Нормативные правовые акты. Рекомендуемая литература

Рекомендуемая литература

Учебной дисциплины

Учебно-методическое и информационное обеспечение

Базовый учебник:

1. Налоговое право России: учебник / отв. ред. Ю. А. Крохина. – 4-е изд, испр. – М.:ИНФРА-М, 2011. – 720 с.

Основная литература:

2. Налоговое право России / под ред. А. Н. Козырина, А. А. Ялбулганова. – М.: Норма, 2010. – 320 с.

Дополнительная литература:

3. Акопджанова М.О. Разграничение налогового преступления и правомерной налоговой оптимизации // Налоги. 2011. № 23. С. 8 - 13.

4. Алтухова Е.В. Взаимозависимость физических лиц в целях налогообложения // Право и экономика. 2009. № 10.

5. Антонов В.Ф. О разграничении налоговой оптимизации и противоправных действий налогоплательщика, обеспечивающих сокрытие прибыли от налогообложения // Право и экономика. 2009. № 10.

6. Архипов А.А. Сроки в налоговом праве: монография. М.: Статут, 2011. – 199 с.

7. Бондаренко Т.А. К вопросу о дифференциации понятий «действие закона», «юридическая сила закона» и «применение закона» в налоговых правоотношениях // Финансовое право. 2011. № 8. С. 23 - 26.

8. Борзунова О.А. Налоговый кодекс Российской Федерации: генезис, история принятия и тенденции совершенствования. М.: Юстицинформ, 2010. – 296 с.

9. Борзунова О.А. Проблемы и тенденции кодификации налогового законодательства // Российская юстиция. 2011. № 9. С. 6 - 10.

10. Борисов А.Н. Защита прав налогоплательщика при проведении налоговых проверок: Практические рекомендации. М.: Юстицинформ, 2009. 416 с.

11. Борисов А.Н. Споры с налоговыми органами и органами государственных внебюджетных фондов в новых условиях налогового администрирования: практические рекомендации. М.: Юстицинформ, 2011. 440 с.

12. Викторова Н.Г. Налоговое право. Краткий курс. 2-е изд. – СПб.: Питер, 2010. – 224 с.

13. Власенко Л.В. Налоговые правовые позиции судов: теория и практика: монография / под ред. И.А. Цинделиани. М.: Норма, Инфра-М, 2011. – 160 с.

14. Гусева Т.А., Чуряев А.В. Налоговые споры: тенденции правоприменения: научно-практическое пособие. М.: Волтерс Клувер, 2009. 400 с.

15. Демин А.В. К вопросу об ограничении подзаконного нормотворчества в сфере налогов и сборов // Финансовое право. 2009. № 11.

16. Дубинский А.М. Правосубъектность налогового органа в сфере финансового контроля // Финансовое право. 2011. № 11. С. 13 - 16.

17. Ефимичев П.С., Ефимичев С.П. Налоговые преступления и проблемы борьбы с ними // Журнал российского права. 2008. № 8.

18. Иванов И.С. Институт вины в налоговом праве: теория и практика. М.: Проспект, 2009. – 160 с.

19. Ильин А.Ю. Влияние налогового администрирования на собираемость налогов // Финансовое право. 2012. № 1. С. 18 - 22.

20. Карпов Э.С. Региональные и местные налоги: учеб. пособие. – Владимир: ВЮИ ФСИН России, 2011. – 100 с.

21. Карпович О.Г. Совершенствование стратегии борьбы с экономическими преступлениями в России // Российская юстиция. 2011. № 12. С. 31 - 36.

22. Кирилина В.Е. Система налогового права: проблемы определения элементного состава // Финансовое право. 2011. № 11. С. 32 - 34.

23. Кобзарь-Фролова М.Н. К вопросу о заключении межгосударственных соглашений об избежании двойного налогообложения // Финансовое право. 2011. № 8. С. 36 - 38.

24. Комарова Г.В. Правовое регулирование налоговых отношений: актуальные теоретические проблемы // Российская юстиция. 2011. N 9. С. 10 - 13.

25. Комлев В.Н. Об участии полиции в налоговых проверках // Налоги. 2011. № 5. С. 10 - 13.

26. Красноперова О.А. Правовая природа налогового федерализма // Финансовое право. 2011. № 12. С. 27 - 31.

27. Кучеров И.И. Теория налогов и сборов: монография. – М.: ЗАО «ЮрИнфоР», 2009. – 473 с.

28. Кучерявенко Н.П. Курс налогового права: В 2 т. Т. 1: Общая часть / Под ред. Д. М. Щекина. – М.: Статут, 2009. – 863 с.

29. Кучерявенко Н.П. Курс налогового права: В 2 т. Т. 1: Общая часть / Под ред. Д. М. Щекина. – М.: Статут, 2010. – 639 с.

30. Назаров В.Н. О методе налогового права // Финансовое право. 2009. № 8.

31. Озерова Т.А. Правовые проблемы в связи с совершенствованием норм налогового процесса // Финансовое право. 2011. № 9. С. 33 - 38.

