Модели банковских систем и виды банков

Понятие «банковская система» предполагает множество элементов, находящихся в определенных отношениях и связях друг с другом, и это множество образует целостность, единство. При различных подходах к законодательному регулированию банков они во всех странах образуют ядро кредитной системы.

Банковская система любой страны сформировалась в результате развития национальной экономики. Исторические, политические, этнические, религиозные и даже климатические факторы влияли на процессы развития банковских систем. Несмотря на существенные отличия в структурах национальных банковских систем и регулировании банковской деятельности, можно выделить некоторые общие принципы построения банковской системы на национальном уровне.

Во-первых, законодательное разделение функций Центрального банка и всех остальных банков. На практике это порождает двухуровневую банковскую систему. Центральный банк как верхний уровень банковской системы выполняет такие важные функции, как:

• эмиссия наличных платежных средств;

• банк банков, осуществление регулирования и надзора деятельности банков;

• банкир правительства;

• денежно-кредитное регулирование экономики.

Банки второго уровня обеспечивают посредничество в кредите и инвестировании, в платежах и других банковских услугах. Посредническая деятельность банков уменьшает степень риска и неопределенности в экономике как внутри страны, так и за ее пределами. Концентрируя в своих руках основную часть ссудного капитала, банки несут главную нагрузку по кредитному обслуживанию хозяйственного оборота.

Во-вторых, Центральный банк не конкурирует с коммерческими и другими банками страны, находящимися на нижнем уровне банковской системы. Деятельность Центрального банка направлена на реализацию экономической политики правительства, на достижение общегосударственных целей.

В-третьих, во всех странах существует особая система регулирования и контроля деятельности банков. В некоторых странах, в том числе и в Российской Федерации, регулирующие и надзорные функции в отношении банков выполняет Центральный банк, в других странах они возложены на специальные государственные органы (например, во Франции на Банковскую комиссию). Но есть страны, где деятельность коммерческих и других банков контролирует и регулирует Министерство финансов. Независимо от этого, во всех странах банковская деятельность относится к наиболее контролируемой сфере предпринимательской деятельности. Контроль направлен на поддержание ликвидности банков и защиту интересов вкладчиков и инвесторов. Центральный банк является эмиссионным банком и банкиром правительства. Как эмиссионный банк, он монопольно осуществляет эмиссию банкнот. Как банкир Правительства, имеет тесные связи с правительством, консультирует его, проводит определенную денежно-кредитную политику, увязанную с экономической политикой Правительства. Центральный банк является банком всех остальных банков страны.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились разные модели банковских систем. Они отличаются характером взаимоотношений банков с корпоративным сектором экономики, степенью специализации кредитных организаций.

По характеру взаимоотношений банков с промышленностью различают две модели: модель "открытого рынка" и "корпоративного регулирования". По первой модели между банками и корпорациями нет тесных и устойчивых связей. Корпорации могут пользоваться банковскими услугами одновременно в нескольких банках. Банки не оказывают предпочтения экономическим субъектам по принципу "наш клиент". Льготы возможны для тех заемщиков, которые обеспечат наиболее выгодное и менее рискованное использование банковского кредита. Такая модель сформировалась в США, где не практикуется установление тесных и эксклюзивных экономических взаимоотношений банков с промышленностью. В законодательном порядке до 1999 года банкам запрещалось приобретать в собственный портфель корпоративные ценные бумаги и совершать посреднические операции с ними. Для привлечения дополнительного капитала корпорации чаще прибегают к облигационным займам, чем к банковскому кредиту.

Для модели "корпоративного регулирования", наоборот, характерно наличие тесных, устойчивых связей между банками и корпорациями. Банки могут выступать и как прямые акционеры предприятий, и как депозитарии акций мелких акционеров, которые передают банкам право своего голоса. Это повышает роль банков в финансировании деятельности корпораций, в поддержании их финансовой устойчивости. Такая модель банковской системы сложилась в Германии, Японии.

