Банковские операции с векселями

Делятся на:

ü Комиссионно-посреднические

ü Пассивные

ü Активные (кредитные)

ü Валютные

1. Комиссионно-посреднические:

ü Аваль – то, за что банк получает примерно 3 %

ü Размен векселей (Сбербанк) – Сбербанк при необходимости переносит реквизиты векселя большего номинала на несколько векселей меньшего номинала

ü Расчётные векселя (для ухода от налогообложения)

ü Депозитарное обслуживание векселей. Депозитарий – организация, которая занимается хранением и оформлением бумаг, связанных с куплей-продажей ценных бумаг. В хранилище банка помещается вексель с бланковым индоссаментом (простым), права собственности на который фиксируются по счетам «депо». Владелец векселя может расплачиваться со своими контрагентами без физического перемещения ценных бумаг.

ü Инкассирование векселей банками – выполнение банками поручений векселедержателей по получению платежей по векселям в срок. Эти векселя, передаваемые в банк для инкассирования, содержат предпоручительную подпись векселедержателя на имя банка – «для получения платежа» / «на инкассо». Инкассируя векселя, банк берёт ответственность по предъявлению векселя в срок плательщику и по зачислению платежа на счету клиента. За инкассирование банк берёт: комиссию (процент от суммы); порто (оплата расходов банка); дампо (комиссия иногороднему банку).

ü Домициляция векселей – выполнение банками поручений плательщика по своевременному совершению платежа по векселю; предполучительная надпись – «платёж в банке».

2. Пассивные или депозитные операции с векселями:

Выпуск банками собственных векселей более широко распространён, чем эмиссия акций, облигаций, депозитных сертификатов в силу отсутствия законодательных ограничений.

Преимущества выпуска простых банковских векселей:

ü Банк не должен получать разрешение ЦБ на выпуск векселей.

ü Безразлично финансовое положение банка.

ü Не нужно регистрировать и публиковать проспект эмиссии.

Н = К/(сумму выпущенных векселей) => 1

ü Банковский вексель может быть выражен в рублях, твёрдых или мягких валютах, в двойной или мультивалютной номинации.

ü В зависимости от способа выплаты дохода различают векселя процентные и дисконтные

По процентным векселям доход устанавливается в виде процента к номиналу, процент начисляется и выплачивается только при погашении векселя.

Расчёт производится по формуле:

I = (P*j*n)/(360*100)

I – сумма процента

P – номинал векселя

J – процентная ставка

По дисконтным векселям платёж устанавливается на определённый срок. Они реализуются по цене ниже номинала, а погашаются по номиналу, разница является доходом.

D = (P*h*k)/(360*100)

H – срок до даты платежа

K – процентная ставка на сумму векселя

3. Кредитные или активные операции с векселями:

1. С физическими лицами – рублёвый кредит, под залог валютных векселей банка кредитора. Клиент покупает валютный вексель банка с целью получения дохода. При необходимости он может под этот вексель получить рублёвый кредит с минимальной ставкой в кратчайшие сроки.

2. Учёт векселей. Клиент (векселедержатель) может представить в банк векселя контрагентов и получить у банка кредит, продав банку вексель. Банк становится собственником векселя и несёт все риски, связанные с возможным непогашением кредита (банк – собственник).

3. Ссуды под залог векселей (oncall) – онкольные кредиты до востребования. Клиент приносит в банк свои векселя, не контрагентов, ему открывается ссудный счёт и выдаётся кредит в сумме от 60 – 90 % от номинала векселя. Банк в любой момент может потребовать возврата кредита. Банк при погашении кредита возвращает векселя владельцу. В противном случае банк реализует эти векселя третьим лицам и из полученных сумм возвращает кредит (банк – не собственник).

Дата добавления: 2014-01-20