Банковский кредит всегда выступает в виде суммы денег для совершения платежей, для погашения старых долговых обязательств, при покупке банком части активов

Кредит, его формы и его роль в экономике

Кредит – это форма движения ссудного капитала.

Ссудный капитал – это денежный капитал, отдаваемый во временное пользование и приносящий доход своему владельцу в виде %, который является частью прибыли.

Формы кредита:

1. Коммерческий

2. Банковский

3. Государственный

4. Потребительский

5. Международный

1. Коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу в виде аванса, предварительной оплаты и рассрочки оплаты товаров и услуг.

Виды коммерческого кредита:

ü Коммерческий кредит с отсрочкой платежа по условиям контракта. Поставщик после отгрузки выписывает накладную, являющуюся основой для предоставления кредита.

ü Коммерческий кредит по открытому счету. Используется при расчетах с постоянными поставщиками при многократных поставках заранее оговоренного перечня продукции небольшими партиями. Поставщик относит стоимость отгруженных товаров на дебет счета, открытого фирме-покупателю, который погашает свою задолженность в обусловленные сроки.

ü Коммерческий кредит с оформлением задолженности векселями.

ü Коммерческий кредит в форме консигнаций. Поставщик отгружает товары на склад торгового предприятия для реализации. Расчеты с поставщиками осуществляются после реализации товаров.

ü ссуда денег

ü ссуда капитала.

Ссуда денег:

Когда кредитная операция сопровождается покупкой банком части финансовых активов клиента (счетов дебиторов, прав потребителей, долговых обязательств)

Совокупный объем ресурсов у клиента и у банка не изменяется.

Ссуда капитала:

Кредитная операция направляется на расширение производства, для вложения в основной и оборотный капитал, то есть в процессе ссуды происходит увеличение ресурсов клиента.

Классификация банковского кредита по объектам:

ü юридическим лицам

ü физическим лицам на цели, не связанныес коммерческой деятельностью

ü различным органам власти при кассовых разрывах между поступлением налогов и других доходов в бюджеты и осуществление бюджетных расходов, на инвестиционные проекты, реализуемые местными органами власти

ü банковские кредиторы с целью поддержания доходности или развития корреспондентских отношений передают в ссуду деньги. Обычно это новые банки, имеющие собственные привлечённые средства, но не имеющие клиентуры. Межбанковский кредит – обычно кредит необеспеченный (бланковый). В России предоставляется под обеспечение.

Классификация банковских кредитов:

1. В зависимости от срока погашения:

ü онкольный;

ü краткосрочный;

ü среднесрочный;

ü долгосрочный.

По инструкции ЦБР: свыше 1 года – долгосрочный.

2. В зависимости от наличия обеспечения по кредиту:

ü доверительный (бланковый);

ü обеспеченные:

а) под залог (готовая продукция, движимое / недвижимое имущество, товары переработки)

б) под заклад (имущество, передаваемое на время кредита банку или имущественные права) – регламентируется законом о залоге, который неразрывно связан с кредитным договором.

ü кредит под финансовые гарантии третьих лиц (поручительство физических, юридических лиц и органов власти, банковская гарантия, страхование кредита).

3. В зависимости от способа погашения кредита:

ü погашаемые одновременным взносом;

ü погашаемые в рассрочку.

4. По целевому назначению:

ü кредит общего характера (под совокупные объекты)

ü целевой кредит.

Банковская гарантия продаётся отдельно от кредита. Страхование невозврата кредита в РФ практически не используется.

5. По способу взимания процента:

ü Процент выплачивается в момент погашения кредита

ü Процент выплачивается в течение всего срока кредитования

ü Процент выплачивается в момент получения кредита

Основные виды банковских кредитов:

1. Ломбардный – кредит в твердой фиксированной валюте, предоставляемый заемщику под залог имущества или имущественных прав на определенный срок. В РФ в основном под залог ценных бумаг из ломбардного списка ЦБ для рефинансирования или межбанковского кредита примерно на 3 мес. Максимально до 1 года.

2. Ипотечный – это долгосрочный кредит, полученный под залог или части основных средств или имущественного комплекса.

1. Заёмщик обращается в банк за кредитом

2. Получает кредит

3. Передаёт ипотечную закладную

4. Продаёт закладную

5. Деньги за кредит

6. Ценные бумаги (выпуск облигаций)

7. Деньги

Вторичный рынок у нас на практике не работает. Банк и заёмщик на практике у нас.

3. Платежный кредит, предоставляемый на оплату заемщиками расчетных документов, выполнение денежных обязательств. В терминах ЦБ называется краткосрочная разовая ссуда.

4. Револьверный кредит – автоматически возобновляемый кредит. Предоставляется на определенный период, в течение которого заемщику разрешается как поэтапное привлечение, так и поэтапное частичное или полное погашение кредитных обязательств. Внесенные в счет погашения кредита средства заемщик может вновь заимствовать в течении периода действия кредитного договора.

5. Открытая кредитная линия. Договор не носит характера безусловного контрактного обязательства и может быть аннулирован банком при ухудшении финансового состояния заемщика.

6. Ролловерный кредит. Долгосрочный кредит с периодически пересматриваемой % ставкой (обычно раз в квартал или раз в полгода, в зависимости от темпов инфляции)

7. Синдицированный (консорциальный) кредит. Кредит, предоставляемый одному заемщику двумя или более банками. Банки объединяют свои средства на срок, образуя синдикат. Может предоставляться отдельным банком, который после заключения соглашения с заемщиком привлекает другие банки, выдавая им сертификаты участия, что позволяет им снижать риски банковских кредитов.

8. Трансграничные кредиты. Предприятие получает кредит у банка – нерезидента страны.

9. Овердрафт. Выдача данного кредита производится под совокупный объект, определяемый общей потребностью предприятия в заемных средствах, в момент возникновения такой потребности в пределах заранее установленного лимита кредитов и общего срока действия договора. За банком остается право пересмотра кредита и срока договора. Погашение кредита осуществляется по мере образования свободных оставшихся средств на расчётном счёте заемщика в конце операционного дня. Лимит кредитования корректируется банком исходя из среднемесячного кредитного оборота по расчётным счетам заемщика за последние 3-6 месяцев. В РФ овердрафт бывает до 1 года. Представляется как с обеспечением, так и без.

10. Секъюритизация активов – банк, выдаёт очень крупный и долгосрочный кредит для реализации типовых задач:

ü Строительство коттеджного городка

ü Строительство сети заправок

ü Подключение подстанций

Типовое то, что можно будет распродать по частям. После чего привлекает инвесторов, продавая им ценные бумаги обеспеченные выданным кредитом и выплачивая им деньги траншами.

Потребительский кредит:

Предоставляется фирмам, предприятиям, гражданам, физическим лицам, потребителям в виде отсрочки платежа за представленные т/у в товарной форме. Выдаётся в товарной форме.

Банковский кредит предоставляется только в денежной форме на некоммерческие цели.

Потребительский кредит:

ü Создаёт отрицательный экономический рост

ü Ссуды оформляются условно на ремонт

Государственный кредит – форма кредита, при которой в качестве кредитора-должника выступает государство.

Дата добавления: 2014-01-20