План практичного заняття. 1. Порядок організації операцій банків з пластиковими картками

Заняття 8

ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ З ПЛАСТИКОВИМИ КАРТКАМИ

1. Порядок організації операцій банків з пластиковими картками

2. Операції із застосуванням банківських платіжних карток та порядок їх еквайрингу

8.2. Термінологічний словник

Авторитизація – процедура отримання дозволу на проведення операції із застосуванням платіжної картки. Багатоемітентна платіжна система – платіжна система, яка включає двох і більше емітентів.

Держатель спеціального платіжного засобу – фізична особа, яка на законних підставах використовує спеціальний платіжний засіб для ініціювання переказу грошей з відповідного рахунку в банку або здійснює інші операції із застосуванням зазначеного спеціального платіжного засобу.

Документ за операцією із застосуванням спеціальних платіжних засобів – документ, що підтверджує виконання операції із використанням спеціального платіжного засобу, на підставі якого формуються відповідні документи на переказ чи зараховуються гроші на рахунки.

Довірена особа клієнта – фізична особа, яка на законних підставах має право здійснювати видаткові операції з використанням платіжної картки за рахунок частини або всіх коштів, що обліковуються на картковому рахунку клієнта. Електронний гаманець – смарт-картка або платіжний додаток платіжної картки, кошти за операціями з якою(им) обліковуються на консолідованому рахунку емітента. Електронний гаманець дає змогу його держателю в межах установленого ліміту виконувати платіж за товари (послуги) без введення персонального ідентифікаційного номера. Призначений в основному для здійснення розрахунків і зняття готівки на великі суми, є одним із типів наперед оплачених платіжних карток. Імпринтер – пристрій, призначений для перенесення рельєфних реквізитів платіжної картки на сліп. Картковий рахунок (картрахунок) – поточний рахунок, на якому обліковуються операції за платіжними картками, а також інші операції, визначені чинним законодавством. Код авторизації – код, який формується й надається емітентом або юридичною особою, яка діє за його дорученням, – членом або учасником платіжної системи за результатами позитивної авторизації.

Консолідований рахунок – рахунок, що відкривається емітентом для обліку коштів за емітованими ним наперед оплаченими платіжними картками (електронними гаманцями). Дебетовий залишок за консолідованим рахунком не допускається.

Корпоративна платіжна картка – платіжна картка, яка дає змогу її держателю здійснювати операції за картрахунком юридичної особи або фізичної особи-підприємця.

Міжнародна платіжна система – платіжна система, в якій платіжна організація може бути як резидентом, так і нерезидентом, і, яка здійснює свою діяльність на території двох і більше країн і забезпечує проведення переказу грошей з однієї країни в іншу.

Наперед оплачена платіжна картка – платіжна картка, яка надає право держателю виконувати операції в межах попередньо внесених коштів, що обліковуються на консолідованому рахунку банку.

Овердрафт – короткостроковий кредит, який надається банком клієнту в разі перевищення суми операції за платіжною карткою залишку коштів на його картрахунку або встановленого ліміту кредитування.

Одноемітентна платіжна система – платіжна система одного банку, який одночасно виконує функції платіжної організації, емітента та еквайра.

Особиста картка – платіжна картка, емітована на ім’я клієнта – фізичної особи, що не є суб’єктом господарювання.

Платіжна картка – спеціальний платіжний засіб у вигляді емітованої в установленому законодавством порядку пластикової чи іншого виду картки, що використовується для ініціювання переказу грошей з рахунка платника або з відповідного рахунка банку, з метою оплати вартості товарів і послуг, перерахування грошей зі своїх рахунків на рахунки інших осіб, отримання грошей у готівковій формі в касах банків, пунктах обміну іноземної валюти уповноважених банків та через банківські автомати, а також здійснення інших операцій, передбачених відповідним договором.

