Понятие и значение кредита

Кредитные отношения. Кредитная система.

Кредит — ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, как правило, с уплатой процен­тов; стоимостная экономическая категория, неотъем­лемый элемент товарно-денежных отношений. Воз­никновение кредита связано непосредственно со сфе­рой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономи­ческие отношения.

Сущность кредитных отношений состоит в том, что варьирование сроками выплаты менового эквивален­та позволяет преодолеть временное несовпадение про­изводственных циклов отдельных товаропроизво­дителей в экономической системе.

На современном этапе кредит выступает в качестве мощнейшего средства регулирования экономики. С его помощью свободные денежные средства, капиталы и доходы предприятий, государства аккумулируются (превращаются) в ссудный капитал.

Ссудный капитал — совокупность денежных средств, на возвратной основе, передаваемых во временное пользование за плату в виде процента.

Все разновидности кредита должны отражать его сущ­ность независимо от той формы, в которой они выс­тупают.

• Кредит может обслуживать разнообразные долговре­менные и краткосрочные потребности.

• Кредит может функционировать во внутренних и вне­шних экономических оборотах.

• Кредит может функционировать в денежных и то­варных формах.

Кредитные отношения предполагают наличие как ми­нимум двух субъектов — кредитора и заемщика. Они должны быть юридически самостоятельными органи­зациями, что обеспечивает экономическую ответствен­ность сторон в процессе кредитных отношений.

Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссу­ду. Для выдачи ссуды кредитор должен обладать оп­ределенными средствами. Источниками этих средств могут быть:

• собственные накопления;

• ресурсы, заимствованные у других субъектов.

Кредиторами выступают лица, предоставившие ресур­сы на определенный срок. Собственные ресурсы кре­дитора, передаваемые в виде кредита, остаются его собственностью. По истечении срока хранения ссуда должна быть возвращена.

Заемщик не является собственником получаемого кре­дита, а выступает только его временным владельцем. По истечении срока использования заемщик должен вернуть полученный кредит и уплатить ссудный про­цент.

Ссудный процент — объективная экономическая ка­тегория, представляющая собой своеобразную цену стоимости, выданной во временное пользование. Су­ществуют различные формы ссудного процента, клас­сифицирующиеся по формам, видам и срокам.

Уровень ссудного процента определяется следующи­ми факторами:

• соотношение спроса и предложения средств;

• степень доходности на других участках финансово­го рынка;

• направленность процентной политики ЦБ;

• конкретные условия сделки по привлечению и раз­мещению средств.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяе­мая как отношение суммы годового дохода, получен­ного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, выступает в качестве цены кредитных ре­сурсов. Последняя отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зави­сит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера.

3.2. Классификация кредита.

Кредит выступает в двух главных формах: коммер­ческий кредит и банковский кредит. Они различают­ся по составу участников, объекту ссуд, динамике, ве­личине процента и сфере функционирования.

- Банковский кредит

Это одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выс­тупает процесс передачи в ссуду непосредственно де­нежных средств. Предоставляется банками и другими специализированными кредитно-финансовыми орга­низациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли за­емщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредит­ный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования.

Классифицируется по ряду базовых признаков: сроки погашения, способ погашения, способ взимания ссуд­ного процента, наличие обеспечения, целевое назна­чение.

- Коммерческий кредит

Основная цель — ускорение процесса реализации това­ров, а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли. В роли кредитора выступают любые юри­дические лица, связанные с производством либо реа­лизацией товаров или услуг. Предоставляется исклю­чительно в товарной форме; ссудный капитал интег­рирован с промышленным или торговым (финансо­вые компании, холдинги и др.). Средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени. Плата за этот кредит включается в цену товара.

Распространены три разновидности коммерческого кре­дита:

• кредит с фиксированным сроком погашения;

• кредит с возвратом после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

• кредитование по открытому счету — поставка следующей партии товаров на условиях коммерчес­кого кредита осуществляется до момента погаше­ния задолженности по предыдущей поставке.

- Потребительский кредит предоставляется торговы­ми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобре­тения населением товаров и услуг с рассрочкой пла­тежа. В денежной форме предоставляется как бан­ковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной — в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. Срок кредита состав­ляет 3 года, процент — от 10 до 25.

- Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья, покупку земли. Предоставля­ется банками (кроме инвестиционных) и специали­зированными кредитно-финансовыми институтами. Кредит выдается также в рассрочку. Процент по кре­диту колеблется в зависимости от конъюнктуры — от 15 до 30 и более.

- Государственный кредит разделяется на собствен­но государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют различные секторы экономики. Во вто­ром случае государство заимствует денежные сред­ства у банков и других кредитно-финансовых инсти­тутов на рынке капиталов для финансирования бюд­жетного дефицита и государственного долга.

- Международный кредит носит как частный, так и государственный характер, отражая движение ссуд­ного капитала в сфере международных экономичес­ких и валютно-финансовых отношений.

- Ростовщический кредит сохраняется как анахро­низм в ряде развивающихся стран со слабо развитой кредитной системой. Обычно такой кредит выдают индивидуальные лица, меняльные конторы, неко­торые банки под чрезвычайно высокие проценты (от 30 до 200 и выше).

Дата добавления: 2014-01-03