективный характер. Существование товарно-денежных отношений означает, что субъекты хозяйствования экономически обособлены. Средства каждого предприятия в процессе производства и обращения совершают индивидуальный кругооборот, обособленный от кругооборота других предприятий, от обращения средств государства и населения. Закономерности оборота производственных фондов обуславливают постоянное изменение потребности отраслей и предприятий в денежных средствах, а относительная самостоятельность индивидуальных кругооборотов приводит к разновременности этих потребностей. В тот момент, когда одни предприятия испытывают повышенную потребность в средствах, у других образуются временно свободные средства.

Если какая-то часть средств предприятия находится в бездействии, не используется, то снижается эффективность производства. Она становится ниже того уровня, на котором могла бы быть при полном вовлечении средств в дело. Высвобождающиеся средства с позиций рациональности должны найти себе сферу применения. Это как раз и может быть достигнуто посредством кредита.

Закономерен процесс развития кредитных отношений, в ходе которого они проходят три этапа:

1) непосредственные отношения между кредитором и заёмщиком;

2) кредитные отношения с участием посредника;

3) регулируемые кредитные отношения.

Кредитные отношения становятся масштабными и эффективными на втором этапе, при участии посредников между кредиторами и заёмщиками. Банки могут быть названы важнейшим типом профессиональных посредников в кредите. Первый банк как специализированных кредитно-расчётный институт возник в Италии в 1407 г. в Генуе («Банка ди Сан Джорджо»).

По мере роста числа банков появляются свои противоречия:

· несовпадение во времени фактов поступления временно свободных средств в банковскую систему и их вложения в народное хозяйство;

· несоответствие структуры кредитных ресурсов и структуры потребностей в дополнительных средствах по срокам;

· несоответствие объёмов кредитных ресурсов и кредитных вложений.

Если вложения меньше ресурсов, замедляется оборачиваемость средств. Поскольку банки начинают выполнять эмиссионную функцию (выпуска денег в обращение), возможно превышение объёма вложений над объёмом ресурсов. «Перекредитование» хозяйства весьма опасно. Квалифицированный читатель понимает, что в этом случае товарно-денежные отношения из помощника сферы материального производства превращаются в их противника. В экономику, таким образом, «вбрасывается» инфляция.

Банкам очень нелегко справиться с неопределённостью в сроках хранения денег кредитором. В ссуду деньги берутся на определённый срок. Дисциплинируя процесс кредитования, сами банки будут настаивать на реализации принципа срочности. Но этот принцип не работает в операциях по вкладам. Вкладчик – кредитор банка – волен распоряжаться своими деньгами по собственному усмотрению. Представим себе, что произойдёт, если банк выдал средства вкладчиков в ссуду на год, а вкладчики потребуют вернуть деньги через полгода. Банк не сумеет выполнить обязательства; ему самому в этой ситуации кто-то должен протянуть руку помощи.

Как видим, в банковской деятельности немало трудностей и противоречий. Формой разрешения противоречий стало выделение из самой банковской системы такого органа, который взял бы на себя функции координирующего центра всей системы и тем самым способствовал бы гармонизации интересов. Читатель понял, что речь идёт об образовании центрального банка, банка банков. Как оркестранты нуждаются в дирижёре, так и банковская система становится системой при наличии координирующего центра. Мировая практика показала, что банк банков должен быть государственным. Это ли не свидетельство исключительно большой роли государства в экономике?

Центральный банк как координирующий центр постепенно закрепляет за собой функции монопольной денежной эмиссии, регулирования денежного обращения, кредита и валютного курса, хранения официальных золотовалютных резервов. Он постепенно становится агентом правительства при обслуживании государственного бюджета, начинает представлять интересы страны на международной арене.

В большинстве развитых капиталистических стран функции центрального банка были закреплены за определёнными банками сравнительно недавно. Так, Банк Франции стал единым эмиссионным центром с 1848 г., Рейхсбанк и Банк Испании – с 1874 г., Федеральная резервная система США – с 1913 г. В Великобритании в 1844 г. на основании акта Роберта Пиля роль центрального банка была законодательно закреплена за Банком Англии.

