Про результати інвентаризації наявних коштів

Р.

Реєстрації прибуткових і видаткових касових документів

Журнал

ВИДАТКОВИЙ КАСОВИЙ ОРДЕР

Робочі форми для виконання завдання 2.1

Таблиця 2.2 — Форма КО-1

Додаток 1

до Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні

Типова форма № КОІ

Ідентифікаційний код ЄДРПОУ

___________________________________________________________________ (найменування підприємства (установи, організації) ПРИБУТКОВИЙ КАСОВИЙ ОРДЕР №____ від “___”__________________20___р.	Л І Н І Я   В І Д Р І З У	__________________________ (найменування підприємства (установи, організації) КВИТАHЦІЯ до прибуткового касового ордера № _ від “__”________20__ р.
Кореспондуючий рахунок, субрахунок	Код аналітичного обліку	Сума	Код цільового призначення
					Прийнято від____________ _______________________ Підстава:________________ _________________________ Сума___________________ (словами) ____________грн.__коп. . М.П. Головний бухгалтер________ (підпис, прізвище, ініціали) Касир ____________________ (підпис, прізвище, ініціали)
Прийнято від ____________________________
________________________________________
Додатки: _______________________________ _______________________________________ Головний бухгалтер _________________________ (підпис, прізвище, ініціали) Одержав касир _____________________________ (підпис, прізвище, ініціали)

Таблиця 2.3 — Форма КО-2

	Додаток З до Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні
Типова форма № КО-2

	Ідентифікаційний код ЄДРПОУ
(найменування підприємства (установи, організації))

від “____”____________________20_ р.

№ документа	Дата складання		Кореспондуючий рахунок, субрахунок	Код аналітичного рахунку	Сума	Код цільового призначення
Видати______________________________________________________________
(прізвище, ім’я, по батькові)
Підстава ___________________________________________________________ Сума ________________________________________________ грн. ____ коп.
(словами)
Додаток:____________________________________________________________________
____________________________________________________________________________
Керівник __________________________	Головний бухгалтер __________________
(підпис, прізвище, ініціали)	(підпис, прізвище, ініціали)
Одержав:______ _______________________________________________ грн.______ коп.
(словами)
“____” ___________200__ р. Підпис ____________
За________________________________________________________
(найменування, номер, дата та місце видачі документа, який засвідчує особу одержувача)
Видав касир _______________________________
(підпис, прізвище, ініціали)

Таблиця 2.4 — Форма КО-3а

Типова форма № КО-За

________________________________ (найменування підприємства (установи, організації))

Ідентифікаційний код ЄДРПОУ

За цим зразком друкувати всі сторінки журналу.

Прибутковий документ	Сума	Примітки	Видатковий документ	Сума	Примітки
дата	номер	дата	номер

Примітка. Ця форма ведеться на розсуд керівництва замість ведення журналу за формою № КО-3.

Таблиця 2.5 — Форма КО-4

Каса за “___”______________20__ р. Сторінка ______		Зразок 3,5, 7, 9 та інших сторінок
№ до-кумента	Від кого отримано чи кому видано	Номер кореспондуючого рахунку, субрахунку	Надходження	Видаток		№ до-кумента	Від кого отримано чи кому видано	Номер кореспондуючого рахунку, субрахунку	Надходження	Видаток
	Залишок на початок дня		х
					Разом за день Залишок на кінець дня, У тому числі на зарплату Касир _______________________ (підпис) Записи в касовій книзі перевірив і
						х
						х
						документи в кількості _______ прибуткових та _____ видаткових (словами) (словами)
						одержав Бухгалтер ____________________
						(підпис)

Примітка. Ця типова форма застосовується для обліку руху грошей у касі. Кожна сторінка касової книги складається з двох рівних частин: одна з них (з горизонталь­ним лініюванням) заповнюється касиром як перший примірник та залишається в книзі, друга (без горизонтального лініювання) заповнюється з лицьового і зворотного боків через копіювальний папір і як звіт касира є відривною частиною аркуша. Перші та другі примірники сторінок нумеруються однаковими номерами. Записи касових операцій починаються на лицьовому боці невідривної частини аркуша (після рядка «Залишок на початок дня»).

Спочатку аркуш згинають по лінії відрізу, підкладаючи відривну частину аркуша під ту, яка залишається в книзі. Для ведення записів після слова «Перенос» відривну частину аркуша накладають на лицьовий бік невідривної частини та продовжують записи по горизонтальному лініюванню зворотного боку невідривної частини аркуша.

Бланк звіту до закінчення операцій дня, у який вони проводилися, не відривається..

У рядку форми “у тому числі на зарплату” зазначається сума за відомостями на виплату грошей, що не списана на видаток каси.

Таблиця 2.6 — Лицьовий бік грошового чека

Корінець чека АА0000000	_____________________________________________________ (подавець чека)	АА0000000
НА			ГРОШОВИЙ ЧЕК АА0000000 __________________________	В КАСУ - контрольну марку
“___” ____________ ____ р.	(номер рахунку подавця чека)
ЧЕК ВИДАНИЙ	НА __________________________________________	МІСЦЕ ДЛЯ НАКЛЕЮВАННЯ
_________________	(сума цифрами)	КОНТРОЛЬНОЇ МАРКИ
(кому)	дата _________________________________ _____________ р.
Підписи:	(число, місяць словами) (рік цифрами)
_________________	_______________________________________________________________________________
(перший)	(найменування установи банку)
_________________
(другий)	Місце печатки	Заплатить _____________________________________________
ЧЕК ОДЕРЖАВ	подавця чека	(кому)
"___" ____________ ____ р.		_______________________________________________________
__________________		_______________________________________________________
(підпис)		(сума словами)
		_______________________________________________________
		_______________________________________________________
		(підписи)

Таблиця 2.7 — Зворотний бік грошового чека

	Цілі витрат	Сума
					ОПРИБУТКОВАНО
					ЗА КАСОЮ
					Касовий ордер № __________
					“___” ____________ ____ р.
Підписи _______________________________________________________
Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав ____________________	Головний (старший) бухгалтер
(підпис)
Відмітки, що засвідчують особу одержувача	____________________________
Пред’явлений __________________________ № ______________________	(підпис)
(найменування документа) (номер документа)
Виданий _______________________________________________________
(найменування установи, яка видала документ)
“___” ____________ ____ р.
(дата видачі документа)
_______________________________________________________________
Перевірено Оплатити “___” ____________ ____ р.
Сплачено
Контролер __________ Відповідальний виконавець __________ Касир __________
(підпис) (підпис) (підпис)

Таблиця 2.8 — Форма акта інвентаризації каси

Додаток 7

до Положення про ведення касових операцій у

національній валюті в Україні

____________________________________

(найменування підприємства)

АКТ № ____

“___” _______________ 20__ року,

що зберігаються _________________________________________________.

Дата добавления: 2015-05-26