Платіжна організація – юридична особа, яка є власником або одержала право на використання товарного та інших знаків, що ідентифікують належність платіжних карток та інших платіжних інструментів до платіжної системи, і яка визначає правила роботи платіжної системи, а також виконує інші функції щодо забезпечення діяльності платіжної системи та несе відповідальність відповідно до закону та договору.

Платіжна система – платіжна організація, члени платіжної системи та сукупність відносин, що виникають між ними при проведенні переказу грошей. Проведення переказу грошей є обов’язковою функцією, що має виконувати платіжна система.

Персональний ідентифікаційний номер – код відомий лише держателю платіжної картки і потрібний для його ідентифікації під час здійснення операцій з використанням платіжної картки.

Платіжне повідомлення – сукупність даних в електронній формі, на підставі яких здійснюються розрахунки за операцією з платіжною карткою, що визначає вид операції та суму коштів, на яку вона виконана, ідентифікаційні дані емітента, еквайра та інші дані, визначені правилами платіжної системи.

Процесинг – діяльність, яка включає в себе виконання авторизації, моніторинг, збір, оброблення, зберігання й надання членам системи та розрахунковому банку платіжних повідомлень за операціями з платіжними картками.

Процесинговий центр – юридична особа –учасник платіжної системи, яка здійснює процесинг.

Сліп – паперовий документ, який підтверджує здійснення операції з використанням платіжної картки й містить набір даних щодо цієї операції та реквізити платіжної картки.

Спеціальний платіжний засіб (платіжна картка тощо) – платіжний інструмент, що виконує функцію засобу ідентифікації, за допомогою якого держателем цього інструмента ініціюється переказ грошей з відповідного рахунка платника або банку, а також здійснюються інші операції, передбачені відповідним договором. За допомогою спеціальних платіжних засобів формуються документи за операціями із застосуванням спеціальних платіжних засобів або надаються інші послуги держателям спеціальних платіжних засобів.

Стоп-лист – список платіжних карток (номерів платіжних карток), за якими заборонено проведення операцій. Залежно від правил платіжної системи стоп-лист може бути електронним та паперовим.

Технічний еквайринг – діяльність юридичної особи щодо технологічного, інформаційного обслуговування торговців та еквайрів за операціями, які здійснені із застосуванням платіжних карток.

Технічний еквайр – юридична особа – учасник платіжної системи, яка здійснює технічний еквайринг.

8.3. Навчальні завдання

8.3.1. Задачі

1. Комерційний банк емітував наперед оплачені платіжні картки з фіксованим номіналом 5 000 грн. кожна. Третина випущених банком карток була розміщена серед фізичних осіб, інша частина – серед юридичних осіб. Визначте, чи є правомірними здійснені банком операції та зазначте правопорушення, які були здійснені банком.

2. Підприємство-юридична особа, держатель корпоративної платіжної картки, протягом звітного періоду здійснило наступні операції з використанням картки:

1. Головний бухгалтер отримав з картки готівку у гривнях для здійснення розрахунків, пов’язаних із виробничими (господарськими) потребами.

2. Виконавчий директор підприємства отримав готівку з карки в іноземній валюті на території України для оплати поставлених вітчизняними виробниками товарів.

3. Працівником підприємства було отримано готівку з корпоративної картки в іноземній валюті на території США для оплати витрат на відрядження.

Визначте, чи відповідають здійснені операції з корпоративною карткою встановленим вимогам банківського законодавства.

8.3.2. Тестові завдання

1. Спеціальний платіжний засіб у вигляді емітованої в установленому законодавством порядку пластикової чи іншого виду картки, що використовується для ініціювання переказу коштів з рахунка платника або з відповідного рахунка банку з метою оплати вартості товарів і послуг, перерахування коштів на рахунки інших осіб, отримання коштів у готівковій формі в касах банків через банківські автомати, має загальну назву:

а) платіжна картка;

б) корпоративна картка;

в) кредитна картка;

г) немає правильної відповіді.

