МВС України

%.

ВАРІАНТ 2

Витрати

Надходження

Сумарні витрати

В^без Змінні витрати

Постійні витрати

Д^без Дохід

Похибка в чистому доході в точці беззбитковості (порозі рентабельності):

Похибка у витратах у точці беззбитковості:

%, [1.2]

[1.3]

Похибка не повинна перевищувати 5%.

Висновки: Характеристика обсягів БМР за вибраною альтернативою.

РОЗДІЛ 2. Планування виробничої програми планового року

Обсяги робіт планового року

На основі вибраної альтернативи необхідно спланувати виробничу програму.

Таблиця 2.1 – Обсяги БМР планового року

Найменування показників	Значення, тис. грн.
Обсяги БМР за генпідрядом
у т.ч обсяги БМР власними силами
у т.ч. обсяги БМР за довгостроковими контрактами в плановому році

У таблицю 2.1 вносяться обсяги робіт з отриманої альтернативи з урахуванням їх збільшення для одержання бажаного рівня рентабельності. Якщо вибрана для подальшого опрацювання альтернатива передбачає збільшення обсягів БМР, виконання приросту робіт здійснюється у житловому будівництві.

2.2. План введення в дію об’єктів

План уведення в дію об’єктів розробляється для тих об’єктів, які завершуються будівництвом і підлягають уведенню в дію в плановому періоді. План складається на основі графіка, наведеного в таблиці 1.1.

Таблиця 2.2 - План уведення в дію об’єктів

Найменування об’єктів	Обсяги БМР, тис.грн.	Термін введення	Виконавець

2.3. Пооб’єктний план підрядних робіт

Пооб’єктний план підрядних робіт складається на основі запланованих обсягів будівельно- монтажних робіт, що виконуються власними силами та з урахуванням їх збільшення (послуги) – див. табл. 2.1

Таблиця 2.3 - Пооб’єктний план підрядних робіт

Назва об’єктів

Термін будівництва

Обсяги БМР, тис. грн. усього

Обсяги БМР план. року, тис. грн.

Обсяги БМР план. року власними силами, тис. грн.

Обсяги субпід-рядних робіт

Поча-ток

Закін-чення

всього

квартали

всього

квартали

I

II

III

IV

I

II

III

IV

А

Б

В

Г

Послуги

Разом

2.4. Структура робіт планового року

На основі таблиці 2.3 (графа 10) визначається питома вага обсягів БМР власними силами планового року за галузями будівництва.

Таблиця 2.4 - Структура галузей будівництва

Галузі будівництва	Обсяги БМР власними силами планового року, тис.грн.	Питома вага,%
Цивільне будівництва: 1) Житлове будівництво
2) Громадське будівництво
Промислове будівництво
РАЗОМ:

Послуги зараховуються до житлового будівництва.

2.5.Відомість фізичних обсягів робіт

Для визначення витрат праці необхідно скласти відомість фізичних обсягів робіт.

Таблиця 2.5 - Відомість фізичних обсягів робіт

Види робіт	Один. виміру	Обсяги БМР на1 млн.грн.	Витрати праці на од.обсягу, люд.-годин.	Обсяги БМР за виробничою програмою	Витрати праці, люд-год.
1. Земляні роботи	м^3		2,05
2. Монолітні бетонні конструкції	м^3		7,2
3. Монолітні залізобетонні констр.	м^3		11,9
4. Збірні бетонні конструкції	м^3		4,9
5. Збірні залізобетонні конструкції	м^3		6,5
6. Металеві конструкції	тн
7. Кладка з цегли	м^3		4,05
8. Цегляні перегородки	м^2		1,26
9. Віконні блоки	м^2		2,5
10. Дверні блоки	м^2		2,3
11. Улаштування покрівлі	м^2		0,31
12. Підготовки піщані	м^3
13. Гідроізоляція обмазувальна	м^2		0,35
14. Гідроізоляція обклеювальна	м^2		0,14
15. Стяжки цементні	м^2		0,16
16. Асфальтові стяжки	м^2		0,09
17. Утеплення покрівлі пінобетоном	м^3		2,85
18. Підлоги дощаті	м^2		0,85
19. Підлоги бетонні	м^2		0,29
20. Штукатурка	м^2		1,4
21. Обробка на фасадах	м^2		0,133
22. Пофарбування металевих констр.	т		0,82
РАЗОМ:

