Студопедия

КАТЕГОРИИ:


Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748)

Формы и виды кредита




Содержание, структура и элементы кредитной системы

Кредитная и банковская системы

Прочитав этот раздел, вы узнаете:

- в чем состоит сходство и различие между кредитной и банковской системами;

- в чем заключается роль Центрального банка в экономической системе страны;

- почему кредит является элементом экономического развития.

 

Кредитная система – это форма совокупности элементов, определяющих сущность, принципы кредита и организационные и регулирующие условия его реализации.

Кредитная система включает в себя три блока: фундаментальный (базовый), организационный и регулирующий (рис. 3)

Фундаментальный блок   Организационный блок Регулирующий блок
1. Кредит, функции и законы его движения 2. Субъекты кредитных отношений 3. Принципы кредита 4. Принципы организации кредитования 1. Кредитная политика. 2. Формы и виды кредита. 3. Условия кредитования. 4. Механизм кредитования (методы кредитования, формы судных счетов, с которых производится выдача и погашение кредитов) 5. Кредитная инфраструктура (информационное, методическое и научное обеспечение) 1. Государственное регулирование кредитной деятельности (акты общегосударственного значения). 2. Банковское законодательство (включая нормативные положения ЦБ РФ и инструктивные материалы коммерческих банков)

 

Рисунок 3- Структура и элементы кредитной системы России

 

Основополагающим элементом фундаментального блока является кредит.

Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности.

Сущность кредита следует рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок. Следовательно, предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик. Это:

- структура кредита;

- стадии движения кредита;

- основа кредита.

Структура кредита определяется субъектами и объектом кредитных отношений. Субъекты кредитной сделки всегда выступают как кредитор и заемщик.

Кредито р – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду на определенный срок. Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду. Однако кредитор должен располагать определенными средствами, причем как собственными, так и заемными.

Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Особое место заемщика в кредитной сделке отличает его от кредитора, а именно:

- заемщик не является собственником ссужаемых средств;

- заемщик использует ссужаемые средства для приобретения товаров, материалов, т. е. для обеспечения кругооборота средств сфере обращения и (или) сфере производства;

- заемщик не только возвращает полученную стоимость, но и уплачивает ссудный процент;

- заемщик находится в экономической зависимости от кредитора.

Объект кредитной сделки – ссуженная стоимость как особая часть стоимости. Стоимость в рамках кредитных отношений обладает особой добавочной потребительной стоимостью. Потребительная стоимость свойственна собственно и деньгам, и товару (услугам). Однако стоимость, совершающая движение между кредитором и заемщиком, обусловливает ускорение воспроизводственного процесса без предварительного накопления в полном объеме собственных средств и является ядром движения кредита. При этом само движение стоимости составляет важнейшую характеристику кредита как стоимостного образования. Кредит в качестве отношений между кредитором и заемщиком нельзя представить без движения ссуженной стоимости, без ее пространственного перехода от одного субъекта к другому, без временного функционирования в кругообороте средств заемщика.

Таким образом, структура кредита определяет его внутреннее строение, т. е. взаимодействие его элементов. Взаимодействие кредита как целого с внешней средой определяется его функциями.

Кредитные сделки, заключаемые между кредитором и заемщиком, возникают на стадии распределения стоимости. В процессе обмена временно высвободившаяся стоимость передается заемщику, а затем возвращается к своему владельцу. Этот характерный для кредита процесс дает основание для выделения перераспределительной функции, которой свойственно перераспределение стоимости. Оно может происходить по территориальному и отраслевому признакам.

Особенности перераспределительной функции заключаются в том, что перераспределяется:

- как валовой продукт, произведенный обществом за год, так и созданный в предшествующий период;

- не только валовой продукт и национальный доход, но и все национальное богатство общества;

- временно высвободившаяся стоимость во временное пользование, причем чаще всего без посредников.

В современном кредитном хозяйстве перечисление денег с одного расчетного счета на другой (в связи с безналичными расчетами за товары и услуги), зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота. В связи с этим вхождение ссуженной стоимости в хозяйственный оборот выполняет функцию временного замещения денег в экономическом обороте. Ссуженная стоимость, полученная заемщиком и вошедшая в хозяйственный оборот, начинает выполнять работу, свойственную деньгам, т. е. использоваться для приобретения товаров, для оплаты за выполненные работы и услуги, выплаты заработной платы и т. д.