2. Для здійснення емісії та еквайрингу платіжних карток, призначених для застосування в Україні, банки можуть створювати:

а) внутрішньодержавні одноемітентні платіжні системи; б) міжнародні платіжні системи; в) внутрішньодержавні багатоемітентні платіжні системи; г) всі відповіді вірні.

3. Юридична особа, яка здійснює діяльність щодо технологічного, інформаційного обслуговування торговців та виконання розрахунків з ними за операції, які здійснені із застосуванням спеціальних платіжних засобів (платіжних карток) – це:

а) еквайр; б) емітент; в) спеціальна платіжна система; г) правильна відповідь відсутня.

4. Юридична особа, яка є членом платіжної системи та здійснює операції з випуску спеціальних платіжних засобів певної платіжної системи – це:

а) еквайр; б) емітент; в) спеціальна платіжна система; г) правильна відповідь відсутня.

5. В залежності від платіжної системи платіжні картки поділяються на:

а) дебетові та кредитні; б) внутрішньодержавні та міжнародні; в) корпоративні та приватних осіб.

6. Які види пластикових карток розрізняють в залежності від їх функціонального призначення?

а) “стандартні”, “золоті”, “платинові”; б) кредитні, дебетові; в) банківські, небанківських установ; г) з магнітною смугою, з мікросхемою (“смарт-картка”); д) корпоративні, приватних осіб.

7. За типом носія інформації пластикові картки бувають:

а) “стандартні”, “золоті”, “платинові”; б) кредитні, дебетові; в) банківські, небанківських установ; г) з магнітною смугою, з мікросхемою (“старт-картка”); д) корпоративні, приватних осіб.

8. За видом власності пластикові картки бувають:

а) “стандартні”, “золоті”, “платинові”; б) кредитні, дебетові; в) банківські, небанківських установ; г) з магнітною смугою, з мікросхемою (“старт-картка”); д) корпоративні, приватних осіб.

9. Платіжні картки, які випускаються та розповсюджуються небанківськими фінансовими установами та підтверджують право пред’явника одержати знижки або певні послуги від таких установ, називаються:

а) віртуальні картки; б) дисконтні картки; в) міжнародні картки; г) корпоративні картки; д) “стандартні” картки; е) кредитні картки.

10. Схема розрахунків платіжними картками, яка передбачає здійснення клієнтом операцій з використанням платіжної картки в межах залишку коштів, які обліковуються на його картрахунку, або за рахунок коштів клієнта за наперед оплаченою платіжною карткою має назву:

а) дебетова схема; б) кредитна схема; в) дебетово-кредитна схема.

11. Строк дії кредитної лінії, яка відкривається під платіжні картки становить:

а) 1 рік; б) 5 років; в) 7 років; г)10 років; д) визначається договором між клієнтом та емітентом.

12. До обов’язкових реквізитів, що наносяться на платіжну картку належать:

а) ліміт картки; б) реквізити, які дають змогу ідентифікувати платіжну систему та емітента картки; в) реквізити, які дають змогу ідентифікувати держателя платіжної картки; г) місяць та рік випуску платіжної картки.

13. Еквайринг у межах України здійснюється виключно:

а) банками; б) юридичними особами–резидентами, що уклали договір з платіжною організацією відповідної платіжної системи; в) юридичними особами–нерезидентами, що уклали договір з платіжною організацією відповідної платіжної системи.

14. Якщо функції технічного еквайрингу виконує небанківська установа, то розрахунки з торговцями за операції, які здійснені із застосуванням платіжних карток, виконують:

а) небанківські установи; б) банки – члени відповідної платіжної системи; в) іноземні банки; г) немає правильної відповіді.

15. В місцях, де здійснюються операції із застосуванням платіжних карток має розміщуватися зображення торгівельної марки:

а) банку-емітента; б) небанківської установи-емітента; в) платіжної системи; г) усі відповіді правильні.

