Банківські кредити

Фінансові послуги на кредитному ринку

Посередницька діяльність комерційних банків на фінансових ринках, яка складається з виявлення тимчасово вільних коштів вкладників, залучення в банк і надання їх у вигляді кредитів особам, що мають потребу в позикових коштах, приносить реальну користь усьому суспільству. Пунктом 10 Положення НБУ «Про кредитування» передбачено, що основними джерелами формування банківських кредитних ресурсів є

- власні кошти банків,

- залишки на розрахункових та поточних рахунках,

- залучені кошти юридичних та фізичних осіб на депозитні рахунки, до запитання

- строкові міжбанківські кредити

- кошти, одержані від випуску цінних паперів.

Потрібно мати на увазі, що далеко не всі банківські операції повсякденно присутні та використовуються в практиці конкретної банківської установи. Але існує певний базовий «набір», без якого банк не може існувати та нормально функціонувати. До таких конституційних операцій банку належать:

– залучення депозитів;

– здійснення грошових платежів та розрахунків;

– видача кредитів.

Систематичне виконання вказаних функцій і створює той фундамент, на якому ґрунтується робота банку.

Банківський кредит – це економічні відносини, в процесі яких банки надають позичальникам грошові кошти з умовою їх повернення. Ці відносини передбачають рух вартості (позикового капіталу) від банку (кредитора) до позичальника (дебітора) і навпаки. Позичальниками виступають комерційні та промислові підприємства, дрібні підприємці, фізичні особи, уряд і місцеві органи влади.

Видача кредитів відноситься до найбільш великої групи статей банківських активів кредитних операцій. В основу їх класифікації можуть бути покладені різні критерії: види позичальників, цілі, характер та строк кредиту, наявність забезпечення позички та ін.

Банківські кредитні послуги – це послуги банків з надання коштів відповідно до законодавства у позику юридичній або фізичній особі на визначений термін для цільового використання та під процент.

Основними принципами банківського кредитування є принципи:

- строковості (позики видаються на певний строк, по закінченні якого вони повинні бути повернені);

- повернення (отримані кошти повинні бути повернені через певний час. Повернення кредиту забезпечується безперервністю кругообігу коштів і переходом їх у завершальній стадії в грошову форму);

- цільового характеру (вкладення позичкових коштів з конкретною метою, передбачені кредитним договором);

- забезпеченості (наявність у банку права для захисту своїх інтересів, недопущення збитків від неповернення боргу через неплатоспроможність позичальника. У банківській практиці найбільш розповсюдженими є такі формизабезпечення кредитів: застава майна, гарантія або поручительство, страхування кредиту та інші);

- платності (кредити банк видає за певну плату, яка називається процентом. Розмір процента встановлюється з таким розрахунком, щоб сума отриманих від позичальника відсотків покривала витрати банку по залученню коштів, необхідних для певного кредиту, витрат на ведення банківської справи і забезпечувала одержання певного доходу).

Кредитні послуги комерційних банків можна класифікувати за різними ознаками та критеріями. Найбільш прийнятною є така класифікація банківських кредитних послуг:

1. За основними категоріями позичальників:

− кредитні послуги галузям народного господарства;

− кредитні послуги населенню;

− кредитні послуги державним органам влади.

2. За цільовим спрямуванням:

− виробничі (поповнення обігових коштів та основних засобів);

− споживчі (споживчі цілі населення).

3. За строками користування:

− строкові, тобто надані на визначений у договорі строк, які, у свою чергу, можуть бути:

− а) короткостроковими (до 1 року);

− б) середньостроковими (1–3 роки);

− в) довгостроковими (понад 3 роки);

− до запитання (онкольні) – видаються на невизначений строк;

− прострочені – за якими строк погашення, встановлений кредитним договором, минув;

− відстрочені (пролонговані) – щодо яких за клопотанням позичальника банком прийняте рішення про перенесення строків погашення кредиту на пізнішу дату.

4. Залежно від забезпечення:

− забезпечені (ломбардні) – надаються під забезпечення (заставу майна, поручительство, гарантію, страхування ризику неповернення кредиту тощо);

− незабезпечень (бланкові) – надаються без забезпечення. Ці послуги ще називаються у банківській практиці довірчими і надаються лише під зобов'язання позичальника погасити позичку.

5. За методами надання:

− у разовому порядку, коли рішення про надання приймається окремо за кожним кредитом;

− відповідно до відкритої кредитної лінії, тобто кошти надаються у межах заздалегідь визначеного ліміту кредитування без погодження кожного разу із банком умов кредитного договору;

− гарантовані – банк бере на себе зобов'язання у разі потреби надати клієнту кредитні ресурси визначеного розміру протягом відповідного періоду.

6. Залежно від кількості кредиторів:

− надані одним банком;

− консорціумні, тобто такі, що надаються консорціумом банків, в якому один із банків бере на себе роль менеджера, збирає з банків-учасників потрібну кредитоотримувачу суму ресурсів, укладає з ним договір і надає кредит. Банк-менеджер займається також розподілом відсотків;

7. Залежно від порядку погашення:

− поступово (на виплат);

− водночас із закінченням строку кредитного договору;

− відповідно до особливих умов, визначених кредитними договорами.