Стадии движения кредита:

Р - П - И …В …В …- П ,(8)

где Р - размещение кредита;

П - получение кредита заемщиком;

И - использование кредита;

В - высвобождение ресурсов;

В - возврат временно заимствованной стоимости;

П - получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

Стадии кругооборота ссуженной стоимости при всей их самостоятельности имеют в известной степени условное значение. Кредит как экономическая категория является единым по своей сути и характеру движения. В месте с тем во времени и в пространстве движение стоимости на началах возвратности может и не совпадать, что и обусловливает обособление отдельных стадий движения кредита.

Основа кредита - это его возвратность, представляющая собой специфическое свойство (условие) кредитных отношений. В связи с этим сущность кредита можно определить как движение стоимости на началах возвратности в интересах реализации потребностей его субъектов.

Между кредитом и другими экономическими категориями существует устойчивая взаимосвязь. Взаимодействуя с другими элементами производственных отношений, кредит «не растворят» в них свою сущность. Причем, являясь зависимым от этих отношений, он сохраняет свою относительную самостоятельность. Выражение единства зависимости кредита от других экономических категорий и его относительной самостоятельности характеризуется его законами.

Закон возвратности кредита предполагает возвращение ссуженной стоимости к кредитору или к своему исходному пункту, тем самым выражает особенности ее движения.

При этом движение ссуженной стоимости зависит от источников ее образования. Регулирование этой зависимости определяется законом равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами.

Средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительных свойств, но и своей стоимости. В отличие от средств производства, частично или полностью перенесших часть своей стоимости на готовый продукт, ссуженная стоимость возвращается в своем постоянном равноценном качестве, обладая теми же потенциальными свойствами, что и при первичном вступлении в экономический оборот. Данные свойства характеризуются законом сохранения ссуженной стоимости.

Атрибутом движения стоимости является время. Оно зависит от того, куда, в какие затраты вложены кредитные ресурсы, от общей продолжительности функционирования кредита в кругообороте средств. Чем больше период времени, на которое высвобождена стоимость у кредитора, тем больше возможности увеличения продолжительности ее функционирования в хозяйственном обороте заемщика. Чем быстрее оборачиваемость кредита, тем быстрее высвобождается ссуженная стоимость и направляется в новый оборот. Это позволяет уточнить временные границы функционирования кредита. Следовательно, движение ссуженной стоимости в каждой хозяйственной сделке ограничено. Временные границы ссуженной стоимости, возможности ее предоставления только на определенный срок обусловливают и временный характер существования кредитора и заемщика.

В результате временный характер функционирования кредита становится атрибутом отношений не отдельных его частей, а законом кредита как целого или законом времени, воспроизводящим зависимость кредита от продолжительности высвобождения ссуженной стоимости и ее использования в кругообороте средств.

Принципы кредита:

- гарантированность соблюдений интереса кредитора и заемщика;

- полезность использования кредита;

- сопоставление потребности заемщика в привлечении заемных средств с ресурсами как кредитора, так и самого заемщика.

Кроме принципов, касающихся сущности кредита, выделяют принципы организации кредитования. Так, к этим принципам прежде всего следует отнести принцип сохранения реального размера кредита. Данный принцип является инструментом, с помощью которого реализуется на практике закон сохранения ссуженной стоимости, и предполагает такую организацию кредитования, которая обусловливает необходимость возвращения не номинальной, а равноценной суммы кредита.

Принцип обеспеченности кредита означает требование материального обеспечения выдаваемых ссуд.

Принцип кредитоспособности субъектов кредитных отношений заключается в необходимости оценки взаимной кредитоспособности субъектов кредитных отношений, что позволяет банку снизить риск невозвращения кредита и дифференцировать свои отношения с заемщиком.

Соблюдение принципов весьма существенно для деятельности банка, в частности для достижения ликвидности, доходности, безопасности и установления партнерских отношений с клиентами.

Организационный блок представляет собой определенную подсистему кредитования и формирует технологию совершения кредитных отношений, определяет сферу опосредования кредитом капитала заемщика, рациональные формы предоставления и погашения ссуды в зависимости от особенностей деятельности заемщика и его кредитоспособности. Следовательно, элементы данного блока отражают всю ту оперативную работу, которую совершает кредитор по предоставлению кредита заемщику и его возврата.