По уровню специализации различают универсальную и специализированную модель банковской системы. При специализированной модели, которая сложилась в США, Канаде, Японии, банкам до недавнего времени было запрещено одновременно заниматься краткосрочным кредитованием и долгосрочным инвестированием капиталов. Операции с корпоративными ценными бумагами в таких банковских системах осуществляют специализированные инвестиционные банки. Для преодоления указанных ограничений в этих странах активно создаются банковские холдинги, которые осуществляют операции, как на кредитном рынке, так и на рынке капиталов.

В странах континентальной Европы (например, в Германии, Швейцарии) получила развитие универсальная модель банковской системы, допускающая сочетание в деятельности банков краткосрочного кредитования с инвестициями в корпоративные ценные бумаги. Через универсальные банки в этих странах проходит значительный оборот фондовых ценностей, прежде всего это касается размещения ценных бумаг частных корпораций. Однако это не значит, что универсальные банки подменяют собой фондовую биржу. Традиционная фондовая биржа в этих странах сохраняется. Она носит публично-правовой характер, что обеспечивает равный доступ к биржевым сделкам широкому кругу предпринимателей.

В настоящее время основной моделью организации европейских банков является универсальный банк, осуществляющий все виды банковских операций, включая операции с ценными бумагами. Универсальная модель банковской системы не исключает наличия в ней специализированных банков, К специализированным банкам относятся: ипотечные, инвестиционные, ссудно-сберегательные, банки финансирования жилищного строительства и другие банки. Специализированные банки обслуживают узкую сферу банковской деятельности с ограниченным набором конкретных банковских операций. Они часто являются высокоэффективными банками, как с точки зрения самого банка, так и с точки зрения всего общественного производства в целом.

В настоящее время происходят процессы сближения различных моделей банковских систем, что обусловлено такими явлениями как глобализация и дерегулирование. Глобализация может быть охарактеризована как выход экономических и политических процессов за национальные границы и формирование единого экономического и политического пространства. В банковской сфере глобализация сопровождается дерегулированием банковской деятельности и либерализацией финансовых рынков.

Дерегулирование банковской сферы выражается в ликвидации институциональных разграничения между различными видами банковской и финансовой деятельности: коммерческой, инвестиционной, страховой и т.п. В результате банки в настоящее время вынуждены конкурировать одновременно на многих сегментах финансового рынка, причем не только друг с другом, но и с другими финансовыми организациями - страховыми компаниями, инвестиционными фондами, финансовыми компаниями и др.

В каждой стране независимо от господствующей модели банковской системы существует несколько видов банков. Все банки могут быть классифицированы но нескольким признакам.

По форме собственности и организационно-правовой форме:

• акционерные - это такие банки, которые создаются по принципу акционерного общества;

• не акционерные - находятся в собственности индивидуальных собственников или партнеров;

• кооперативные - организованы на кооперативных принципах, в США такие банки называют взаимными.

• муниципальные или коммунальные - принадлежат местным органам власти и обслуживают их потребности;

• государственные и смешанные, когда государство является одним из собственников;

• межгосударственные.

Подавляющее большинство банков в странах с развитой рыночной экономикой организованы в форме акционерных обществ или обществ с ограниченной ответственностью, они основываются на частной собственности. На частной собственности основаны и такие кредитные учреждения как банкирские дома, которые по существу являются индивидуальными или семейными частными банками.

Банкирские дома (частные банкиры) - это частные банковские предприятия, которые принадлежат отдельным банкирам или группе банкиров (партнерам), объединенным в товарищества с неограниченной ответственностью. Возникли банкирские дома как предприятия ростовщического капитала. Банкирские дома находятся в собственности партнеров, которые непосредственно осуществляют управление и несут полную материальную ответственность перед своими клиентами, в том числе своим личным имуществом. По традиции большинство клиентов банкирских домов - это частные лица, но в последние десятилетия в числе клиентов стали появляться и иностранные институциональные инвесторы: пенсионные фонды и даже государственные банки. Важнейшими видами операций частных банкиров являются: управление имуществом, депозитные операции, биржевые операции, сберегательные операции. Банкирские дома в отличие от других банков не публикуют своих балансов, их деятельность протекает скрыто Они, как правило, не имеют филиальной сети, поэтому вклады клиентов-небанков формируют сравнительно небольшой объем их ресурсов. Процесс концентрации банков с начала 20 века сопровождается сокращением числа и удельного веса банкирских домов. Некоторые банкирские дома превратились в акционерные банки, в которых прежним владельцам принадлежит контрольный пакет акций.