РОЗДІЛ 3. Планування потреби в технічних ресурсах

3.1. Розподіл обсягів робіт за технологічними операціями

Для розподілу обсягів робіт (графа 5 таблиці 2.5) за технологічними операціями необхідно знайти загальну масу множенням обсягів робіт на нормативну масу одиниці та розподілити її відповідно до заданих відсотків.

Таблиця 3.1 - Розподіл обсягів робіт за технологічними операціями

Види робіт	Од. виміру	Обсяг роб.	Маса	Технологічні операції
Од.,т	Загальна, тис. т	Варт. трансп	Монт. констр.	Навант.- розвант. роботи	Бетонні роботи
Монолітні бетон. констр.	т.м^3		2,3		40%		20%	100%
Монолітні з/б констр.	т.м^3		2,5		40%		20%	100%
Збірні бетон. та з/б констр.	т.м^3		2,5			100%	100%
Монтаж мета- левих констр.	т.тн					100%	100%
Кладка з цегли	м^3		1,8		50%		100%
Цегляні перегородки	т.м^2		0,24		50%		100%
Віконні блоки	т.м^2		0,21		100%		100%
Дверні блоки	т.м^2		0,23		100%		100%
Улаштування покрівлі	т.м^2		0,021		100%		100%
Підготовки	т.м^3		1,6				100%
Гідроізоляція (обмаз.+окл.)	т.м^2		0,005		100%		100%
Стяжки:цем.+ асфальтобет.	т.м^2		0,117		100%		100%
Утеплення по-крівлі пінобет.	т.м^3		0,94		100%		100%
Підлоги дощаті	т.м^2		0,021		50%		100%
Підлоги бетонні	т.м^2		0,117		50%			50%
Штукатурка	т.м^2		0,064				100%
Обробка на фасадах	т.м^2		0,005		100%		100%
Пофарб. мета- левих констр.	т.тн				50%		100%
Р А З О М:

3.2. Розрахунок питомих нормативів способів виконання робіт та річного виробітку

Для розрахунку питомих нормативів потреби в будівельних машинах для промислового та житлового будівництва (гр.4,6, табл.3.2) використовуються дані, наведені в графах 3,5 табл. 3.2, що характеризують норматив потреби машин у тоннах при виконанні 100 тонн обсягу робіт промислового і житлового будівництва, та дані про структуру обсягів робіт, наведені в таблиці 2.4.

Питомі нормативи потреби в машинах визначають як добуток нормативу потреби в машинах для окремо взятого виду будівництва та питомої ваги цього ж виду будівництва в загальному обсязі робіт і проставляють в графах 4,5 таблиці 3,2.

Графа 7 таблиці 3.2 визначається як сума значень питомих нормативів потреб у машинах на 100 тонн робіт по кожній технологічній операції для промислового і житлового будівництва (гр.7=гр.4+гр.6).

Питомі нормативи річного виробітку машин для об'єктів промислового й житлового будівництва розраховуються як добуток нормативу, наведеного в графах 9,10, та питомої ваги відповідно промислового і житлового будівництва в загальному обсязі робіт. Результати записуються в графи 10,12. Графа 13 визначається як сума графи 10 та графи 12.