8. За характером і способом сплати процентів:

− з фіксованою процентною ставкою;

− з плаваючою процентною ставкою;

− зі сплатою процентів у міру використання наданих коштів(звичайний кредит);

− зі сплатою процентів одночасно з отриманням кредиту(дисконтний кредит).

9. За ступенем ризику:

− стандартні;

− нестандартні, до яких, у свою чергу, належать:

− кредити під контролем,

− сумнівні

− безнадійні.

10. За сферою застосування i видами позичальників:

− міжбанківський кредит (позичальником є банк);

− комерційна позика (кредит з комерційною метою, при якому є підприємство, товариство, акціонерне товариство тощо).

Кредитні правовідносини між кредитором і позичальником регламентуються на підставі кредитних договорів.

Кредитний договір – це юридичний документ, який визначає взаємні обов'язки і відповідальність між банком і клієнтом з нагоди одержання останнім кредитної послуги. Кредитний договір укла­дається тільки в письмовому вигляді і не може змінюватися в односторонньому порядку. Зміст і перелік умов кредитного договору визначаються за згодою сторін і включають розмір кредиту, умови надання і погашення позичок, розмір відсотків за кредит та інші умови, які не суперечать чинному законодавству.

Кредитний договір вступає в силу з дати надання кредиту позичальнику (дата надходження коштів на рахунок позичальника або дата сплати платіжних документів з позичкового рахунку позичальника) і діє до повного погашення кредиту та сплати відсотків за його користування.

Кредитний ризик – це ризик несплати позичальником кредитору основного боргу і процентів за його користування. Звідси, під кредитним ризиком слід розуміти ймовірність, а точніше загрозу втрати банком частини своїх ресурсів, недотримання прибутків або збільшення витрат у результаті здійснення певних фінансових операцій.

Для кожної кредитної операції характерні свої особливості, що визначають ступінь ризику. Так, кредитний ризик може виникати через погіршення фінансового стану позичальника, відсутність належних організаційних здатностей у його керівництва, недостатню підготовку працівника, який приймає рішення про кредитування та інші обставини.

Найзагальніші засоби страхування ризиків у банківській практиці зводяться до їх диверсифікації (тобто розподілу, регулювання структури і розмірів), а також до постійного контролю з боку банку за виконанням необхідних співвідношень і нормативів (наприклад, нормативу максимального розміру ризику на одного позичальника, нормативу великих кредитних ризиків, які встановлюються центральним банком) та здійснення у разі необхідності заходів з їх коригування.

Управління кредитним ризиком (його мінімізація) здійснюється за допомогою таких заходів:

1. лімітування кредитів;

2. диверсифікації портфеля позичок банку;

3. контролю за використанням кредиту під час стягнення боргу;

4. страхування кредитних операцій;

5. достатнього та якісного забезпечення наданих кредитів;

6. аналізу кредитоспроможності позичальника.

1. Банки встановлюють ліміт, який регламентує розмір обороту за видачами кредиту за певний період (ліміт видачі). У деяких випадках встановлюється ліміт заборгованості, який регламентує заборгованість за кредитом на певну дату.

Надання кредитів за допомогою лімітувидачі здійснюється шляхом відкриття кредитної лінії. Вона відкривається клієнтам зі сталою репутацією, які мають стабільний фінансовий стан. Існують різні види кредитних ліній. Вони можуть бути поновлювальні, коли кредит надається і погашається в межах встановленого ліміту, і непоновлювальні, коли після надання і погашення кредиту відносини між банком і клієнтом припиняються. У багатьох випадках питання про видачу кредитів вирішується банком кожний раз індивідуально.

2. Диверсифікаціякредитних вкладень означає розподіл кредитів між різними суб'єктами правовідносин, клієнтами різних форм власності і галузей економіки, регіонами країни тощо.

3. Оперативністьпід час стягнення боргу передбачає необхідність підтримувати з позичальником тісні контакти протягом усього строку користування кредитом. Банк повинен слідкувати за станом справ у клієнта й у разі необхідності застосовувати упереджувальні дії щодо захисту своїх інтересів.

4. Страхування кредитних операцій означає, що банки повинні створювати страхові фонди як на макро-, так і мікрорівнях, а також страхувати окремі кредитні угоди в спеціалізованих страхових компаніях.

5. Забезпеченість кредиту має форми, розглянуті у питанні “Форми забезпечення кредитів”).

6. Оцінка кредитоспроможності позичальника передує укладанню кредитної угоди. Працівник банку повинен ретельно проаналізувати кредитоспроможність позичальника, тобто його здатність своєчасно погасити кредит, виявити чинники, які можуть спричинити непога­шення позички. Кредитоспроможність позичальника, на відміну від його платоспроможності, не фіксує неплатежі за минулий період чи на певну дату, а прогнозує здатність до погашення боргу на найближчу перспективу. Отже, кредитоспроможність – це якісна оцінка позичальника, яка дається банком до розгляду питання про можливість і умови кредитування і дозволяє передбачити ймовірність своєчасного повернення позичок та їх ефективного використання.

Дата добавления: 2014-01-11