Первичные документы, имеющие недостатки оформления

Отсутствие оправдательных документов

Несоответствие дат отметок о прибытии и убытии

Перечень командировочных удостоверений, имеющих дефекты оформления

Первичных документов по расчетам с подотчетными лицами

Примерные формы рабочих документов для проверка правильности оформления

Подотчетных сумм

Представления авансового отчета и возврата неиспользованных

Примерные формы рабочих документов для проверки своевременности

Таблица 23.1.

Список сотрудников, несвоевременно представивших отчеты об израсходованных суммах

№ п/п	Ф. И. О.	Должность	Дата возвращения из командировки или срок на который выдали сумма	Дата авансового отчета	Превышение рабочих (календарных) дней
и т.д.
Итого:

Таблица 23.2.

Список сотрудников, несвоевременно возвративших в кассу неизрасходованный остаток

подотчетных сумм

№ п/п	Ф. И. О.	Дата возвращения из командировки или срок, на который выдана сумма	Дата авансового отчета	Сумма, руб.	Превышение рабочих (календарных) дней
И т.д.
Итого:

Таблица 23.3.

Список сотрудников, несвоевременно возвративших в кассу неизрасходованный остаток

подотчетных сумм

№ п/п	Ф. И. О.	Дата возвращения из командировки	Дата приходного кассового ордера	Сумма, руб.	Превышение рабочих (календарных) дней
и т.д.
Итого:

Таблица 23.4.

Непринятие мер к своевременному взысканию задолженности подотчетных лиц

№ п/п	Ф. И. О. подотчетного лица	Дата выдачи аванса	Сумма, руб.	На какие цели выдали аванса	Срок, установленный для отчета	Приложение
и т.д.
Итого:

Таблица 23.5.

Несоблюдение порядка удержания подоходного налога

№ п/п	Ф. И. О.	Дата выдачи аванса	Сумма аванса, руб.	Сумма (руб.) дохода за указанный период	Рассчитанная сумма подоходного налога	Следует удержать по совокупному доходу
И т.д.
Итого:

Приложение 24

Таблица 241.

Номер командировочного удостоверения	Дата выдачи командировочного удостоверения	Ф. И. О. подотчетного лица	Должность	Краткое описание обнаруженного дефекта

Таблица 24.2.

Номер командировочного удостоверения	Ф. И. О. подотчетного лица	Должность	Пункт назначения	Дата отметки в командировочном удостоверении	Дата, указанная в документе (указать в каком)

Таблица 24.3.

Номер авансового отчета	Дата	Ф. И. О. подотчетного лица	Должность	Произведенный расход	Сумма, руб.

Таблица 24.4.

Ф. И. О. подотчетного лица	Наименование документа	Дата	Сумма	Обнаруженные недостатки (краткое описание)

Таблица 24.5.

Документы, неправомерно принятые к отчету в оправдание произведенных расходов

Ф. И. О. лица, которому выдана подотчетная сумма	Должность	Наименование оправдательного документа	Ф. И. О. лица, на которое выписан документ	Дата документа	Сумма, руб.

Приложение 25

Дата добавления: 2014-11-18