Кооперативные банки - это кредитные организации, основанные на кооперативной собственности их членов. Целью их деятельности является не получение прибыли, а удовлетворение потребностей членов кредитного кооператива в банковских услугах. Кооперативные банки выросли из кредитных кооперативов, которые обслуживали мелких субъектов хозяйствования (торговцев, ремесленников, мелких промышленников, фермеров) и индивидуальных вкладчиков. Ресурсы этих банков могут формироваться как на основе вкладов, так и за счет кредитов крупных коммерческих банков. Кредиты предоставляются преимущественно членам кооперации. Кооперативные банки возникли в середине 19 века, их создание было связано с тем, что действующие банки предоставляли кредиты преимущественно крупным и средним предпринимателям и отказывались кредитовать мелкие предприятия в силу их экономической неустойчивости. Поэтому последние попадали в зависимость от ростовщиков, взимавших большие проценты по ссудам. Чтобы избавиться от гнета ростовщиков и получать кредиты на приемлемых условиях, мелкие производители стали объединяться в кредитные кооперативы.

Государственные банки имеют разную специализацию, их деятельность направлена на реализацию определенных государственных программ и решение других задач, имеющих общегосударственное значение. К ним относятся банки реконструкции и развития, экспортно-импортные, сельскохозяйственные банки и т.п. Они учреждаются государством с целью финансирования программ реконструкции экономики и оказания помощи частному сектору со стороны государства.

Большую часть своих ресурсов государственные банки получают из государственного бюджета, а также в виде кредитной помощи от иностранных государств и международных финансово-кредитных организаций. В их операциях преобладают долгосрочные займы. Они активно проводят гарантийные и поручительские операции. Получение прибыли не является целью этих банков. Вся прибыль направляется на развитие их операций или перечисляется в бюджет. По мере либерализации экономики и уменьшения государственного вмешательства в хозяйственную жизнь роль государственных банков в развитых странах сокращается. В банковских системах развивающихся стран, как правило, существует значительный государственный сектор, используя который правительства направляют кредитные ресурсы в сферы экономики, имеющие важное социально-экономическое значение, но куда частный капитал идет неохотно в силу повышенных рисков либо низкой рентабельности.

Муниципальные и коммунальные банки - это банки, находящиеся в собственности местных органов власти, по обязательствам которых солидарную или субсидиарную ответственность несет местный бюджет. Они создаются для кредитования коммунального хозяйства и других местных нужд. Эти банки действуют на принципах самоокупаемости, проводят кредитную политику, согласованную с местными органами власти, но независимы от последних. Однако, в случае возникновения у такого банка серьезных финансовых проблем, угрожающих их кредиторам и вкладчикам, местный бюджет приходит к ним на помощь, не допуская банкротства. К данной группе банков можно отнести и публично-правовые сберегательные кассы, характерные для стран Западной Европы. Получение прибыли не является принципиальной целью публично-правовых кредитных организаций, они работают ради выполнения общественного заказа (достижения цели, установленной обществом). Однако это не означает, что муниципальные банки не заинтересованы в рентабельной работе. Прибыль нужна им для устойчивого развития своей деятельности, значительная ее часть отчисляется в резервы.