С закреплением функций координирующего центра за одним банком усиливается регулирующее, планомерное начало в кредитных отношениях. Тем самым кредитные отношения поднимаются на новую ступень своего развития, возникают регулируемые кредитные отношения (рис. 8.1).

Рис. 8.1. Развитие кредитных отношений

Г. Г. Коробова рассматривает всю историю кредитных отношений как историю их противоречий. Кредит в её представлении, являясь сам продуктом противоречий товарно-денежных отношений, функционирует и развивается в процессе разрешения и постоянного воспроизводства своих внутренних противоречий. Каждое новое состояние кредитной системы Г. Г. Коробова рассматривает с позиций отрицания предшествующего состояния. С этим интересным в целом мнением трудно согласиться в полном объёме. Так, непосредственные отношения между кредитором и заёмщиком не отброшены в наши дни как архаичные. Они сохранились на рынке ценных бумаг и сосуществуют с банковской системой, для которой типично наличие финансовых посредников-банков.

С развитием капитализма необходимость в учреждениях, осуществляющих посредничество в кредите и платежах, неуклонно возрастает. Банки не только собирают свободные денежные капиталы и отдают их в ссуду на различные сроки. Они ведут текущие счета предприятий и производят расчёты между ними.

Постепенно среди многих банков выделяются наиболее крупные. Концентрация банков особенно усиливается в начале XX в. Этот процесс следует за концентрацией и монополизацией в промышленности. От эпизодического кредитования отдельных предприятий и ведения расчётов между ними банки переходят к систематическому кредитованию определённых отраслей и предприятий, предоставлению долгосрочных ссуд для вложений в основной капитал.

Особо тесные связи банков с промышленностью развиваются на основе эмиссионно-учредительских операций банков, т. е. выпуска и размещения банками акций и облигаций, участия в активных промышленных, транспортных, торговых и других акционерных обществ. Банки концентрируют крупные пакеты ценных бумаг таких обществ. Активизируются так называемые доверительные банковские операции, когда банки сами по доверенности управляют денежными средствами клиентов, обращая их главным образом в ценные бумаги. Всё это укрепляет позиции банков и ведёт к тому, что они превращаются в важнейший элемент структуры и опору финансового капитала.

После мирового кризиса 1929 – 1933 гг. заметно усиливается роль государства в банковской системе. Государства используют банки и кредит в своих попытках регулирования и стимулирования экономики. Большое развитие в это время получила государственная собственность в банковской сфере через национализацию центральных эмиссионных и крупных коммерческих банков, создание новых специальных государственных банков. Как государственные, так и частные банки становятся важнейшими источниками финансирования правительств, в частности их военных расходов. Создаются сложные системы регулирования банков и надзора над ними со стороны государства. Денежно-кредитная политика проводится непосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и другими институтами кредитной системы. Банки опосредствуют воздействие этой политики на другие сферы национальной экономики. Основные методы денежно-кредитной политики – изменение процентной ставки центрального банка, т. е. ставки, по которой коммерческие банки могут получать от него ссуды; операции на открытом рынке, т. е. покупка и продажа центральным банком государственных ценных бумаг, что меняет состояние резервов коммерческих банков и тем самым либо подталкивает их к кредитной экспансии, либо, наоборот, сдерживает её; в том же направлении действуют установление и изменение норм обязательных резервов. Применяются и более прямые методы контроля и регулирования: подотчётность коммерческих банков центральному в крупных ссудах, различные нормативы и кредитные лимиты, предельные ставки процента и т. д.

Современная кредитная и банковская система представляет собой многоуровневый механизм аккумулирования и перераспределения финансовых активов. Она состоит из следующих основных звеньев:

1. Центральный банк, государственные и полугосударственные банки.

2. Банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные торговые банки. Специализация на практике не обязательна, и часто банки объединяют многочисленные операции, становятся многопрофильными.

3. Стимулированные небанковские кредитно-финансовые учреждения: страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании, финансовые компании, благотворительные фонды, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы.

Собственно банковская система большинства стран мира ныне двухуровневая. Она возглавляется центральным банком и включает в себя сеть многочисленных коммерческих банков.

