Некоторые возможности судебных экспертиз и ревизий

Обыск.

Следует иметь в виду возможность обнаружения при обыске (наряду с другими криминалистиче­ски значимыми объектами)¹

а) "куклы", аналогичной той, что ис­пользована в расследуемом случае;

б) материалов, аналогичных тем, из которых изготовлена "кукла", врученная мошенником потерпев­шему;

в) крапленых карт шулера;

г) приспособлений для игры в "наперсток";

д) поддельных документов, приготовленных для совер­шения очередной мошеннической акции;

е) предметов и материалов, предназначенных для подделки документов (поддельных печатей и штампов, документных бланков, приспособления, позволяющего вы­бивать (эмбоссировать) на расчетной пластиковой карточке рельеф­ные изображения, пластиковых заготовок, красок, клеющих веществ и др.);

ж) почтово-телеграфной корреспонденции, записей, отражаю­щих связи обыскиваемого либо свидетельствующих о ранее совер­шенных или планируемых мошеннических действиях;

з) валюты в значительных размерах и сберкнижек на большие суммы вкладов.

1. Посредством криминалистической экспертизы по делам рассматриваемой категории чаще всего устанавливаются:

а) поддельность различных документов, использованных для мошеннических целей;

б) факты исполнения рукописных текстов и подписей на подложных документах определенными лицами;

в) тождество конкретной пишущей машин­ки, на которой напечатан текст использованного мошенником доку­мента. Реже удается устанавливать тождество обвиняемого (подоз­реваемого) по следам, оставленным на месте происшествия или ка­ких-либо предметах.

2. При помощи товароведческой экспертизы в благоприятных случаях устанавливается однородность материалов, обнаруженных при обыске у обвиняемого (подозреваемого), и тех, которые использованы для изготовления технических средств обеспечения мошенничества (подложных документов и др).

3. При помощи ревизии на объекте, где совершены мошенни­ческие действия, приходится проверять, соблюден ли при осуществлении пределенной операции установленный порядок ее доку­ментального оформления (например, были ли представлены банку для открытия расчетного счета все требуемые документы, в част­ности, решение трудового коллектива, справка о регистрации фир­мы, копия ее устава, образцы оттисков печати и подписей распоря­дителей кредитов)

4. Судебно-бухгалтерскую экспертизу приходится назначать для установления правомерности хозяйственно-финансовых опе­раций, которые согласно следственной версии связаны с мошенни­ческими акциями; определения обоснованности выводов по резуль­татам аудиторской проверки, проведенной для установления, на­пример, способности учредителя фирмы полно и своевременно сде­лать взнос в уставный капитал; решения некоторых других вопро­сов.

Дата добавления: 2014-01-11