Совет директоров

Совет директоров играет основную роль в системе корпоративного управ­ления. Он отвечает за общее руководство деятельностью общества, опреде­ление его стратегии и коммерческих задач, в том числе годового финансо­вого плана и бизнес-плана, а также за результаты деятельности менеджеров. Он действует в интересах общества, защищает права всех акционеров, осу­ществляет надзор за работой генерального директора и коллегиального ис­полнительного органа, а также за функционированием систем финансового контроля. Эффективный, профессиональный и независимый совет дирек­торов играет исключительно важную роль во внедрении надлежащей прак­тики корпоративного управления.

Закон об АО определяет компетенцию совета директоров6. Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью общества, отвечает за стра­тегическое руководство, контроль за менеджерами, а также за принятие решений по вопросам, не отнесенным к компетенции общего собрания акционеров. В сущности, роль совета директоров состоит в том, чтобы осуществлять общее руководство, а не повседневное управление. В некоторых случаях определенные полномочия общего собрания акционеров могут быть пере­даны уставом совету директоров. Устав также может предусматривать нали­чие у совета директоров дополнительных полномочий.

В соответствии с Российским законодательством к компетенции совета директоров относятся следующие вопросы:

1. Общее руководство деятельности компании

• Определяет приоритетные направ­ления деятельности общества и осуществляет стратегическое руководство
• Образует исполнительные органы общества
• Досрочно прекращает полномочия исполнительных органов общества
• Назначает генерального директора
• Приостанавливает полномочия ге­нерального директора, избранного общим собранием и назначает ли­цо, временно исполняющее обя­занности генерального директора
• Приостанавливает полномочия уп­равляющего (управляющей органи­зации) и назначает временный еди­ноличный исполнительный орган
• Назначает временный коллегиаль­ный исполнительный орган
• Создает филиалы и открывает пред­ставительства
• Определяет размер вознагражде­ния, выплачиваемого членам ис­полнительных органов
• Осуществляет контроль за деятель­ностью исполнительных органов и
  запрашивает протоколы их заседа­ний
• Разрешает менеджерам занимать должности в органах управления других юридических лиц
• Наделяет других лиц, помимо пред­седателя совета директоров, полно­мочиями на подписание договоров
• Назначает корпоративного секрета­ря и прекращает его полномочия
• Утверждает внутренние документы общества

2. Раскрытие информации и прозрачность

• Обращается к ревизионной комиссии с просьбой о проведении внеочередной проверки
• Рекомендует общему собранию акционеров размер вознаграждения, выпла­чиваемого членам ревизионной комиссии
• Рекомендует общему собранию акционеров размер вознаграждения аудитора
• В предварительном порядке утверждает годовой отчет общества
• Определяет перечень дополнительных документов, которые должно хранить общество
• Создает механизмы управления рисками

3. Одобрение ряда операции с уставным капиталом и имуществом компании

• Принимает решения об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций, если в соответствии с уставом общества совету директоров предоставлено право принимать такое решение.
• Принимает решения о выпуске и размещении конвертируемых и не­конвертируемых облигаций
• Определяет рыночную стоимость имущества, цену размещения и вы­купа акций и иных ценных бумаг
• Принимает решение о приобретении размещенных обществом акций
• Утверждает регистратора общества
• Принимает решение об использо­вании резервного и иных фондов общества

4. По обеспечению права собственности

• Созывает общие собрания акцио­неров
• Рассматривает поступившие пред­ложения по внесению вопросов в повестку дня
• Представляет свои предложения по вопросам повестки дня
• Утверждает повестку дня общего собрания акционеров
• Созывает внеочередные собрания
• Рекомендует общему собранию ак­ционеров размер дивидендов и по­ рядок их выплаты.
• Утверждает крупные сделки
• Принимает решения о проверке финансово-хозяйственной деятельности
• Предварительное утверждение годового отчета общества
• Утверждает сделки с заинтересо­ванностью в порядке, определенном законодательством
• Разрешает корпоративные конф­ликты
• Вырабатывает рекомендации в случае приобретения лицом 30% и более акции компании (рекомендации включают оценку предложенной цены приобретаемых ценных бумаг и возможного изменения их рыночной стоимости после приобретения, оценку планов лица, направившего предложения, в отношении открытого общества, в том числе в отношении его работников).

В соответствии с рекомендациями Кодекса корпоративного поведения совет директоров должен:

• определять стратегию развития общества;
• ежегодно утверждать финансово-хозяйственный план;
• утверждать процедуры внутреннего контроля.
• определять приоритетные направления деятельности общества c учетом рыночной ситуации, финансового состояния общества и других факторов.
• утвердить единый документ, содер­жащий запланированные на следующий год финансово-экономические показатели.

Также следует отметить, что в соответствии с принципами Кодекса корпоративного поведения:

• генеральный директор и правление должны согласовывать с советом
  директоров совершение сделок, не соответствующих финансово-хо­зяйственному плану (нестандартных сделок);
• обществу следует определить во внутренних документах подробную процедуру, в соответствии с которой генеральный директор и правле­ние будут согласовывать совершение операций, которые выходят за рамки финансово-хозяйственного плана;
• совет директоров должен быть наделен правом запретить генерально­му директору и правлению совершение любых нестандартных операций, причем такой запрет должен быть мотивирован.

Необходимо отметить, что после получения открытым обществом добровольного или обязательного предложения, касающегося приобретения лицом 30 и более процентов акции акционерного общества, решения по следующим вопросам принимаются только общим собранием акционеров открытого общества:

- увеличение уставного капитала открытого общества путем размещения дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций;

- размещение открытым обществом ценных бумаг, конвертируемых в акции, в том числе опционов открытого общества;

- одобрение сделки или нескольких взаимосвязанных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения открытым обществом прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов открытого общества, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату, если только такие сделки не совершаются в процессе обычной хозяйственной деятельности открытого общества или не были совершены до получения открытым обществом добровольного или обязательного предложения, а в случае получения открытым обществом добровольного или обязательного предложения о приобретении публично обращаемых ценных бумаг - до момента раскрытия информации о направлении соответствующего предложения в открытое общество;

- одобрение сделок, в совершении которых имеется заинтересованность;

- приобретение открытым обществом размещенных акций в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом;

- увеличение вознаграждения лицам, занимающим должности в органах управления открытого общества, установление условий прекращения их полномочий, в том числе установление или увеличение компенсаций, выплачиваемых этим лицам, в случае прекращения их полномочий).

Дата добавления: 2015-04-29