Студопедия

КАТЕГОРИИ:


Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748)

Выписка из Главной книги 3 страница




№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2011 г. 10 000    
19а 60 100 33б 1 300
19б 58 700 47б 589 609
20а 3 005    
20б 2 935    
22а 122 224    
22б 88 188    
24а 42 778    
24б 30 866    
41а 107 911    
41б 94 344    
Оборот 611 051 Оборот 590 909
Сальдо на 01.01.2012 г. 30 142    

 

Счет 23 «Вспомогательные производства»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2011 г. -    
19в 11 000   171 690
20в      
22в 61 006    
24в 21 352    
  77 782    
Оборот 171 690 Оборот 171 690
Сальдо на 01.01.2012 г. -    

Счет 25 «Общепроизводственные расходы»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2011 г. -    
43 350   77 782
22 200   222 057
19г 6 100   198 077
20г      
22г 68 284    
22д 116 658    
24г 23 899    
24д 40 830    
34а      
34б 1 700    
34в      
  171 690    
Оборот 497 916 Оборот 497 916
Сальдо на 01.01.2012 г. -    

 

Счет 26 «Общехозяйственные расходы»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2011 г. -    
  9 700   129 318
  1 830    
  1 100    
       
  65 928    
       
  23 075    
       
  2 542    
  3 814    
       
  9 100    
  3 298    
  6 300    
Оборот 129 318 Оборот 129 318
Сальдо на 01.01.2012 г. -    

Счет 28 «Брак в производстве»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2011 г. -    
  1 900 25в  
       
      1 270
Оборот 1 900 Оборот 1 900
Сальдо на 01.01.2012 г. -    

Счет 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2011 г. -    
  1 270 930   1 187 500
      83 430
       
Оборот 1 270 930 Оборот 1 270 930
Сальдо на 01.01.2012 г. -    

Счет 43 «Готовая продукция»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2011 г. 666 673    
  1 187 500 52а 854 880
Оборот 1 187 500 Оборот 854 880
Сальдо на 01.01.2012 г. 999 293    

Счет 44-1 «Расходы на продажу» - «Коммерческие расходы»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2011 г. -    
  41 525   43 025
  1 500    
Оборот 43 025 Оборот 43 025
Сальдо на 01.01.2012 г. -    

Счет 50-1 «Касса» - «Касса организации»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2011 г. 9 300    
  651 000   637 310
      13 690
Оборот 651 000 Оборот 651 000
Сальдо на 01.01.2012 г. 9 300    

Счет 50-3 «Касса» - «Денежные документы»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2011 г. -    
  20 100   20 100
Оборот 20 100 Оборот 20 100
Сальдо на 01.01.2012 г. -    

 

Счет 51 «Расчетные счета»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2011 г. 670 237    
13в 12 000 212 400
  13 690 278 360
  679 215 1 935
60а 268 100 1 640
60б 1 796 12б 75 000
60в 936 000 16а 61 360
    16б 95 580
      651 000
    62а 103 765
    62б 28 700
    62в 12 800
    62г 49 000
    62д 20 100
    62е 1 770
    62ж 253 000
    71а 14 117
    71б 29 077
    71в 290 000
    71г 32 000
    71д 3 000
    71е 4 500
    71ж  
    71з 3 100
Оборот 1 910 801 Оборот 2 223 114
Сальдо на 01.01.2012 г. 357 924    

Счет 58-1-1 «Финансовые вложения» - «Краткосрочные финансовые вложения»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2011 г. -    
12а 75 000 12в 75 000
Оборот 75 000 Оборот 75 000
Сальдо на 01.01.2012 г. -    

 

Счет 58-1-2 «Финансовые вложения» - «Долгосрочные финансовые вложения»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2011 г. 140 000    
    13б 2 500
Оборот - Оборот 2 500
Сальдо на 01.01.2012 г. 137 500    

Счет 60-1 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» - «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. 830 650
212 400 180 000
278 360 32 400
16а 61 360 278 360
16б 95 580 14а 61 360
71д 3 000 14б 95 580
      6 402
      3 000
Оборот 650 700 Оборот 657 102
    Сальдо на 01.01.2012 г. 837 052

Счет 62-1 «Расчеты с покупателями и заказчиками» - «Расчеты с покупателями и заказчиками»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2011 г. 327 970    
52б 1 581 600   679 215
Оборот 1 581 600 Оборот 679 215
Сальдо на 01.01.2012 г. 1 230 355    

Счет 62-2 «Расчеты с покупателями и заказчиками» - «Расчеты по авансам полученным»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. 236 700
  -   -
Оборот - Оборот -
    Сальдо на 01.01.2012 г. 236 700

 

Счет 66-1 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам» - «Расчеты по краткосрочным кредитам — основная сумма долга»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. 679 870
71в 290 000 60в 936 000
Оборот 290 000 Оборот 936 000
    Сальдо на 01.01.2012 г. 1 325 870

Счет 66-2 1 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам» - «Проценты по краткосрочным кредитам»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. -
71г 32 000   32 000
Оборот 32 000 Оборот 32 000
    Сальдо на 01.01.2012 г. -

