Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций

Данное направление государственного регулирования страхова­ния гарантирует страховую защиту имущественных интересов юри­дических и физических лиц путем применения определенных мето­дов. Нормативные правовые акты страхового законодательства, их нормы обусловливают существование и действие таких методов. К -ним, в частности, относятся рассматриваемые ниже методы.

Метод установления минимально допустимой величины уставного капитала страховщиков. Основой финансовой устойчивости стра­ховых организации являются, как указано в ч. 1 ст. 25 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ», наличие у них оплаченного ус­тавного капитала, а также система перестрахования. Нормы ч. 2 и ч. 3 ст. 25 этого Закона устанавливают минимально необходимые размеры оплаченного в денежной форме уставного капитала надень подачи страховой организацией документов в ФОНСД для получе­ния лицензии. Эти размеры приведены выше (§9.2).

Метод перестрахования и сострахования является одним из воз-можныхсредств обеспечения финансовой устойчивости и платежес­пособности страховых организаций.

Понятие, организационные и экономические условия перестра­хования определены в ст. 13 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» и ст. 967 ГК РФ. Так, согласно ч. 1 ст. 13 Закона перестра­хованием является страхование одним страховщиком (перестрахо­вателем) на определенных договором перестрахования условиях рис­ка исполнения всех или части своих обязательств перед страховате лем у другого страховщика (перестраховщика). Практически аналогичное определение понятия перестрахования дается и в ч. 1 ст. 967 ГК РФ. Как в Законе (ч. 2 ст. 13), так и в ГК РФ (ч. 3 ст. 967) сказано о том, что ответственность по основному договору страхо­вания в полном объеме несет перестрахователь, заключивший дого­вор перестрахования с перестраховщиком.

Нормой ч. 2 ст. 967 ГК РФ перестрахование практически отож­дествляется со страхованием предпринимательских рисков. Непра­вомерность применения правил и условий страхования предприни­мательских рисков к перестрахованию достаточно подробно и аргу­ментированно доказывается в §2.1.

Глава 9. Государственное регулирование страхования

В соответствии с нормами ст. 12 Закона РФ «Об организации страхо­вого дела в РФ» и ст. 953 ГК РФ объект страхования может быть застра­хован по одному договору страхования совместно несколькими страхов­щиками (сострахователями). При этом в ст. 953 ГК РФ отмечается, что если в таком договоре не определены права и обязанности (страховая ответственность) каждого из страховщиков, то при страховом случае они отвечают перед страхователем (вы годоприобретателем) солидарно, то есть поровну производят выплату страхового возмещения (обеспечения).

Метод формирования и размещения (инвестирования) страховых ре­зервов также направлен на обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций. В соответствии с ч. 1 ст. 26 рассматриваемого Закона для обеспечения выполнения приня­тых обязательств страховщики в порядке и на условиях, установлен­ных законодательством РФ, образуют из полученных страховых взно­сов (страховых премий) необходимые для предстоящих страховых выплат страховые резервы по личному и имущественному страхова­нию. В аналогичном порядке страховщики вправе создавать и резерв предупредительных (превентивных) мероприятий (РПМ).

Состав, назначение и методы расчета страховых резервов уста­навливаются Правилами формирования страховых резервов по стра­хованию иному, чем страхование жизни, утвержденными приказом Росстрахнадзора от 18.03.94 г. № 02-02/04¹²⁴. В соответствии с этими Правилами страховщики разрабатывают и утверждают свои Поло­жения о порядке формирования технических резервов и Положения о порядке формирования и использовании резерва предупредитель­ных мероприятий.

Аналогичным образом на основании Правил формирования страховых резервов по страхованию жизни, утвержденных ФОНСД, страховщики разрабатывают свои положения о формировании и использовании страховых резервов по страхованию жизни. При от­сутствии у страховщика такого Положения Разъяснениями Росст­рахнадзора № 09/02-16р/02 от 27.12.94 г. рекомендуется применять для расчета страховых резервов по страхованию жизни метод, из­ложенный в Разъяснениях (в ред. письма Росстрахнадзора от 05.04.95 г. № 09/2-12р/02 и от 24.04.95 г.)¹²⁵.

^,м Более подробно о формировании и использовании страховых резервов см. [14,с.118-124].

Дата добавления: 2014-11-29