Таблиця 3.2 - Розрахунок питомих нормативів способів виконання робіт та річного виробітку за галузями будівництва

Назва будівельних машин	Способи виконання робіт	Річний виробіток
Од. Виміру	Галузь	Разом по підприємству	Од. виміру	Галузь	Разом по підпри- ємству
Пром. буд. (його питома вага)	Цивільне буд. (його питома вага)	Пром. буд. (його питома вага)	Цивільне буд (його питома вага)
Норма-тив	Пито-мий норма-тив	Норма-тив	Пито-мий норма-тив	Норма-тив	Пито-мий норма-тив	Норма-тив	Пито-мий норма-тив
Вертикальне транспортування
Кран автомоб.10т	т/100 т	17,0		19,9			тис. т/1т вантажо-підйом.	1,291		1,720
Кран на пневмоходу 12т		18,7		7,8				1,182		1,45
Баштовий кран 10т		24,3						1,184		2,271
Гусеничн. кран 25т		32,7		16,8				1,107		1,391
Інші машини 5т		6,9		11,9
Ручні роботи		0,4		0,6
Монтаж будівельних конструкцій
Кран автомоб.10т	т/100 т	3,9		8,2			тис.т/1т вантажо- під.	1,138		1,510
Кран на пневмох. 12т		20,1		25,8				0,812		1,186
Баштовий кран 10т		24,7		35,3				1,374		1,996
Гусеничн. кран 25т		45,8		24,7				0,685		0,933
Інші машини 5т		5,4		5,9
Ручні роботи		0,1		0,1

Продовження таблиці 3.2
Навантажувально-розвантажувальні роботи
Кран автомоб.10т	т/100 т	25,5					тис. т/1т вантажо-підйом.	1,447		1,988
Кран на пневмоходу 12т		19,8		4,1				1,364		1,681
Баштовий кран 10т		19,1		16,2				2,051		2,435
Гусеничн. кран 25т		17,6		9,2				1,214		1,549
Інші машини 5т		7,7		8,3				10,1		11,1
Ручні роботи		9,3		10,5
Бетонні роботи
Кран автомоб.10т	т/100 т			19,9			тис.т/1т вантажо- під.	0,74		1,116
Кран на пневмох. 12т		18,7		7,8				0,639		0,851
Баштовий кран 10т		24,3						1,237		1,415
Гусеничн. кран 25т		32,7		16,8				0,588		0,829
Інші машини 5т		6,9		11,9
Ручні роботи		0,4		0,6

Таблиця 3.3 - Розрахунок обсягів робіт за способами виконання їх механізмами

№п/п	Найменування робіт	Од. виміру	Загальний обсяг робіт	Показники	Обсяги робіт, що виконуються будівельними машинами
Кран автомоб. 10 т	Кран на пневмо- ходу 12 т	Башто- вий кран 10 т	Гусенич. кран 25 т	Наванта-жувачі	Інші машини 5 т	Ручні роботи
	Вертикальне транспортування	тис. т	Підсу- мок	Питомий норматив а^*
Річний обсяг б^**
	Монтаж будівельних конструкцій	тис. т	граф	Питомий норматив
Річний обсяг
	Навантажувально- розвантажувальні роботи	тис. т	6,7,8,9	Питомий норматив
Річний обсяг
	Бетонні роботи	тис. т	табл. 3.1	Питомий норматив
Річний обсяг
	Разом	тис. т
	Питома вага робіт, що вико- нуються машинами	%	100%

а^* - графа 7 табл. 3.1;

б^** - обсяг робіт за технолог. опер. (гр. 4)*питом. норм. /100

Таблиця 3.4 - Розрахунок нормативної потреби в основних технічних ресурсах

Види робіт	Показники	Кран автомоб. 10т	Кран на пневмо-ходу 12т	Башто-вий кран 10т	Гусе-ничн. кран 25т	Автона-ванта-жувачі 5т	Інші машини 5т
Вертикальне транспортування	Річний обсяг
Річний виробіток	Вантажопідйомність * питомий норматив виробітку
Потреба	Обсяг робіт / річний виробіток
Монтаж будівельних конструкцій	Річний обсяг
Річний виробіток
Потреба
Навантажувальнорозвантажувальні роботи	Річний обсяг
Річний виробіток
Потреба
Бетонні роботи	Річний обсяг
Річний виробіток
Потреба
Загальна потреба
Приймається