16. За допомогою платіжних карток забороняється здійснення інвестицій:

а) в Україну; б) за кордон; в) в Україну та за її межі; г) за допомогою платіжних карток дозволено здійснювати інвестиції як в Україну так і за її межі.

17. В межах України переказ коштів за операціями, які ініційовані із застосуванням платіжних карток, в іноземній валюті може здійснюватись:

а) лише між власними рахунками фізичних осіб, які відкриті банком-емітентом; б) лише між власними рахунками юридичних осіб, які відкриті банком-емітентом; в) операції в іноземній валюті із застосуванням платіжних карток в межах України заборонені; г) правильні відповіді а і б.

18. Видача за платіжними картками готівки через банкомати в межах України здійснюється:

а) тільки в національній валюті; б) в національній та іноземній валюті; в) в національній валюті, а через банкомати уповноважених банків-емітентів – у валюті рахунку платіжної картки; г) як в національній, так і в іноземній валюті, в залежності від валюти в якій відкрито рахунок платіжної картки.

19. Корпоративні платіжні картки можуть застосовуватись:

а) для одержання заробітної плати; б) для виплат соціального характеру; в) для здійснення розрахунків за зовнішньоторговельними договорами (контрактами); г) для здійснення розрахунків у безготівковій формі у гривнях, пов’язаних із статутною та господарською діяльністю.

20. Якщо довірені особи юридичних осіб і фізичних осіб-підприємців не мають корпоративних платіжних карток, то грошові аванси на відрядження їм можуть видаватися через:

а) особисті кредитні картки; б) особисті платіжні картки; в) корпоративні картки інших підприємств; г) в такому випадку аванси на відрядження видаються лише готівкою через касу підприємства.

8.4. Теми рефератів

1. Стан та перспективи розвитку системи масових електронних платежів.

2. Особливості використання певних видів банківських платіжних карток.

3. Класифікація банківських платіжних карток за категорією клієнта та додаткові послуги за такими картками.

8.5. Програмні питання для самостійного вивчення теми

Порядок видачі та обслуговування платіжних карток. Здійснення касових та інших операцій банків із застосуванням платіжних карток. Перелік операцій, що здійснюються за допомогою корпоративних платіжних карток.

8.6. Рекомендована література:

1. Закон України “Про платіжні системи та переказ коштів в Україні” від 05.04.2001, №2346-ІІІ // zakon.rada.gov.ua

2. Положення НБУ “Про порядок емісії платіжних карток і здійснення операцій з їх застосуванням”, від 19.04,2005, №137 // zakon.rada.gov.ua

3. Банківські операції: Підручник – 3-ге вид., перероб. і доп. / А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін.; За заг. ред. А.М. Мороза – К.: КНЕУ, 2008. –608 с.

4. Петрук О.М. Банківська справа: Курс лекцій / За ред. д.е.н., проф. Ф.Ф. Бутинця. – Житомир: ЖДТУ, 2003. С. 185-219.

5. Ільницька Н. Аналіз світового ринку електронних грошей / Н. Ільницька // Вісник НБУ. – 2010. – № 5. – С. 31.

6. Кірєєва К. Необхідність створення Єдиного національного платіжного простору в Україні / К. Кірєєва // Вісник НБУ. – 2010. – № 9. – С. 21.

7. Лапко Н. Система електронних платежів НБУ у 2009 році / Н. Лапко // Вісник НБУ. – 2010. – № 2. – С. 29.

8. Лук’янов В. Розвиток міжнародних платіжно-розрахункових відносин та їх вплив на платіжні системи в Україні / В. Лук’янов // Банківська справа. – 2010. – № 2-3. – С. 86-94.

9. Марченко В. Статистичний аналіз ринку банківських платіжних карток в Україні у контексті країн із розвинутими картковими ринками / В. Марченко, Р. Капралов // Вісник НБУ. – 2010. – № 5. – С. 44.

Дата добавления: 2014-11-18