КАТЕГОРИИ: Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748) |
Баланс современного коммерческого банка
Баланс Центрального банка Сущность и состав кредитно-денежной системы Кредитная система - этокомплекс валютно-финансовых учреждений, призванных регулировать экономику путем изменения количества находящихся в обращении денег. Кредитная система состоит избанковских и небанковских (специализированных) кредитных учреждений, что позволяет выделить в ее структуре 3 уровня: o Центральный Банк – ЦБ; o Коммерческие банки – КБ; o специализированные кредитно-финансовые институты: инвестиционные, пенсионные и другие фонды, страховые компании, кредитные союзы и пр. У них громадные денежные ресурсы и, следовательно, большое влияние на денежную политику. Центральный банк (ЦБ РФ или Банк России) – это банк всех банков. Функции центральногобанка: o обладает монопольным правом выпуска наличных денег (банкнот и монет, являющихся обязательствами, т.е. пассивами центрального банка), что обеспечивает ему постоянную ликвидность; o обслуживает финансовые операции правительства; o осуществляет посреднические услуги в платежах казначейства и кредитования правительства; o обслуживает международные финансовые операции страны; контролирует состояние платежного баланса, выступает покупателем и продавцом на международных валютных рынках; o хранит обязательные резервы других кредитных учреждений, что позволяет ему контролировать и координировать их деятельность (счета коммерческих банков являются обязательствами, т.е. пассивами ЦБ и активами КБ); o выступает кредитором последней инстанции для испытывающих финансовые затруднения КБ, предоставляя им кредиты путем эмиссии денег или продажи ценных бумаг; o осуществляет денежно-кредитную (монетарную) политикустраны.
Таблица 2.2.
Коммерческие банки — это частные организации (фирмы), которые имеют законное право привлекать свободные денежные средства и выдавать кредиты с целью получения прибыли. Они выполняют два основных вида операций: пассивные — по привлечению депозитов и активные — по выдаче кредитов. Коммерческие банки непосредственно работают с клиентами: физическими или юридическими лицами.
Таблица 2.3.
Пассивы – источники поступления средств. Активы – направления использования средств вкладчиков. Равенство пассивов общей величине активов есть тождество коммерческого банка Функции коммерческих банков: o аккумулируют временно свободные денежные средства, o предоставляют кредиты, o создают кредитные деньги, o эмитируют ценные бумаги. Услуги-операции коммерческих банков: 1. Кредитование – выдача ссуды на условиях возвратности, платности, срочности, гарантированности. 2.Межбанковские операции (кредитные — по выдаче кредитов друг другу и трансфертные — по переводу денег со счета на счет); 3.Банковские инвестиции – приобретение банком акций и облигаций. 4. Лизинг – опосредованная банком аренда различных видов имущества и оборудования. 5. Факторинг – инкассирование дебиторской задолженности клиента с выплатой суммы счетов немедленно или по мере погашения задолженности (работа с деловыми обязательствами).
6. Трастовые операции – операции по управлению капиталом клиентов. Основную часть дохода коммерческого банка - разница между процентами по кредитам и процентами по депозитам. Дополнительный источник дохода банка – комиссионные по предоставлению различного вида услуг (трастовых, трансфертных и др.). Часть дохода идет на оплату издержек банка, которые включают заработную плату работников банка, затраты на оборудование, на использование компьютеров, кассовых аппаратов, на аренду помещения и т.п. Оставшаяся после этих выплат сумма является прибылью банка, с нее начисляются дивиденды держателям акций банка и определенная часть может идти на расширение его деятельности. Современная банковская система – это системачастичного резервирования. Частичное резервирование означает, что только определенная часть вклада хранится в виде резервов, а остальная сумма используется для предоставления кредитов. Норма резервирования (reserveratio—rr) — доля вкладов, которую нельзя выдавать в кредит: ГГ = где o R – доля резервов; o D – общая величина депозитов. Например, если в банк на депозит поступает сумма 10000 дол. (D = 1000), то в соответствии с установленной банком нормой резервирования, например, равной 20%, 2000 дол. он хранит в виде резервов (R= Dxrr = 1000 х 0,2 = 2000), а 8000 дол. выдает в кредит (К = D - R= 10000 - 2000 = 8000). Функцию установления нормы банковских резервов выполняет центральный банк, что дает ему возможность контроля за работой коммерческих банков. Эта величина получила название "норма обязательных резервов". Норма обязательных резервов(requiredreserveratio) - это выраженная в процентах доля от общей суммы депозитов, которую коммерческие банки не имеют права выдавать в кредит и которую они хранят в центральном банке в виде беспроцентных вкладов. Если банк выдает все средства в кредит, то это означает, что он использует свои кредитные возможности полностью. Избыточные резервы банка (excessreserves — R избыт) – часть средств, которые он мог бы выдать в кредит, но оставил у себя в виде резервов. Фактические резервы банка— сумма обязательных и избыточных резервов представляет собой:
Rфакт =Rобяз + Rизбыт Разберем следующий пример: норма резервных требований, равна 20%, имея депозиты на сумму 10000 дол., банк должен 2000 дол. (10000 х 0,2 = 2000) хранить в виде обязательных резервов, а остальные 8000 дол. (10000 — 2000 = 8000) он может выдать в кредит. Однако банк может выдать в кредит только часть этой суммы, например, 6000 дол. В этом случае 2000 дол. (8000 — 6000 = 2000) составят его избыточные резервы. В результате фактические резервы банка будут равны 4000 дол. (2000 обязательных + 2000 избыточных). Наличие избыточных резервов у коммерческого банка означает, что он может на эту сумму выдать дополнительный кредит: Кдоп = Rизб = Rфакт–Rобяз
Дата добавления: 2014-11-29; Просмотров: 2060; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы! Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет |