Учет операций по Расчетному счету и кассе

1.2

1.1

А) Документ

Б) Касса

В) Расходный кассовый ордер

Г) ввести дату

10.02.11

Д) Вид операции:

Сдача денег в банк

Е) Счет 311

Ж) Субконто:

10.02.11

Основной

З) Сумма: 200 000

грн

Касса  

И) Вид НДС: без

НДС

Основной  

К) Основание:

200000.00  

Взнос учредителя

Л) ОК

М) на вопрос

о проведении

документа

выбрать ДА

Н) можно

распечатать

документ,

нажав на

кнопку (Субконто, если не срабатывает, то выбрать Основной, иногда попробовать Касса)

Печать

О) для формирования кассовой книги необходимо щелкнуть на Отчеты

П) Кассовая книга

Р) установить дату 10.02.11

С) Сформировать

Т) ОК

10.02.11

10.02.11

Задание 8.

Данные: 11.02.11оплачено поставщику ЧП «Ветерок» за товар согласно накладной от 01.02.11г. сумма 3360.00.

Оформить платежное поручение. Сформировать банковскую выписку

Задание 9.

Данные: 14.02.11принято в кассу с расчетного счета 200.00 грн.

Выписать Приходный кассовый ордер. (Касса, сумма – Основной????. Счет – 30.2????)

14.02.11

32 документа сумма=550062.83

Практическое занятие к теме № 4

Задание 1.

Данные: 06.02.10

1.1. Перечислен аванс поставщику000 «Ротонда» по счету от 01.02.10 г. в сумме 21 240.00 грн. (Платежное поручение)

1.2. Оплачено ПП «Крым трест» за аренду склада за июль месяц, по акту выполненных работ от 04.02.10 г. в сумме 180,00 грн. (Платежное поручение).

1.3. На расчетный счет от покупателя 000 «Темп» поступила предоплата по счету №1 от 05.02.10 г. в сумме

18 840,00 грн.

1.4. Снято за услуги банка 7.25 грн.

1.5. Начислены % банка в сумме 2.50 грн.

По выплаченным суммам, сформировать документ «Платежное поручение»:

Путь - Документы - Банк - Платежное поручение (к пунктам 1.1 и 1.2).

Провести, используя документ, банковская выписка.

Путь - Документы - Банк – Банковская выписка (к пунктам 1.1 - 1.5).

По полученному авансу, выписать Налоговую накладную (Соблюдение правила «Первого события» для налогового учета) (к пункту1.3).

Путь - Журнал - Банк -Выбираем необходимую банковскую выписку - Alt + F9 - Налоговая накладная.

Выполнить действия:

Формирование документа «Платежное поручение»:

1.1 Перечислен аванс поставщику000 «Ротонда» по счету от 02.02.10 г. в сумме 21 240.00 грн.

А) меню Документы

Б) Банк

В) Платежное поручение

Г) в пункте от ввести дату 06.02.10.

Д) в пункте Расчетный счет (справочник Счета нашей фирмы) выбрать Основной, № платежки = 1,в пункте Счет выбрать 63.1

Е) в пункте Контрагент выбрать Ротонда (Поставщики), р/счет=Основной

Ж) в пункте Заказ выбрать:

З) в пунктах Сумма и НДС данные внесутся автоматически

И) в итоге получается:

Замечание: (см. рисунок ниже)

А) в справочнике «Назначение платежей» создать элементы: «за услуги», «за товары»

Б) INSERT

В) в пункте Кратко занести за услуги(за товары)

Г)в пункте «Полное наименование» занести: Оплата с р/с за услуги по аренду склада (Оплата с р/с за поставленные товары)

Д)ОК

01.02.10  

06.02.10  

К) ОК

Л) ответить на вопрос о проведении документа, выбрав Да

М) можно распечатать платежное требование. Установить количество экземпляров и ОК

Н) В результате получится следующее:

1.2 Создать платежку за 06.02.10 Оплачено ПП «Крым трест» (справочник Поставщики) за аренду склада за июль месяц, по акту выполненных работ от 04.02.10 г. в сумме 180,00 грн

Все выполняется как в пункте 1.1. В пункте Е) выбрать указанный ниже контрагент: (Поставщики – Крым трест)

04.02.10  

Формирование документа «Банковская выписка»

А) меню Документы

Б) Банк

В) Банковская выписка

Г) в пункте от ввести дату 06.02.10.

Д) в пункте Расчетный счет выбрать Основной

Е) в пункте Примечание дать краткую характеристику

Ж) Заполним табличную часть банковской выписки: (новая строка образуется клавишей INSERT)

- 1.1 по поставщику Ротонда следующим образом: Доход/Расход

в графе «+/-» заносим -. Так как аванс поставщику – это расход денег со счета.

в графе «Счет» выбираем 63.1

в графе «Вид НДС» выбрать 20 %

в графе «Субконто» выбрать поставщика Ротондо

в графе «Заказ» выбрать документ для основания – это Счет входящий по Ротондо

в графе «Сумма+ и НДС» данные занесутся сами

в графе «Д/Р» выбрать -. Так как оплата совершена по первому событию и это Валовые расходы

- 1.2 по акту выполненных работ от Крым трест следующим образом:

в графе «+/-» заносим -. Так как оплата за аренду склада – это расход денег со счета.

в графе «Счет» выбираем 63.1

в графе «Вид НДС» выбрать 20 %

в графе «Субконто» выбрать поставщика Крым трест

в графе «Заказ» выбрать документ для основания – это Акт выполненных работ по Крымтрест

в графе «Сумма+ и НДС» данные занесутся сами

в графе «Д/Р» выбрать 0. Так как оплата совершена по второму событию и это не доход и не затрата (если Д/р вносим 0, то Указ. Отгр? вносим Да)

- 1.3 по расчетному счету от покупателя Темп за предоплату (На расчетный счет от покупателя 000 «Темп» поступила предоплата по счету №1 от 05.02.10 г. в сумме 18 840,00 грн.)

в графе «+/-» заносим +. Так как оплата- это предоплата от покупателя – это поступление денег на расчетный счет

в графе «Счет» выбираем 3 6.1 (получение денег от покупателя)

в графе «Вид НДС» выбрать 20 %

в графе «Субконто» выбираем Контрагент выбрать Темп из Покупателей

в графе «Заказ» выбрать документ для основания

в графе «Сумма+ и НДС» данные занесутся сами

в графе «Д/Р» выбрать +. Так как оплата совершена по первому событию и это валовой доход

- 1.4 по снятию за услуги банка 7.25 грн.

в графе «+/-» заносим -. Так как это снимается за услуги банка - это расход денег с расчетного счета

в графе «Счет» выбираем 92(снято за услуги банка)

в графе «Вид НДС» выбираем без НДС

в графе «Субконто» выбираем Основная деятельность

в графе «Заказ» выбираем документ для основания

в графе «Сумма+ и НДС» заносим сумму 7.25, в НДС ничего не заносим

в графе «Д/Р» выбрать -. Так как оплата совершена по первому событию и это Валовые расходы.

в графе «СубконтоД/р» выбираем 5-5-2 (Валовые вытраты 5 валов дох/затрат-5Друг доход и затрат-2Другие доход и расх)

- 1.5 по начислению % банка 2.50 грн

в графе «+/-» заносим +. Так как это поступление денег на расчетный счет.

в графе «Счет» выбираем 71.9(начисленные проценты банка)

в графе Вид прихода/расход

в графе «Вид НДС» выбираем без НДС

в графе «Субконто» выбираем Основная деятельность

в графе «Заказ» не выбираем документ для основания

в графе «Сумма+ и НДС» занести 2.50, а в НДС ничего не заносим.

в графе «Д/Р» выбрать +. Так как оплата совершена по первому событию и это валовой доход

в графе «СубконтоД/р» выбираем Валовые доходы 5-5-2 (2Другие доход и расх)

ОК

Л) ответить на вопрос о проведении документа, выбрав Да (суммы общей нет)

М) можно распечатать банковскую выписку.

06.02.10  

возможные ошибки: вместо строки Аренда склада должно быть Крымтрест

Выписка Налоговой накладной

По полученному авансу, выписать Налоговую накладную (Соблюдение правила «Первого события» для налогового учета) (к пункту1.3).

Выполнить действия:

А) меню Журнал
Б) Банк
В) Выбрать необходимую банковскую выписку

Г) ALT+F9, налоговая накладная и ОК
Д) выбираем счет – фактуру от 08.02 на сумму 18840,00 от Темп и ENTER

Е) на закладке Дополнительно необходимо выбрать кто выписал накладную

Ж) ОК и ответить Да

Задание 2.

Данные: 07.02.10 на расчетный счет от покупателя СП «Ласпи» поступила оплата за товар, согласно накладной

№ 1 от 05.02.10 г. в сумме 3 360.00 грн.

Провести, используя документ «Банковская выписка».

Путь - Документы – Банк - Банковская выписка. (+, 361, ДА)

Выполнить действия:

А) меню Документы Б) Банк В) Банковская выписка и т.д.

Задание 3.

Данные: 09.02.10 Получен товар от поставщика 000 «Ротонда», оплаченный по счету от 01.02.10 г. Оприходовать на основании счета входящего.

Путь - Журналы- Счета входящие-Alt + F9 - Приходная накладная.

В «Приходной накладной», сформированной по «Второму событию», на закладке «Дополнительно» в реквизите «указать оплату вручную», необходимо сделать отметку. В реквизите автоматически будет указана сумма предварительной оплаты. Сделать запись в книгу приобретений.

Путь -Журналы - Приходные накладные- Alt + F9 - Запись книги приобретений.

23 документа сумма=544222.83

Задание 4.

Данные: 09.02.10 перечислить фирме «Партнер» - 7 000.00, согласно счета, от 02.02.10 и оформить Платежное поручение, провести оплату используя документ «Банковская выписка». (631, Д/р=-, Указ отгр?=нет)

Задание 5.

Данные: 10.02.10 оприходовать от поставщика фирмы «Партнер» товар, согласно счета от 03.02.10 г.

Сформировать приходную накладную на основании Счета входящего. Путь - Журналы- Счета входящие - Alt + F9 - Приходная накладная.

В «Приходной накладной», сформированной по «Второму событию», на закладке «Дополнительно» в реквизите «указать оплату вручную» необходимо сделать отметку. В реквизите автоматически будет указана сумма предварительной оплаты.

Сделать запись в книгу приобретений.

Путь - Журналы - Приходные накладные - Alt + F9- Запись книги приобретений

Задание 6.

Данные: 10.02.10 в кассу фирмы сделан взнос от учредителя ЧП «Кливер» в сумме 200 000.00 грн. Выписать приходный кассовый ордер.

Путь -Документы - Касса - Приходный кассовый ордер- Вид операции: прочие операции - Счет учета: 46.

Выполнить действия:

А) Документ

Б) Касса

В) Приходный кассовый ордер

Г) ввести дату 10.02.10

Д) Вид операции: Прочие операции

Е) Счет 46

Ж) Вид НДС: без НДС

З) Субконто:

Кливер

10.02.10  

И) Сумма:

10.02.10  

200 000 грн

К) Основание:

взнос

учредителя

Л) ОК

10.02.10  

М) на вопрос

о проведении

документа

выбрать ДА

Касса  

Касса

Н) можно

распечатать

документ,

200000.00  

нажав на

кнопку

Печать

Задание 7.

Данные: 10.02.10 на расчетный счет сдан взнос учредителя в сумме 200 000.00 грн. Оформить расходный кассовый ордер

200000.00  

Путь - Документы - Касса - Расходный кассовый ордер - Вид операции: Сдача денег в банк - Счет учета: 311 - Субконто: Основной.

Сформировать кассовую книгу за 10.02.10 г.

Путь - Отчеты - Кассовая книга

Выполнить действия:

Дата добавления: 2014-12-23