На Руси историческими предшественниками банков были торговые дома, занятые, в частности, и денежными операциями. В качестве таковых выступали монастыри и церкви. В начале XIII в. Русь вела активную торговлю с немецкими городами. Например, Новгородская Церковь св. Иоанна на Опоках активно занималась денежными операциями: сформировала собственный капитал за счёт вступительных взносов купечества, осуществляя приём вкладов и выдачу ссуд. Постепенно стали возникать залоговые отношения по ссудным операциям. Пословица гласит: «Всё то ново, что хорошо забыто». Сегодня жизнь возвращает нас к залогу как средству страхования риска в условиях непреодолённого окончательного кризиса и инфляции.

Русь использовала византийскую практику проведения денежных операций, в частности государственную монополию, регламентацию операций, определение размера допустимых процентов. Право на ведение денежных операций сдавалось на откуп. В Пскове при оформлении кредитной сделки применялись долговые обязательства – простые векселя. Русская Правда – свод положений древнерусского федерального права – регламентировала охрану и порядок обеспечения имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности.

На протяжении XIII – XVI вв. денежные операции ограничены и всецело зависят от государства. Зарождению денежного хозяйства препятствовала высокая ставка ссудного процента ростовщиков. Псковский воевода А. Ордин-Нащекин в 1665 г. предпринял попытку создать ссудный банк для «маломочных» купцов, который просуществовал очень недолго из-за противодействия со стороны бояр и приказных чиновников, отсутствия чёткой программы. Как актуальна и сегодня задача создания банков для «маломочных» россиян, банков-помощников простого люда!

Средневековые кредитные институты были недостаточно связаны с производством, кругооборотом промышленного капитала. Колоссальный прилив серебра и золота из Америки в Европу в XVI в. подорвал монополию отдельных банков в Западной Европе в обеспечении хозяйств денежными средствами. В России пока банки отсутствуют, но новые закономерности денежного обращения очень скоро заявят о себе и в России.

Металлическое денежное обращение ставило ограничения на процесс банковского предпринимательства. Государства пытались различными способами ликвидировать сложившиеся противоречия, и прежде всего с помощью обращения неразменных на металл государственных бумажных денег с принудительным курсом. Они были выпущены в конце XVII в. в Северной Америке, а затем в Европе. В России бумажные деньги были выпущены при Екатерине II в 1769 г. под наименованием ассигнаций.

В 1754 г. был учреждён Дворянский заёмный банк, выдававший ссуды под залог драгоценностей и населённых имений. Новый заёмный банк (1786 г.) выдавал дворянам ссуды на 20 лет. Капиталистический кредит пока не развит. Преобладал частный коммерческий кредит купцов на основе векселей. В 1754 г. в Петербурге был создан купеческий заёмный банк, выдававший ссуды под залог товаров.

Вытеснение денег из благородных металлов бумажными ассигнациями сопровождалось слабо контролируемой денежной эмиссией. Бюджетный дефицит покрывался не только внутренними и внешними займами, но и выпуском ассигнаций. Это усугубляло расстройство финансовой системы. В XIX в. в развитии финансово-кредитной системы были и определённые успехи. Расширился коммерческий кредит. Он стал выдаваться купцам первых двух гильдий под залог экспортных товаров. В 1817 г. был создан государственный Коммерческий банк с конторами в Москве, Одессе, Риге, Нижнем Новгороде и других торговых городах. Возникли частные банки.

В 1860 г. учреждается Государственный банк. Важнейшим звеном кредита в России после отмены крепостного права становятся акционерные коммерческие банки. Первый из них возник в 1864 г. в Петербурге. В 1871 – 1873 гг. свыше одной трети капиталов вновь образованных акционерных обществ приходилось на банки и другие кредитные учреждения. К началу 80-х годов XIX в. в России насчитывалось 33 акционерных коммерческих банка. Как видим, коммерциализация банков в сочетании с развитием акционерных принципов состоялась 130 – 120 лет назад. Этот созидательный процесс был прерван советским периодом экономической истории. Высоким в конце XIX в. стал уровень концентрации банковского капитала. Царское правительство через посредство Государственного банка оказывало всемерную помощь коммерческим банкам. Таким образом, была создана в целом прогрессивная и эффективная двухуровневая банковская система, оказавшаяся способной финансировать бурно развивавшуюся промышленность, сельское хозяйство, железнодорожное строительство. Указом от 29 августа 1897 г. Государственному банку было предоставлено исключительное право эмиссии банкнот. Новые кредитные билеты обеспечивались государственным золотым запасом и обменивались на золото.