Счет 68-1 «Расчеты по налогам и сборам» - «Расчеты по НДС»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. 14 117
71а 14 117 9 030
  67 974   241 261
    59б  
Оборот 82 091 Оборот 250 565
    Сальдо на 01.01.2012 г. 182 591

Счет 68-2 «Расчеты по налогам и сборам» - «Расчеты по налогу на прибыль»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. 29 077
  5 300   40 827
  14 800   3 320
71б 29 077   9 700
      12 740
Оборот 49 177 Оборот 66 587
    Сальдо на 01.01.2012 г. 46 487

 

Счет 68-3 «Расчеты по налогам и сборам» - «Расчеты по НДФЛ»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. 28 700
62б 28 700 25а 57 600
Оборот 28 700 Оборот 57 600
    Сальдо на 01.01.2012 г. 57 600

Счет 68-5 «Расчеты по налогам и сборам» - «Расчеты по налогу на имущество организаций»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. -
  -   8 982
Оборот - Оборот 8 982
    Сальдо на 01.01.2012 г. 8 982

Счет 68-6 «Расчеты по налогам и сборам» - «Расчеты по транспортному налогу»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. -
  -   3 298
Оборот - Оборот 3 298
    Сальдо на 01.01.2012 г. 3 298

Счет 69-1-1 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению» - «Страховые взносы в Фонд социального страхования»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. 8 598
23а 4 120  
32а 12 600   21 708
62а 8 598    
Оборот 25 318 Оборот 21 776
    Сальдо на 01.01.2012 г. 5 056

 

Счет 69-1-2 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению» - «Страховые взносы от несчастных случаев на производстве»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. 2 965
62а 2 965  
      7 485
Оборот 2 965 Оборот 7 508
    Сальдо на 01.01.2012 г. 7 508

Счет 69-2 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению» - «Страховые взносы в Пенсионный фонд РФ»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. 77 082
62а 77 082  
      194 620
Оборот 77 082 Оборот 195 229
    Сальдо на 01.01.2012 г. 195 229

Счет 69-3-1 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению» - «Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. 9 191
62а 9 191  
      23 205
Оборот 9 191 Оборот 23 278
    Сальдо на 01.01.2012 г. 23 278

Счет 69-3-2 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению» - «Страховые взносы в территориальный фонд обязательного медицинского страхования»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. 5 929
62а 5 929  
      14 970
Оборот 5 929 Оборот 15 017
    Сальдо на 01.01.2012 г. 15 017

 

Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. 379 910
25а 57 600 2 342
25б 4 600   748 538
25в   23а 4 120
27а 377 360 23б  
27б 247 000    
27д 2 550    
  13 690    
Оборот 703 100 Оборот 755 980
    Сальдо на 01.01.2012 г. 432 790

Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2011 г. 4 300    
27в 10 400 38а 9 100
    38б  
Оборот 10 400 Оборот 9 300
Сальдо на 01.01.2012 г. 5 400    

Счет 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2011 г. 128 000    
  20 100 32а 12 600
    32б 7 500
Оборот 20 100 Оборот 20 100
Сальдо на 01.01.2012 г. 128 000    

Счет 76-1 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» - «Расчеты с разными дебиторами»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
Сальдо на 01.12.2011 г. 180 000    
59 200 13в 12 000
12г 90 000 60а 268 100
13а 12 000 60б 1 796
59а 1 796    
Оборот 162 996 Оборот 281 896
Сальдо на 01.01.2012 г. 61 100    

Счет 76-2 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» - «Расчеты с разными кредиторами»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. 853 726
1 935   1 935
1 640 1 640
12б 75 000 12а 75 000
62в 12 800   3 100
62г 49 000 25б 4 600
62д 20 100   20 100
62е 1 770   13 690
62ж 253 000   4 500
71е 4 500   7 434
71ж     49 000
71з 3 100   1 770
      12 800
       
Оборот 423 755 Оборот 196 479
    Сальдо на 01.01.2012 г. 626 450

Счет 77 «Отложенные налоговые обязательства»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. 19 960
  12 740   5 300
Оборот 12 740 Оборот 5 300
    Сальдо на 01.01.2012 г. 12 520

Счет 80 «Уставный капитал»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. 500 000
  -   -
Оборот - Оборот -
    Сальдо на 01.01.2012 г. 500 000

Счет 82 «Резервный капитал»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. 75 000
  -   -
Оборот - Оборот -
    Сальдо на 01.01.2012 г. 75 000

Счет 83 «Добавочный капитал»

№ операции Сумма, руб. № операции Сумма, руб.
    Сальдо на 01.12.2011 г. 391 332
  -   -
Оборот - Оборот -
    Сальдо на 01.01.2012 г. 391 332

Счет 84-1 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - «Прибыль, подлежащая распределению»»




Поделиться с друзьями:


Дата добавления: 2015-03-31; Просмотров: 330; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы!


Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет



studopedia.su - Студопедия (2013 - 2024) год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! Последнее добавление




Генерация страницы за: 0.009 сек.