3.5. Розрахунок потреби в додаткових технічних ресурсах

Додаткові технічні ресурси - інші машини вантажопідйомністю 5 т. Їх кількість визначається за формулою:

N = О_мех / В, [ 3.1 ]

де N – нормативна кількість інших машин;

О_мех – обсяг робіт, що виконується за допомогою інших машин – визначається як підсумок графи10 таблиці 3.3;

В – річний виробіток.

В = Т_пл * в_од, [ 3.2 ]

де Тпл – планова річна кількість машино-змін;

Вод – змінний виробіток.

Й Т_пл = Р_р * К_зм, [ 3.3 ]

де Р р – річний режим роботи машини;

Кзм – коефіцієнт змінності (прирівняти 1,5).

Р_р = 365 – вихідні – святкові – ремонт – інші. [ 3.4 ]

Кількість вихідних та святкових днів вираховується. Час перебування в ремонті прийняти =20. Інші дні простоїв прийняти = 3.

В_од = В_од^год * К_в * 8, [ 3.5 ]

де Вод^час – годинний виробіток, визначається за довідниками (прийняти виробіток за 1 годину середньорічного робочого часу 1 т на 1 т вантажопідйомності);

Кв – коефіцієнт використання внутрішньозмінного часу (прийняти Кв=0,75).

В= Т_пл * Вод^ГОД * V * к_в * 8, [ 3.6 ]

де V – вантажопідйомність інших машин (5 т.).

РОЗДІЛ 4. Планування потреби в персоналі

4.1. Баланс робочого часу

Таблиця 4.1 - Баланс робочого часу в плановому році

Найменування показників	Значення
1. Кількість календарних днів
2. Вихідні та святкові дні,
3. у т.ч. вихідні
4. у т.ч. святкові
5. Номінальний фонд робочого часу, (р.1 – р.2)
6. Середнє число невиходів на 1 працюючого, (р.7 + р.8 +…+ +р.15)
7. у т.ч. чергові відпустки
8. додаткові відпустки
9. через хворобу
10. декретні відпустки
11. виконання держ. зобов'язань
12. відпустки з дозволу адміністрації
13. прогули
14. цілодобові простої
15. страйки
16. Корисний (ефективний) фонд робочих днів, (р.5 – р.6)
17. Номінальна кількість годин у зміну
18. Недовикористання номінальної кількості годин у зміну, (р.19 + р.20 + …+ р.22)
19. у т.ч. скорочення змін підліткам
20. скорочення змін матерям
21. простої
22. Середня тривалість робочого дня, (р.17 – р.18)
23. Корисний (ефективний) фонд робочого часу, (р.16 *р.22)

4.2.Розрахунок чисельності персоналу

[ 4.1 ]

РОЗДІЛ 5. Планування прибутку підприємства

1. Чистий дохід – це обсяг БМР власними силами в плановому році.

2. Собівартість реалізованої продукції = Операційні витрати – Адміністративні витрати – Витрати на рекламу – Витрати на об’єкти соціальної сфери

3. Валовий прибуток = Чистий дохід – Собівартість реалізованої продукції

4. Прибуток від операційної діяльності = Валовий прибуток + Реалізація оборотних активів - Адміністративні витрати – Витрати на рекламу – Витрати на об’єкти соціальної сфери

5. Прибуток від звичайної діяльності до оподаткування = Прибуток від операційної діяльності + дохід від участі в капіталі + Дохід від реалізації необоротних активів - % за користування кредитом – Втрати від участі в капіталі – Собівартість реалізації необоротних активів

6. Податок на прибуток = Прибуток від звичайної діяльності до оподаткування * 0,21

7. Прибуток від звичайної діяльності = Прибуток від звичайної діяльності до оподаткування - Податок на прибуток

8. Чистий прибуток = Прибуток від звичайної діяльності + Прибуток від надзвичайної діяльності

ТЕХНІКО-ЕКОНОМІЧНІ ПОКАЗНИКИ ДІЯЛЬНОСТІ ПІДПРИЄМСТВА

Завершальним етапом курсової роботи є формування таблиці техніко-економічних показників, яка являє собою паспорт підприємства.