В начале XX в. продолжается развитие коммерческих банков, появились банки ипотечного (земельного) кредита. Стремительно растёт уровень концентрации банковского капитала. На 1 июня 1914 г. в России было 47 акционерных коммерческих банков, в том числе 13 в Петербурге и 8 в Москве.

В советский период отечественной истории утверждалось, что государственная банковская система СССР решает задачу планомерного кредитования народного хозяйства, выполняет роль общегосударственного аппарата учёта и счетоводства.

Победившее в 1917 г. большевистское руководство сразу привело национализацию банков. Банковское дело стало государственной монополией. Исключительное право на проведение банковских операций, создание новых, ликвидацию и реорганизацию действующих было закреплено за государством.

Основным звеном советской банковской системы был Государственный банк СССР – единый эмиссионно-кассовый, кредитный и расчётный центр страны. Он включал тысячи филиалов и отделений, десятки тысяч сберегательных касс. Государственный банк осуществлял все краткосрочные кредитования народного хозяйства (кроме строительных организаций), а также финансирование и долгосрочное кредитование государственных сельскохозяйственных организаций, долгосрочное кредитование колхозов и других видов кооперации. Он осуществлял расчётное обслуживание народного хозяйства, кредитное и кассовое планирование. Госбанк концентрировал и накапливал валютные фонды страны, производил расчёт по внешнеторговым и другим экономическим взаимоотношениям между СССР и иностранными государствами.

Вторым звеном кредитной системы СССР был Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений – Стройбанк. Он обслуживал капитальное строительство всех отраслей народного хозяйства, кроме аграрного сектора. За счёт средств государственного бюджета и предприятий Стройбанк осуществлял безвозвратное финансирование капитального строительства, предоставлял долгосрочный кредит на капитальное строительство, реконструкцию и ремонт и краткосрочный кредит строительным организациям на образование оборотных фондов.

Время не подтвердило преимуществ государственной монополии в банковской сфере перед свободными рыночными отношениями. Деньги и кредит плохо выполняли свои функции. К 80м гг. XX в. грозным противником экономики стала подавленная инфляция. Отсутствовал рынок кредитных ресурсов. Взаимоотношения Госбанка и Стройбанка с предприятиями-заёмщиками содержали элементы потребительства и иждивенчества. В строительстве к большим потерям приводил долгострой и огромный объём «незавершёнки».

Начавшаяся в 1985 г. в СССР экономическая реформа наиболее радикально изменила банковскую систему. В 1987 г. система банков, состоящая из Госбанка СССР, Стройбанка, Внешторгбанка и сберегательных касс была преобразована в 5 государственных банков: Внешэкономбанк СССР, Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк и Сбербанк СССР. Ликвидация монопольного положения Госбанка СССР и создание специализированных банков имели цель приблизить банки к отраслям, производствам и населению. Однако на практике недостатки централизованного финансового планирования сохранились.

Новый этап развития банковской системы начался с принятия в 1990 г. законов «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Законы инициировали стремительный рост числа коммерческих банков. К 1995 г. было создано 2295 коммерческих банков (табл. 8.1).

Таблица 8.1. Количественные параметры банковского сектора Российской Федерации

Количество коммерческих банков	1995 г.	1996 г.	1997 г.	1998 г.	1999 г.	2000 г.	2001 г.	2002 г.	2003 г.	2004 г.

В связи с дефолтом в августе 1998 г. и по другим причинам почти половина коммерческих банков прекратила свою деятельность. Однако и в 2004 г. насчитывалось достаточно много коммерческих банков (1329).

В настоящее время вертикальный срез банковской системы России представлен двумя уровнями: первый уровень – Центральный банк России и второй уровень – коммерческие банки. Горизонтальный срез банковской системы представлен коммерческими банками, расположенными на всей территории страны. Отдельные регионы России по-разному обеспечены банками. Картина очень пёстрая. Так, в Москве из 100 крупнейших коммерческих банков сосредоточены 40; 75 – 80% банковского капитала приходятся также на столицу. По состоянию на 1 июля 2002 г. по размерам активов ведущая пятёрка банков, расположенная в Москве, выглядела следующим образом:

1. Сбербанк – 957,92 млрд. руб.