32. Реут А.В. Понятие и элементы системы налогов и сборов // Финансовое право. 2012. № 1. С. 26 - 29.

33. Сандырев Г.Г. Налогово-правовой статус физических лиц как плательщиков налогов и сборов // Финансовое право. 2011. № 12. С. 31 - 33.

34. Соколова Э.Д. Проблемы совершенствования правового регулирования налоговой системы России // Финансовое право. 2012. № 1. С. 33 - 36.

35. Соловьев И.Н. Преступные налоговые схемы и их выявление: учебное пособие. М.: Проспект, 2010. 232 с.

36. Суляева Д.Д. Налоговые вычеты как механизм обеспечения баланса интересов государства и налогоплательщиков // Финансовое право. 2011. N 6. С. 32 - 36.

37. Тропская С.С. Юридическая ответственность налогоплательщика - физического лица // Финансовое право. 2008. № 10.

38. Тютин Д.В. Налоговое право. Общая часть: курс лекций. – М.: РАП, Эксмо, 2008. – 272 с.

39. Финансовое и налоговое право: практикум / отв. ред. Н. И. Химичева. – М.: Норма, 2008. – 240 с.

40. Харисов И.Ф. Основание возникновения, изменения и прекращения обязанности уплаты сборов // Финансовое право. 2009. № 11.

41. Хачатурян Ю.А. Дискуссионные вопросы определения размера неуплаченных налогов в соответствии со статьей 199 Уголовного кодекса РФ // Современное право. 2009. № 11.

42. Хомутов А.А. Административная ответственность юридических лиц за налоговые правонарушения // Налоги. 2011. № 6. С. 11 - 13.

43. Черкашина О.А. Особенности и порядок предоставления стандартных и социальных налоговых вычетов // Финансовое право. 2007. № 1.

44. Шахмаметьев А.А. Режим налогообложения нерезидентов: правовая основа регулирования: монография. М.: Юрлитинформ, 2010. 248 с.

45. Яговкина В.А. Налоговые льготы для государственных и муниципальных учреждений // Финансовое право. 2012. № 1. С. 36 – 38.

46. Якушкина Е.Е. Взаимосвязь налогового материального и процессуального права // Финансовое право. 2012. № 1. С. 38 - 40.

47. Ялбулганов А.А. К вопросу о преобразовании системы налогов и сборов РФ // Финансовое право. 2011. № 7. С. 29 - 36.

Периодические издания:

48. Государство и право (журнал).

49. Журнал российского права (журнал).

50. Налоги (газета).

51. Налоги (журнал).

52. Право и экономика (журнал).

53. Российская газета.

54. Финансовое право (журнал).

55. Конституция Российской Федерации принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г.

56. Уголовный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 13.06.1996 г. № 63-ФЗ // СЗ РФ. 1996. № 25. Ст. 2954.

57. Бюджетный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 31.07.1998 г. № 145-ФЗ // СЗ РФ. 1998. № 31. Ст. 3823.

58. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть 1: Федеральный закон РФ от 31.07.1998 г. № 146-ФЗ // СЗ РФ. 1998. № 31. Ст. 3824.

59. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть 2: Федеральный закон РФ от 05.08.2000 г. № 117-ФЗ // СЗ РФ. 2000. № 32. Ст. 3340.

60. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ): Федеральный закон РФ от 30.12.2001 г. № 195-ФЗ // СЗ РФ. 2002. № 1 (часть I). Ст. 1.

61. О налоговых органах Российской Федерации: закон РФ от 21 марта 1991 г. № 943-1 // Ведомости СНД и ВС РСФСР. 1991. № 15. Ст. 492.

62. О налогах на имущество физических лиц: закон РФ от 9 декабря 1991 г. № 2003-1 // Рос. газ. – 1992. – 14 февр.

63. О соглашениях о разделе продукции: федер. закон от 30 дек. 1995 г. № 225-ФЗ // Рос. газ. – 1996. – 11 янв.

64. О бухгалтерском учете: федер. закон от 21 нояб. 1996 г. № 129-ФЗ // Рос. газ. – 1996. – 28 нояб.

65. О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним: федер. закон от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ // Рос. газ. – 1997. – 30 июля.

66. Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации: федер. закон от 6 окт. 1999 г. № 184-ФЗ // Рос. газ. – 1999. – 19 окт.

67. Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации: федер. закон от 6 окт. 2003 г. № 131-ФЗ // Рос. газ. – 2003. – 8 окт.

68. О Следственном комитете Российской Федерации: федер. закон от 28 дек. 2010 г. № 403-ФЗ // Рос. газ. – 2010. – 30 дек.

69. О полиции: федер. закон от 7 февр. 2011 г. № 3-ФЗ // Рос. газ. – 2011. – 8 февр. 10 февр.

70. Вопросы системы и структуры федеральных органов исполнительной власти: указ Президента РФ от 12 мая 2008 г. № 724 // Парламентская газета. 2008. 15 мая.