Развитие процессов глобализации и формирование международного финансового рынка вызвали необходимость создания банков на международной основе. Их капиталы формируются за счет взносов отдельных стран и международных (региональных) финансово-кредитных организаций. К таким банкам относится Банк международных расчетов (БМР), Международный банк реконструкции и развития (МБРР) и др. К банкам, созданным на международной основе, можно отнести и региональные банки развития: межамериканский, азиатский, африканский. Основная задача этих банков - регулировать процессы международного движения капиталов, способствовать регулированию платежных балансов и решению проблем внешней задолженности развивающихся стран. В последние годы банки, созданные на международной основе, осуществляют крупные программы кредитной помощи развивающимся странам и странам с переходной экономикой.

По характеру деятельности банки бывают двух типов: универсальные и специализированные. В настоящее время в банковской деятельности преобладает тенденция к универсализации банковской деятельности, т.е. предоставлению широкого спектра разнообразных банковских и финансовых услуг одной кредитной организацией.

Универсальные банки осуществляют все или почти все банковские операции: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов, операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных посреднических финансовых услуг и т.д. В Германии, Швейцарии, Австрии и других странах Западной Европы универсальные банки доминируют. Сочетая коммерческую и инвестиционную деятельность, универсальные банки более устойчивы, чем специализированные. Они могут в полной мере использовать преимущества диверсификации своих операций. Клиентами универсальных банков в большинстве западных стран являются агенты рыночных отношений: от мелкого вкладчика до крупной компании. Банки универсального типа выполняют, по некоторым оценкам, от 100 до 300 видов операций: ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием сбережений, выдача разнообразных кредитов, покупка ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и другие.

Наряду с универсализацией идет процесс специализации банков, выделение их новых видов. Специализированный банк ведет один или немногие виды банковской деятельности. В зависимости от выбранного признака различают функциональную специализацию, отраслевую, бизнес-специализацию, территориальную специализацию, технологическую специализацию.

Следует отметить, что в некоторых странах до недавнего времени универсальных банков не было, были только специализированные банки. Специализация их была законодательно закреплена, причем банки могли специализироваться на одной или немногих видах банковских операций, т.е. другими словами, законодательство закрепляло функциональную специализацию банков. К странам, где принцип специализации банков был законодательно утвержден, относятся США, Япония, Канада.

В США типичными специализированными банками считаются коммерческие и инвестиционные банки.

Коммерческие банки это банки, специализирующиеся на обслуживании текущей торговой (коммерческой) деятельности предприятий и корпораций. Они формируют свои ресурсы на основе привлечения депозитов, в том числе, и депозитов до востребования, предоставляют краткосрочные кредиты на цели, связанные с текущей деятельностью клиентов, проводят расчеты между ними, осуществляют консультационное обслуживание. В США коммерческие банки активно занимаются трастовыми операциями, которые, как правило, организационно обособлены в специальном трастовом отделе банка. Вплоть до 1999 года коммерческим банкам в США не разрешалось проводить операции с корпоративными ценными бумагами, приобретать их для своего портфеля, осуществлять посредничество при первичном размещении ценных бумаг (андеррайтинг) и в операциях на вторичном рынке.

Инвестиционные банки специализируются на операциях с ценными бумагами, выступают организаторами эмиссий корпоративных акций и облигаций, проводят их первичное размещение, часто выступая в роли гарантов (надписателей), осуществляют посреднические операции на вторичном рынке ценных бумаг и т.д.

Во Франции до 1984 г. существовало три типа специализированных банков: депозитные, деловые и банки средне- и долгосрочного кредита.

Наличие универсальных банков не исключает параллельного функционирования специализированных банков. Например, в Германии наряду с универсальными банками функционируют специализированные банки. На долю этих банков приходится около 30% рынка. Они специализируются на определенных видах банковской деятельности, примером специализированных банков Германии служат ипотечные банки.

Ипотечные банки специализируются на предоставлении кредитов под земельные участки, под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Ипотечные банки предоставляют долгосрочные кредиты (на 10, 15, 25 и более лет). Источником ипотечного кредитования являются выпущенные банками ипотечные облигации и другие ценные бумаги - закладные листы, обеспеченные залогом недвижимости, и приносящие твердый процентный доход. В настоящее время ипотечные банки предоставляют кредиты, главным образом, на жилищное строительство, а также на создание и реконструкцию собственности, приносящей доход (магазинов, мастерских, складов и т.п.).