2. Внешторгбанк – 154,83 млрд. руб.

3. Альфа-банк – 134,87 млрд. руб.

4. Газпромбанк – 128,57 млрд. руб.

5. Межпромбанк – 119,90 млрд. руб.

Другие центры концентрации банков в России: Санкт-Петербург, Уфа, Казань, Владивосток. Задача относительно равномерного размещения банков по территории с равным доступом граждан и бизнеса к банковским услугам до сих пор в России не решена.

Расширяется присутствие иностранных банков на российском рынке кредитных ресурсов. На конец 2001 г. в России действовало 23 банка со 100-процентным иностранным капиталом и 12 банков, в который доля иностранного капитала составляла более 50%. На них приходилось примерно 10% активов, 8% капитала и 6% кредитов российского банковского сектора.

Планируется снижение участия в капитале российской банковской системы. Предполагается, что Центральный банк к 2007 г. продаст свою долю в капитале Сберегательного банка (76% акций).

Положительно решён вопрос о создании специализированного банка, работающего только с населением и малым бизнесом (см. Аргументы и факты, 2005 г., №29, с. 10 – 11). ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги, дочерний банк Внешторгбанка. На рынке он будет действовать под названием «Внешторгбанк 24». Размер собственных средств по состоянию на 1 апреля 2005 г. – 69 млрд. рублей, чистых активов – 437 млрд. рублей. Внешторгбанк (ВТБ) известен на рынке как самый надёжный российский банк, обладающий наивысшими рейтингами национальных и иностранных рейтинговых агентств и почти на 100% принадлежащий Правительству РФ. Сегодня объём вкладов населения во ВТБ превышает 70 млрд. рублей. Только за первое полугодие 2005 г. вклады населения выросли почти на 20 млрд. рублей.

В ближайшем будущем в развитие ВТБ 24 будет инвестировано от 17 до 21 млрд. рублей. Внешторгбанк 24 продолжает свою Программу ипотечного жилищного кредитования, стартовавшую в 2003 г. и пользующуюся неизменным успехом у клиентов. Для банка это направление важное, стратегическое. Программа реализуется во всех регионах присутствия группы ВТБ. Условия выдачи кредитов таковы: суммы от 10 до 500 тыс. долларов США или эквивалент в рублях. Размер кредита – до 85% от стоимости квартиры. Процентная ставка при оформлении кредита на приобретение квартиры на вторичном рынке жилья в долларах США в зависимости от срока – от 10,5 до 11,5% годовых, при оформлении кредита в рублях вне зависимости от срока – 15% годовых. Сроки кредитов могут составлять 10, 15 или 20 лет.

К услугам мелких предпринимателей микрокредиты на сумму до 1 млн. рублей со сроком до двух лет, а также кредиты на развитие бизнеса – от 1 млн. рублей до 29 млн. рублей со сроком до трёх лет. В качестве обеспечения кредита рассматриваются практически любые активы предприятия. В залог банк берёт оборотные средства, оборудование, недвижимость. Расширяется региональное присутствие программы. Учитывая значение развития малого бизнеса для экономики России, роль этой программы исключительная. Хочется верить, что это достойное начинание будет подхвачено и другими банками.

Существенный недостаток текущей структуры ссудных операций состоит в том, что низка доля потребительского кредита. В общих активах банковского сектора России на 1 января 2005 г. доля кредитов населению составила приблизительно 8,5%. Высказывается мнение, что рост потребительского кредита несёт в себе потенциальный риск. Однако риск заложен в природе практически любого вида банковских операций. Кредитование населения, на наш взгляд, имеет принципиальные преимущества перед многими направлениями кредитования. Ссужая деньги гражданам, банк стимулирует конечный спрос, а с ним и мультипликативное расширение по всей цепи смежных отраслей реального сектора.

Актуальна в России и задача страхования вкладов. Без её положительного решения трудно рассчитывать на рост сбережений в пользу банковского сектора.

Дата добавления: 2014-01-20