71. О Министерстве финансов Российской Федерации: постановление Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 329 // СЗ РФ. 2004. № 31. Ст. 3258.

72. Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе: постановление Правительства РФ от 30 сентября 2004 г. № 506 // СЗ РФ. 2004. № 40. Ст. 3961.

73. Об утверждении Методических рекомендаций по применению главы 28 «Транспортный налог» части второй Налогового кодекса Российской Федерации»: приказ МНС РФ от 9 апреля 2003 г. № БГ‑3-21/177 // Экономика и жизнь. – 2003. – № 16.

74. Об утверждении Административного регламента Федеральной налоговой службы по исполнению государственной функции по бесплатному информированию (в том числе в письменной форме) налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов о действующих налогах и сборах, законодательстве о налогах и сборах и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актах, порядке исчисления и уплаты налогов и сборов, правах и обязанностях налогоплательщиков, плательщиков сборов и налоговых агентов, полномочиях налоговых органов и их должностных лиц, а также представлению форм налоговых деклараций (расчетов) и разъяснению порядка их заполнения: приказ Минфина РФ от 18 января 2008 г. № 9н // Рос. газета. 2008. 13 мая.

75. Об организации прокурорского надзора за исполнением законодательства о налогах и сборах: приказ Генпрокуратуры РФ от 9 июня 2009 г. № 193 // Законность. 2009. № 8.

76. Об утверждении порядка взаимодействия органов внутренних дел и налоговых органов по предупреждению, выявлению и пресечению налоговых правонарушений и преступлений (вместе с «Инструкцией о порядке взаимодействия органов внутренних дел и налоговых органов при организации и проведении выездных налоговых проверок», «Инструкцией о порядке направления органами внутренних дел материалов в налоговые органы при выявлении обстоятельств, требующих совершения действий, отнесенных к полномочиям налоговых органов, для принятия по ним решения», «Инструкцией о порядке направления материалов налоговыми органами в органы внутренних дел при выявлении обстоятельств, позволяющих предполагать совершение нарушения законодательства о налогах и сборах, содержащего признаки преступления»): приказ МВД РФ № 495, ФНС РФ № ММ-7-2-347 от 30 июня 2009 г. // Рос. газета. 2009. 16 сентября.

77. По применению Закона Российской Федерации «О налогах на имущество физических лиц»: инструкция МНС РФ от 2 ноября 1999 г. № 54 // Рос. газ. – 2000. – 8 февр.

78. О налоге на игорный бизнес: письмо МНС РФ от 12 марта 2004 г. № 22-1-14/413 // Финансовый вестник. Финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет. – 2004. – № 11.

79. Об участии органов внутренних дел в мероприятиях налогового контроля: письмо Минфина РФ от 7 июня 2006 г. № 03-02-07/1-147 // Финансовый вестник. Финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет. 2006. № 16.

80. О некоторых вопросах применения части первой Налогового кодекса Российской Федерации: постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 28 февраля 2001 г. № 5 // Вестник ВАС РФ. 2001. № 7.

81. О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления: постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 декабря 2006 г. № 64 // Рос. газета. 2006. 31 декабря.

82. О введении на территории Владимирской области транспортного налога: закон Владим. обл. от 27 нояб. 2002 г. № 119-ОЗ // Влад. ведомости. 2002. 30 ноября.

83. О налоге на имущество организаций: закон Владим. обл. от 12 нояб. 2003 г. № 110-ОЗ // Владим. ведомости. – 2003. – 26 нояб.

84. О ставках налога на игорный бизнес: закон Владим. обл. от 30 декабря 2004 г. № 259-ОЗ // Влад. ведомости. 2005. 6 января.

85. О межбюджетных отношениях во Владимирской области: закон Владим. обл. от 10 окт. 2005 г. № 139-ОЗ // Владим. ведомости. – 2005. 19 окт.

86. О снижении ставки налога на прибыль учреждениям и предприятиям уголовно-исполнительной системы Владимирской области: закон Владим. обл. от 6 сент. 2007 г. № 99-ОЗ // Владим. ведомости. – 2007. – 18 сент.

87. О применении индивидуальными предпринимателями упрощенной системы налогообложения на основе патента на территории Владимирской области: закон Владим. обл. от 23 дек. 2011 г. № 121-ОЗ «» // Владим. ведомости. – 2011. – 31 дек.

88. О «Положении о налоге на имущество физических лиц: решение Совета народ. депутатов г. Владимира от 21 июля 2005 г. № 252 // Владимирские ведомости. 2005. 1 августа.

89. О новой редакции «Положения о едином налоге на вмененный доход для отдельных видов деятельности»: решение Совета народ. депутатов г. Владимира от 19. нояб. 2008 г. № 239 // Молва. – 2008. – 25 нояб.

90. О «Положении о земельном налоге на территории муниципального образования город Владимир: решение Совета народ. депутатов г. Владимира от 20 окт. 2010 г. № 191 // Молва. – 2010. – 2 нояб.

Дата добавления: 2015-05-31