Экономическая сущность кредита

Ссудный капитал

Тема 8. Ссудный капитал и кредит

Данный раздел курса посвящен роли кредитных отношений в развитии современной экономики.

Ссуда — некоторый объём ценностей, имеющих определенную стоимость, который одна сторона по договоренности передает во временное пользование другой стороне.

При этом получатель ссуды обязуется вернуть такие же ценности, но в большем объёме. Приращение возвращаемой стоимости является своеобразной платой за ссуду.

В качестве передаваемых ценностей чаще всего выступают денежные средства (денежные ссуды), но иногда это могут быть и товары. Однако в любом случае ссужается стоимость.

Таким образом, ссуда принципиально отличается от аренды, найма или проката, при которых возвращается та же вещь после её временного использования. Получатель ссуды возвращает стоимость, к тому же увеличенную на определенный (ссудный) процент.

Ссуду нельзя приравнивать к обычному долгу, который может появиться в результате экономических просчётов, допущенных ошибок. К примеру, в форме штрафных санкций за нанесенный ущерб деловому партнеру.

Кроме того, полученную ссуду, как правило, используют в тех или иных предпринимательских целях, стараясь получить за её счёт доход и прибыль. Лицо, предоставляющее ссуду, также рассчитывает на получение прибыли.

Именно поэтому ссуду обычно рассматривают как ссудный капитал.

Следовательно, ссудный капитал - это некоторая стоимость, временно передаваемая собственником в денежной или вещной форме предпринимателю с целью извлечения дополнительной прибыли из неё и распределения этой прибыли между собой на взаимовыгодных условиях.

В дальнейшем речь будет вестись только о денежной форме ссудного капитала.

Согласно общепринятой точке зрения можно дать следующее определение кредиту (кредитованию).

КРЕДИТ – система экономических отношений, связанная с движением ссудного капитала.

В широком смысле слова кредитной сделкой можно назвать любую экономическую или финансовую операцию, по результатам которой возникает задолженность одного из участников. И эта задолженность в будущем погашается должником.

«По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее». (Гражданский кодекс РФ, статья 819).

Таким образом, собственно кредитные отношения возникают лишь в том случае, когда в роли кредитора выступают банки или специальные кредитные организации, имеющие лицензию ЦБ РФ.

Кредитование следует рассматривать как финансовую процедуру, процесс. Его участниками является кредитор, предоставляющий ссуду, и заёмщик, получающий эту ссуду на определенных условиях.

В результате кредитной сделки часть свободного собственного капитала кредитора как бы превращается в заемный капитал заемщика. Хотя, строго говоря, заёмщик приобретает лишь право использовать в течение некоторого времени капитал кредитора.

Дата добавления: 2014-12-07