Ссудо-сберегательные банки аккумулируют доходы и сбережения населения и предоставляют ссуды на потребительские нужды. Они могут быть образованы как на основе частной собственности (например, взаимосберегательные банки в США), так и в форме публично-правовых организаций (сберегательные кассы и общественные строительно-сберегательные кассы в Германии, сберегательные кассы во Франции и т.п.).

Сберегательные кассы - это кредитные учреждения, основная функция которых - привлечение денежных сбережений и временно свободных денежных средств населения. В большинстве стран сберегательные кассы возникли в конце 18 - начале 19 века. Организаторами сберегательных касс выступали частные общества, муниципалитеты и государство. Их основной задачей было создавать стимулы гражданам для сбережения и приумножения личного имущества. И до сих пор они служат для аккумуляции денежных вкладов. Сберкассы занимаются также кредитованием населения своего региона, отдавая преимущество людям среднего класса и экономически слабым слоям населения, наряду с этим сберкассы предоставляют кредиты для нужд того города или поселка, в котором находятся.

Ускорение темпов научно-технического прогресса, развитие наукоемких отраслей экономики, которые все в большей степени определяют темпы экономического развития страны и ее место в мировой экономике, стали причиной появления новых видов банков, специализирующихся на рисковом финансировании.

Венчурный банк - это банк, создаваемый для кредитования «рисковых» проектов. Например, научно-технических работ с неопределенным или отдаленным по времени эффектом. Кредитные ресурсы венчурного банка формируются в основном за счет взносов государства, а также спонсорской поддержки. При успешном завершении научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ банк получает учредительский доход, который определяется долей прибыли от внедрения инноваций.

Инновационный банк - это банк, кредитующий долгосрочные программы, связанные с научными исследованиями и разработками. Перспективность инновационного проекта определяют эксперты банка. Сроки погашения ссуд, условия их предоставления дифференцируются банком в зависимости от перспективных новаций, от стадии их осуществления и степени обеспечения ссуды гарантиями, в том числе государственными, и поручительством. Кредит может выдаваться и под акции компании, занятой реализацией научно-технической идеи.

Специализированные банки часто являются высокоэффективными. Прибыль от одной или нескольких, хорошо отработанных, профессионально выполненных операций может быть настолько велика, что деятельность в других сферах специализированным банкам не требуется.

По отраслевой специализации выделяют банки, специализирующиеся на группах клиентов, принадлежащих к определенным отраслям экономики. Чаще всего банки с такой специализацией создаются при участии государства для поддержки приоритетных отраслей хозяйства. Например, в ФРГ действуют специализированные банки со специальными народнохозяйственными функциями по стимулированию определенных сфер экономики. Они бывают как частными, так и государственными. Специализированным по отраслевому признаку можно считать также Экспортно-импортный банк Японии - главное кредитное учреждение страны по финансированию внешней торговли. На его долю приходится подавляющая часть кредитования экспорта судов, комплексного оборудования и некоторых других товаров, поставляемых японскими компаниями на условиях рассрочки платежей. Кроме того, банк осуществляет государственное кредитование проектов экономического сотрудничества, заграничных инвестиций и занимается предоставлением йеновых займов другим странам.

По бизнес-специализации, т.е. по ориентации банковского бизнеса, в зарубежной практике, различают следующие типы банков: оптовый банк, ведущий операции с другими банками; розничный банк, ведущий операции с широкой клиентурой; банк со смешанным типом деятельности.

По территориальной специализации различают транснациональные банки, крупные банки национального уровня, региональные и местные банки. Региональные и местные банки в настоящее время создаются преимущественно в форме акционерных обществ, но некоторые из них организованы как коммандитные общества на акциях и общества с ограниченной ответственностью. Филиальная сеть этих банков ограничена пределами одного региона страны.