№ п/п	Найменування показників	Одиниця виміру	Значення
1. Обсяги робіт
1.1	Обсяг БМР по генпідряду	тис. грн.
1.2	Обсяг БМР, виконаних власними силами	тис. грн.
1.3	Обсяг БМР по довгостроковим контрактам	тис. грн.
1.4	Структура робіт
1.4.1.	Житлове будівництво	%
1.4.2.	Соціально-побутове будівництво	%
1.4.3.	Промислове будівництво	%
2. Ресурси підприємства
2.1	Чисельність працівників	чол.
2.2	Кількість будівельних машин	шт.
2.2.1	Кран автомобільний 10 т	шт.
2.2.2	Кран на пневмоходу 12 т	шт.
2.2.3	Баштовий кран 10 т	шт.
2.2.4	Гусеничний кран 25 т	шт.
2.2.5	Автонавантажувач 5 т	шт.
2.2.6	Інші машини 5 т	шт.
3. Техніко-економічні показники
3.1	Чистий доход від реалізації продукції	тис. грн.
3.2	Операційні витрати	тис. грн.
3.3	Собівартість реалізованої продукції	тис. грн.
3.4	Валовий прибуток	тис. грн.
3.5	Прибуток від операційної діяльності	тис. грн.
3.6	Прибуток від звичайної діяльності до оподаткування	тис. грн.
3.7	Податок на прибуток	тис. грн.
3.8	Прибуток від звичайної діяльності	тис. грн.
3.9	Чистий прибуток	тис. грн.
3.10	Виробіток	тис. грн./чол
3.11	Рентабельність	%

СПИСОК РЕКОМЕНДОВАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

1. Национальные стандарты бухгалтерского учета: нормативная база. – Харків: Фактор, 2000. – 181 с.

2. Тарасюк Г.М., Шваб Л.І. Планування діяльності підприємства. Навч. посіб. – К.: «Каравела», 2003. – 432 с.

3. Швайка Л.А. Планування діяльності підприємства. Навчальний посібник. – Львів: «Новий світ – 2000», 2004. – 268с.

4. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы: Учебно-методическое пособие. – М.: Финансы и статистика, 1998. – 248 с.

5. Горемыкин В.А., Бугулов Э.Р., Богомолов А.Ю. Планирование на предприятии: Учебник для студ. вузов, обуч. по эконом. спец. – М.: Филинъ, 1999. – 328 с.

6. Ильин А.И. Планирование на предприятии: Уч. пособие. В 2х ч. - ООО «Новое знание», 2000. I ч.-312 с.; II ч.-416 с.

7. Бойчук І.М., Харів М.С., Хопчан М.І., Піча Ю.В. Економіка підприємства: Навч. посібник. – К.: Каравела; Львів: Новий світ, 2000, 2001. – 298 с.

8. Економіка підприємства: Структурно-логічний навч. посібник / За ред. д-ра екон. наук, проф. С.Ф.Покропивного. – К.: КНЕУ, 2001. – 457 с.

9. Методичні вказівки до курсової роботи з дисципліни «Планування діяльності підприємств» для студентів економічних спеціальностей – Полтава: ПолтНТУ, 2012.

Харківський національний університет внутрішніх справ

Навчально-науковий інститут

підготовки фахівців для підрозділів слідства та дізнання

Кафедра кримінального права та кримінології

Дата добавления: 2014-12-07