Регулирующий блок кредитной системы призван регламентировать кредитные сделки, защищать права кредитора и заемщика, определять правила погашения кредита в случае несостоятельности кредитных организаций. Особую роль в этом процессе играют нормативные положения Центрального банка Российской Федерации. Инструктивные материалы коммерческих банков регламентируют правила кредитования.

Типы кредитных систем:

- по типу хозяйствования различают централизованную (распределительную) кредитную систему, децентрализованную (рыночную) и систему переходного периода;

- по географическому признаку: международные и национальные кредитные системы. Кредит является интернациональной стоимостной категорией, как говорят, он «не знает границ»: его суть, законы движения определяются как национальными, так и международными экономическими факторами.

Кредитная система - это часть экономической системы (как и финансовая система, система торговли). Единство финансов и кредита, процессов финансирования и кредитования обеспечивает целостность, устойчивость экономической системы в целом.

Понятие «денежно-кредитная система» подразумевает единство, взаимодействие и регулирование денег и кредита как самостоятельных экономических категорий. В теории и практике довольно распространено также понятие «кредитно-банковская система», потому что банки могут выступать как в роли кредитора, так и в роли заемщика, что дает основание считать банковскую систему неотъемлемой частью кредитной системы. При том единстве, которое свойственно кредитной, денежно-кредитной, финансово-кредитной и кредитно-банковской системам, каждая из них имеет определенные особенности.

В зависимости от ссуженной стоимости выделяют формы: товарную, денежную и смешанную.

В современной практике товарная форма не является основополагающей. Используется как при продаже товаров в рассрочку платежа, так и при аренде имущества (в том числе лизинге оборудования), прокате вещей.

Наиболее типичная и преобладающая в современном хозяйстве – это денежная форма. Она активно используется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

Смешанная форма часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов и сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяют государственную, банковскую, хозяйственную (часто называют коммерческой, иногда вексельным кредитом), международную и гражданскую (частную или личную) формы.

В зависимости от целевых потребностей заемщика выделяются две формы кредита: производительная и потребительская.

В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности:

- прямая и косвенная;

- явная и скрытая;

- старая и новая;

- основная (преимущественная) и дополнительная;

- развитая и неразвитая и др.

Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю без опосредуемых звеньев. Косвенная форма возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов.

Под явной формой кредита понимается кредит, выданный на заранее оговоренные цели. Скрытая формой кредита возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.

Старая форма кредита – форма, появившаяся вначале кредитных отношений. К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит.

Основная (преимущественная) форма кредита – денежный кредит, в настоящее время товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы.

Степень развития кредита характеризуют развитая и неразвитая формы, например, ломбардный кредит называют допотопным, «нафталиновым», не соответствующим современному уровню отношений.

Вид кредита – это наиболее детальная его характеристика по организационно- экономическим признакам, используемым для классификации кредитов. В мировой практике единых стандартов при классификации кредитов не существует. В России кредиты классифицируются, например, в зависимости от:

- стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;

- отраслевой направленности;

- объектов кредитования;

- его обеспеченности (прямое и косвенное обеспечение ссуды; полное и неполное обеспечение и без обеспечения);

- срочности кредитования;

- платности (платный и бесплатный; дорогой и дешевый; процентный и беспроцентный).

Ссудный процент - плата, взимаемая кредитором с заемщика за пользование кредитом (ссудой) или своеобразная цена ссужаемой во временное пользование стоимости (ссудного капитала).

Основными формами ссудного процента являются:

- учетный процент, взимаемый центральным банком при кредитовании коммерческих банков посредством покупки (переучета) векселей;

- депозитный процент, выплачиваемый кредитными учреждениями лицам, разместившим у них депозиты;

- процент по ссудам – это плата за пользование кредитом

- процент по межбанковским кредитам;

- процент по долговым ценным бумагам и др.

 




Поделиться с друзьями:


Дата добавления: 2014-12-27; Просмотров: 893; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы!


Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет



studopedia.su - Студопедия (2013 - 2024) год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! Последнее добавление




Генерация страницы за: 0.047 сек.