В банковской системе каждой страны выделяется группа крупных банков национального уровня (межрегиональные банки), которые управляют значительной частью ресурсов национальной банковской системы и предоставляют подавляющую долю кредитов экономике.

Расширяя международный бизнес, создавая разветвленную сеть заграничных филиалов и дочерних обществ, крупные банки национального уровня превращаются в транснациональные банки, характерной чертой которых является не только предоставление услуг намеждународных рынках, но и формирование капиталов на многонациональной основе. Иначе говоря, в капитале транснациональных банков, как правило, участвуют резиденты многих стран мира.

В последние годы получили распространение виртуальные банки, которые можно рассматривать как специализированные по технологическому признаку. Понятие «виртуальный» происходит от латинского virtualis, что означает возможный, такой, который может или должен проявиться при определенных условиях. Объективной основой для возникновения и функционирования виртуальной модели банка является массовое распространение в конце 20 века информационных технологий, основанных на широком применении средств автоматизации телекоммуникационных сетей. В виртуальном банке не происходит непосредственных контактов клиентов с его служащими. Интернет, банкоматы, телефонные и «домашние» банки обеспечивают прямой доступ клиентов к банковским услугам независимо от их территориального размещения. Просматривать остаток на счете и список последних операций можно при помощи мобильного телефона.

Современный банк может использовать технологию интернет-банкинга, которая предоставляет полный набор банковских услуг своим клиентам, но не в офисах банка, а по интернету, естественно, за исключением операций с наличными деньгами. Затраты на организацию банковского обслуживания через Интернет несоизмеримо малы, поэтому западные онлайн-банки предложили своим будущим клиентам очень высокие процентные ставки по депозитам. Российские банки избрали иной путь наращивания клиентской базы через снижение тарифов по основным банковским операциям.

По организационной структуре различают банки с филиалами и банки без филиалов, банковские холдинговые компании. Внутри холдинговой компании могут существовать банки как без филиалов, так и банки с филиалами. Практически во всех странах имеются филиалы и дочерние институты иностранных банков. Все они в своей деятельности подчиняются национальному законодательству той страны, на территории которой функционируют. Иностранные банки занимаются банковским обслуживанием экспортно-импортных операций, курируют дочерние общества иностранных фирм, но в принципе могут осуществлять все банковские операции.

Банковские холдинг-компании представляют собой или банки, или самостоятельные корпорации, которые владеют долей акционерного капитала одного или нескольких банков, достаточной для того, чтобы осуществлять полный контроль над ними. В зависимости от того, контролирует банковская холдинговая компания один или много банков, различают многобанковские холдинговые компании и однобанковские холдинговые компании. Банковские холдинговые компании являются наиболее важной организационной формой банковской деятельности США, эти компании теперь контролируют примерно 80% всех банковских депозитов и активов. Помимо бизнеса в области банковской деятельности, банковским холдинговым компаниям позволено проникать в некоторые сопряженные с небанковскими операциями зоны. Эти допустимые виды небанковской деятельности строго регулируются ФРС.

Контрольные вопросы:

1. В чем заключаются отличия финансового посредничества в сравнении с прямым кредитованием?

2. Каковы преимущества финансового посредничества с точки зрения кредиторов?

3. Каковы выгоды финансового посредничества с точки зрения заемщиков?

4. Какова сущность финансовой дезинтеграции, и при каких условиях она происходит?

5. Определите понятия «кредитная» и «банковская система».

6. Какие организации образуют институциональную основу кредитного и банковского сектора страны?

7. В чем заключается принципиальное отличие универсальных и сегментированных финансово-кредитных систем?

8. Какие функции выполняются кредитными институтами?

9. Назовите общие принципы построения банковских систем.

10. В чем различие функций Центрального банка и банков второго уровня?

11. Какие в мире существуют модели взаимоотношений банков с промышленностью?

Дата добавления: 2014-01-20